Налоговая ставка на имущественный налог в 2020 году для физических лиц: Ошибка 404

Содержание

Срок уплаты налога на имущество для организаций и физических лиц в 2021 году

Срок уплаты налога на имущество:

для физических лиц — 1 декабря;
для юридических лиц — устанавливается субъектом Федерации.

Правилам начисления и оплаты налога на имущества в НК РФ посвящены две главы:

Порядок начисления и сроки, до какого числа оплачивают налог на имущество, установленные этими главами, различны. Остановимся отдельно на правилах и сроках оплаты для физических лиц и организаций.

Правила расчета для физических лиц

Сбор с собственников недвижимого имущества для физических лиц — местный. Зачисляется он в бюджет муниципальных образований. Исчисляется он исходя из кадастровой оценки стоимости. Объектом обложения являются:

жилой дом, квартира, комната;
гараж или машиноместо;
объект незавершенного строительства;
иное здание, строение, помещение.

Расчет налогового платежа производят налоговые органы на основании данных из ЕГРН.

Налоговой базой признается кадастровая оценка стоимости на 1 января расчетного периода. Налоговые ставки устанавливаются законодательными актами муниципальных образований и не могут превышать установленные в статье 406 НК РФ пределы.

Сроки оплаты для физических лиц

О сумме имущественного налога, рассчитанного налоговым органом и подлежащего уплате в бюджет, ФНС обязана известить налогоплательщика. Делает она это путем направления уведомления, утвержденного приказом ФНС от 07.09.2016 № ММВ-7-11/477@. В уведомлении указывается, до какого числа надо заплатить налог за квартиру. Уведомления направляются почтовым отправлением. Если налогоплательщик имеет личный кабинет на сайте nalog.ru, то уведомление размещается в нем. В случае направления электронного уведомления ФНС вправе не направлять бумажную версию. Если гражданин имеет в собственности недвижимость, то следует внимательно следить за извещениями, поступающими посредством электронного документооборота через личный кабинет.

Перечислить налог необходимо не позднее 1 декабря года, следующего за расчетным. Срок уплаты налога на имущество физических лиц в 2021 по итогам 2020 — до 01.12.2021.

Как начисляется имущественный налог организациями

Организации производят расчет налогового платежа сами. С 2020 года налогообложение движимой собственности отменено. Соответствующие изменения внесены в НК РФ Федеральным законом от 03.08.2018 № 302-ФЗ. По недвижимому имуществу расчет производится исходя из кадастровой стоимости (если такое решение примет регион) или из балансовой. Организации предоставляют налоговую декларацию по месту нахождения недвижимости. При наличии недвижимого имущества в разных регионах расчет фискального сбора производится отдельно по каждому объекту, и отчет предоставляется по месту нахождения недвижимости.

Минфин планирует освободить организации от сдачи налоговой декларации по налогу на имущество. Вправе воспользоваться этим освобождением юридические лица с 2022 года в отношении недвижимости, база по которой определяется исходя из кадастровой стоимости (проект Федерального закона ID 02/04/01-21/00112412).

За 2020 год отчитаться необходимо по форме, утвержденной приказом ФНС от 14.08.2019 № СА-7-21/405@:

В новый бланк включен раздел 4 со справочными данными о стоимости движимого имущества организации.

Сроки перечисления для юридических лиц

В статье 383 НК РФ прописано, что дата уплаты налога на имущество организаций устанавливается региональным законодательством. Регион вправе установить единовременное перечисление либо предусмотреть авансовые ежеквартальные платежи.

Так, в Санкт-Петербурге установлены следующие сроки (ст. 3 закона от 26.11.2003 № 684-96):

авансовые платежи — до 30 числа месяца, следующего за отчетным;
годовой платеж — до 30 марта года, следующего за налоговым периодом.

Оплата производится по месту нахождения каждого объекта недвижимости. При наличии недвижимости в разных регионах перечисление в бюджет производится в сроки уплаты налога на имущество организаций, установленные в субъекте Федерации, где расположена недвижимость.

Правовые документы

Налоговая политика

В налоговой сфере муниципальные нормативные правовые акты принимаются в отношении земельного налога и налога на имущество физических лиц.

Земельный налог

Земельный налог является местным налогом. Регламентируется главой 31 Налогового кодекса Российской Федерации и решением Городской Думы города Каменска-Уральского от 21.09.2011 № 397 «Об установлении и введении в действие земельного налога на территории Каменск-Уральского городского округа».

Решением представительного органа муниципального образования установлены налоговые ставки в разрезе групп видов разрешенного использования земель; налоговые льготы для отдельных категорий налогоплательщиков, основания и порядок их применения, включая размер не облагаемой налогом суммы.

Налог на имущество физических лиц

Налог на имущество физических лиц является местным налогом. Регламентируется главой 32 Налогового кодекса Российской Федерации и решением Городской Думы города Каменска-Уральского от 13. 11.2019 № 614 «Об установлении на территории Каменск-Уральского городского округа налога на имущество физических лиц».

Решением представительного органа муниципального образования установлены налоговые ставки для объектов налогообложения и особенности определения налоговой базы.

На территории муниципального образования город Каменск-Уральский предоставляются льготы по налогу, установленные Налоговым кодексом Российской Федерации. Дополнительные муниципальные налоговые льготы отсутствуют.

В соответствии с Законом Свердловской области от 26 марта 2019 года № 23-ОЗ «Об установлении единой даты начала применения на территории Свердловской области порядка определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения по этому налогу» с 1 января 2020 года осуществлен переход Свердловской области к применению порядка определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов недвижимого имущества. Срок уплаты налога от кадастровой стоимости – 1 декабря 2021 года.

В 2019 году государственным бюджетным учреждением Свердловской области «Центр государственной кадастровой оценки» (ГБУ СО «ЦГКО») проводились мероприятия по формированию экономически обоснованной кадастровой оценки объектов недвижимости, расположенных на территории Свердловской области, в порядке, установленном статьей 14 Федерального закона от 3 июля 2016 года № 237-ФЗ «О государственной кадастровой оценке».

Результаты определения кадастровой стоимости объектов недвижимости, расположенных на территории Свердловской области: зданий, сооружений, помещений, машино-мест, объектов незавершенного строительства, единых недвижимых комплексов утверждены Приказом Министерства по управлению государственным имуществом Свердловской области от 27.09.2019 № 2500.

Порядок урегулирования вопросов кадастровой стоимости

Налоговый калькулятор – расчет земельного налога и налога на имущество физических лиц

Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам

Налоговая политика в Свердловской области

В 2020 году волгоградский регион перейдет на новую систему исчисления налога на имущество

С будущего года в Волгоградской области налог на имущество физических лиц будет исчисляться по-новому – исходя из кадастровой стоимости объекта. Единой датой перехода на новую систему расчета решено установить 1 января 2020 года. Соответствующий закон принят сегодня региональным парламентом.

При этом впервые уплату налога на имущество исходя из кадастровой стоимости жители Волгоградской области произведут только в 2021 году.

Напомним, что согласно Налоговому кодексу Российской Федерации в 2020 году перейти на исчисление налога на имущество физических лиц исходя не из инвентаризационной, а из кадастровой стоимости должны все регионы страны. Начиная с 2015 года это сделали уже 74 из 85 субъектов РФ.

В Волгоградской области полномочиями по определению кадастровой стоимости объектов недвижимости наделено государственное учреждение «Волгоградтехинвентаризация».

Стоит отметить, что при переходе на новый порядок исчисления налога для граждан сохранятся все льготы, установленные на федеральном уровне. Так, налогоплательщики, которые сейчас относятся к льготным категориям (инвалиды I и II групп, пенсионеры, а также люди предпенсионного возраста — женщины и мужчины, достигшие 55 и 60 лет соответственно), налог на имущество физических лиц по-прежнему уплачивать не будут.

В соответствии с федеральным законодательством до 1 декабря 2019 года всем муниципальным образованиям нашего региона необходимо самостоятельно определить ставки налога на имущество физических лиц. В помощь им разработан проект модельного нормативного правового акта.

Одним из первых эту работу провел город Волгоград. Муниципалитет также воспользовался предоставленным правом устанавливать налоговые льготы и разработал в дополнение к федеральному пакету свой перечень льготных категорий. 44 процента собственников на территории Волгограда будут освобождены от уплаты налога, для остальных установлены дифференцированные ставки в зависимости от категории объектов недвижимости.

Отметим, что переход к новому порядку исчисления также позволит включить в налоговую базу объекты недвижимости, введенные в эксплуатацию с 1 марта 2013 года, сведения об инвентаризационной стоимости которых в налоговые органы ранее не предоставлялись.

«Волгоградская область переходит на новый порядок расчета имущественного налога в числе последних одиннадцати регионов страны. В большинстве краев и областей система налогообложения исходя из кадастровой стоимости применяется на протяжении нескольких лет. Это позволяет нам не только изучить лучшие практики, но и избежать тех трудностей, с которыми пришлось столкнуться регионам, первыми приступившим к исчислению налога на основе кадастровой стоимости, — подчеркнул председатель комитета Волгоградской областной Думы по экономической политике, инновационному развитию, предпринимательству и вопросам собственности

Станислав Коротков. – И, конечно же, важная роль в этом процессе отводится муниципальным образованиям. Устанавливая ставки налога на имущество физических лиц, они должны, в первую очередь, руководствоваться интересами граждан».

Как рассчитывается налог на недвижимость в 2020 году и когда его платить? — pr-flat.ru

В 2020 году граждане обязаны заплатить налог на имущество, начисленный за 2019 год. При этом собственники недвижимости могут сократить свои расходы, применив соответствующие вычеты и воспользовавшись предусмотренными льготами.

Как рассчитывается налог на недвижимость в 2020 году и когда его платить?

Рассказываем о том, когда платить налог на недвижимость, какие вычеты и льготы можно применить в 2020 году.

Сроки уплаты налога на недвижимость в 2020 году

Ежегодно произвести оплату налога на недвижимость за предыдущий год необходимо до 1 декабря года текущего.

Федеральная налоговая служба аккумулирует данные из УФМС РФ, Росреестра и других государственных ведомств, рассчитывает сумму налога, а затем рассылает уведомления гражданам. Квитанции обычно приходят по почте, но их также можно посмотреть онлайн и скачать в своем личном кабинете налогоплательщика физического лица на сайте ФНС. Ждать уведомление стоит с 1 апреля по 30 ноября.

Отметим, что отсутствие уведомления ни в коем случае не освобождает от уплаты налога. Если квитанция не получена, то необходимо обратиться в налоговую до 31 декабря и сообщить о наличии недвижимости, а также предоставить все необходимые для подтверждения права собственности документы.

Как рассчитывается налог на имущество в 2020 году?

Теперь в России налог на недвижимое имущество рассчитывается исходя из кадастровой стоимости объекта. Но не все регионы страны уже перешли на новую систему.

Напомним, что до 1 января 2015 года калькуляция производилась с использованием инвентарной стоимости. Данная оценка недвижимости сильно отличалась от фактической рыночной и приводила к определенным диспропорциям. Так, например, собственник небольшой квартиры в новостройке в спальном районе города мог платить налог на имущество значительно больший, чем собственник трехкомнатной квартиры в центре, расположенной в доме, возведенном несколько лет назад.

В Свердловской области переоценка недвижимости по кадастровой стоимости привела к увеличению налоговой базы для расчета налога на имущество в среднем на 4,85%. При этом стоимость жилых помещений выросла почти на 30%, как сообщали ранее представители регионального Центра кадастровой оценки. Ставка налога составит 0,1–0,3% за минусом налоговых вычетов и понижающих коэффициентов. Фактически платить по новым правилам жители области начнут с 2021 года, то есть налог по кадастровой стоимости первый раз будет начислен за 2020 год.

Вычеты и льготы

Важно, что при расчете налога с кадастровой стоимости для жилых объектов применяются определенные налоговые вычеты и льготы.

Для жилого дома размер вычета равен кадастровой стоимости 50 кв. м., для квартиры – 20 кв. м, для комнаты – 10 кв. м.

Также предусмотрен переходный период сроком на три года, в течение которых будут применяться понижающие коэффициенты: 0,2 в первый год, 0,4 – во второй, 0,6 — в третий. Начиная с третьего года, предполагается ежегодное ограничение роста величины налога на имущество, он не должен увеличиваться более чем на 10% от прошлогодней суммы.

Также с 2020 года вступает в силу закон, согласно которому для многодетных граждан, имеющих троих и более несовершеннолетних детей, налоговые вычеты увеличены и составят: + 7 кв. м по жилому дому, + 5 кв. м по квартире или комнате на каждого несовершеннолетнего ребенка.

Подать заявление в налоговый орган о праве применения льгот необходимо до 1 ноября. Полный список категорий граждан налогоплательщиков, имеющих право на субсидии, перечислены в статье 407 Налогового Кодекса РФ.

Что делать, если я совершал сделки с недвижимостью в 2019 году?

Некоторые сделки с недвижимостью подразумевают необходимость подачи налоговой декларации.

Получение дохода от сделок с недвижимостью в 2019 году

Если вы продавали недвижимость в 2019 году или получали с нее арендный доход, то в 2020 году потребуется подача декларации по форме 3-НДФЛ. Крайний срок ее оформления – до 30 апреля 2020. В одной декларации возможно отразить как доходы, так и расходы от операциям с имуществом, суммы, исчисленные к уплате в бюджет с одной стороны, и к возмещению с другой, будут зачтены друг с другом. Физические лица оплачивают налог в размере 13% (НДФЛ).

О том, как избежать уплаты налога и подачи декларации, а также новых правилах, вступающих в силу в 2020 году, мы уже подробно рассказывали.

Крайний срок для уплаты налога по декларации – 15 июля.

Покупка жилья в 2019 году

Если вы купили квартиру в прошедшем году, то законодательством предусматривается право возмещения налогового вычета.

Налоговый вычет — это возврат в виде денежных средств части ранее уплаченного гражданином налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Правом на имущественный налоговый вычет обладает налогоплательщик, который приобрел квартиру в новостройке по договору долевого участия (ДДУ, переуступке по ДДУ), в готовом доме по договору купли-продажи или по договору мены с доплатой.

Для максимального упрощения данной процедуры, советуем ознакомиться с подробной инструкцией по возврату налогового вычета в 2020 году онлайн без посещения налоговой.

Подать декларацию и заявление на налоговый вычет можно в любое время, но не позднее трех лет с момента проведения сделки.

Имущественные налоги

Раздел создан в целях повышения эффективности и оперативности информирования налогоплательщиков по вопросам примененения налоговых ставок и льгот по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу, сроках их уплаты, а также о принятых органами местного самоуправления нормативных правовых актах по установлению соответствующих элементов налогообложения по имущественным налогам.

Консультирование по вопросам налогового законодательства в рамках полномочий в области налогов и сборов, предусмотренных ст.34.2 Налогового кодекса РФ, производится в разделе «Обратная связь».

Нормативные акты

Решение Ульяновской Городской Думы от 28.04.2021 № 94 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 30.08.2017 № 87 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 27. 01.2021 № 4 «О внесении изменения в решение Ульяновской Городской Думы от 25.10.2017 № 118 «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 27.01.2021 № 3 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 30.08.2017 № 87 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 25.11.2020 № 44 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 30.08.2017 № 87 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 10.04.2020 № 33 «О внесении изменений в отдельные решения Ульяновской Городской Думы»

Решение Ульяновской Городской Думы от 27.11.2019 № 123 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 30.08.2017 № 87 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 30. 10.2019 № 106 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 30.08.2017 № 87 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 30.10.2019 № 105 «О внесении изменения в решение Ульяновской Городской Думы от 30.08.2017 № 87 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 24.04.2019 № 42 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 30.08.2017 № 87 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 28.11.2018 № 184 «О внесении изменения в решение Ульяновской Городской Думы от 30.08.2017 № 87 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 26.09.2018 № 150 «О внесении изменения в решение Ульяновской Городской Думы от 25.10.2017 № 118 «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 25. 04.2018 № 34 «О внесении изменения в решение Ульяновской Городской Думы от 25.10.2017 № 118 «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 25.10.2017 № 118 «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 30.08.2017 № 87 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 31.05.2017 № 54 «Об установлении льгот по земельному налогу»

Решение Ульяновской Городской Думы от 31.05.2017 № 53 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 13.07.2005 № 135 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 31.05.2017 № 52 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 12.11.2014 № 143 «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 29. 03.2017 № 20 «Об установлении льготы по земельному налогу организациям авиационной промышленности в 2017 году»

Решение Ульяновской Городской Думы от 28.12.2016 № 145 «О признании утратившим силу отдельного положения решения Ульяновской Городской Думы»

Решение Ульяновской Городской Думы от 26.10.2016 № 122 «Об установлении налоговой льготы по земельному налогу организациям, основным видом экономической деятельности которых является производство автомобилей, в 2017 году»

Решение Ульяновской Городской Думы от 29.06.2016 № 67 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 14.11.2012 № 189 «Об установлении налоговой льготы по земельному налогу»

Решение Ульяновской Городской Думы от 29.06.2016 № 66 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 13.07.2005 № 135 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 27.04.2016 № 44 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 12.11.2014 № 143 «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 27.04.2016 № 45 «Об установлении льготы по земельному налогу в 2016 году»

Решение Ульяновской Городской Думы от 03.02.2016 № 16 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 14.11.2012 № 189 «Об установлении налоговой льготы по земельному налогу»

Решение Ульяновской Городской Думы от 17.12.2015 № 169 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 13.07.2005 № 135 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 02.09.2015 № 92 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 12.11.2014 № 143 «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 24.06.2015 № 63 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 13.07.2005 № 135 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 25.03.2015 № 16 «Об установлении льготы по земельному налогу в 2015 году»

Решение Ульяновской Городской Думы от 29.01.2014 № 4 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 13.07.2005 № 135 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 24.12.2014 № 169 «Об установлении налоговой льготы по земельному налогу»

Решение Ульяновской Городской Думы от 26.11.2014 № 156 «О признании утратившими силу и исключении отдельных положений решения Ульяновской Городской Думы от 13.07.2005 № 135 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск» и признании утратившими силу отдельных решений (отдельного положения решения) Ульяновской Городской Думы»

Решение Ульяновской Городской Думы от 12.11.2014 № 143 «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 26.03.2014 № 40 «Об установлении льготы на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 26.03.2014 № 39 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 16.11.2005 № 174 «Об установлении налога на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 29.01.2014 № 3 «Об установлении льготы по земельному налогу в 2014 году»

Решение Ульяновской Городской Думы от 25.12.2013 № 196 «Об установлении налоговой льготы по земельному налогу в 2014 году»

Решение Ульяновской Городской Думы от 16.11.2005 № 174 «Об установлении налога на имущество физических лиц на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 27.11.2013 № 158 «О внесении изменений в решение Ульяновской Городской Думы от 25.09.2013 № 111 «О внесении изменении в решение Ульяновской Городской Думы от 13.07.2005 № 135 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 13.07.2005 № 135 «О земельном налоге на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 13.11.2013 № 152 «О внесении изменения в решение Ульяновской Городской Думы от 25.09.2013 № 109 «О предоставлении налоговой льготы по земельному налогу организациям автомобильной промышленности на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 13.11.2013 № 153 «О внесении изменения в решение Ульяновской Городской Думы от 25.09.2013 № 110 «О предоставлении налоговой льготы по земельному налогу организациям авиационной промышленности на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 25.09.2013 № 110 «О предоставлении налоговой льготы по земельному налогу организациям авиационной промышленности на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 25.09.2013 № 109 «О предоставлении налоговой льготы по земельному налогу организациям автомобильной промышленности на территории муниципального образования «город Ульяновск»

Решение Ульяновской Городской Думы от 14.11.2012 № 189 «Об установлении налоговой льготы по земельному налогу»

Решение Ульяновской Городской Думы от 18.07.2012 № 120 «Об установлении налоговой льготы по земельному налогу в 2013 году»

Решение Ульяновской Городской Думы от 30.11.2011 № 205 «Об установлении налоговой льготы по земельному налогу»

Регистрация имущественных прав, процедура оформления разрешения на строительство и ввод объектов в эксплуатацию

Регистрация недвижимости/государственная регистрация прав на недвижимое имущество представляет собой юридическую процедуру признания и подтверждения государством возникновение ограничения, прекращения или перехода прав на недвижимость, которое установлено действующим законодательством РФ. Полученное право на недвижимое имущество оспорить можно только в суде. Регистрация прав на недвижимость производится в ЕГРП – Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество. Данная процедура считается состоявшейся по факту внесения соответствующей записи в государственный реестр. Датой государственной регистрации прав на недвижимое имущество признается день, когда была внесена соответствующая запись.

С информацией о государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним можно ознакомиться на сайте Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ульяновской области. В разделе «Информация заявителю» на сайте Управления архитектуры и градостроительства администрации города Ульяновска размещен порядок подачи заявок, пакет докуентов и регламент оформления разрешения на строительство и разрешения на ввод в эксплуатацию. На сайте Управления муниципальной собственностью администрации города Ульяновска в разделе «Получение информации и услуг» размещены информационные материалы по оформлению земельно-правовых документов в аренду или собственность и другим услугам.

Имущественные налоги для физических лиц

Налог на имущество физических лиц

Транспортный налог

Земельный налог

Администрация города Норильска и Межрайонная Инспекция федеральной налоговой службы № 25 по Красноярскому краю напоминают сроки уплаты имущественных налогов для физических лиц.

Сроки уплаты налога на имущество физических лиц, транспортного и земельного налогов – не позднее 01 декабря года, следующего за годом, за который исчислен налог.

Уплата налогов налогоплательщиками производится на основании полученных налоговых уведомлений или на основании данных в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» сайта www.nalog.ru.

Одновременно с налоговым уведомлением плательщикам направляются платежные документы и форма заявления к налоговому уведомлению (заявление заполняется в случае обнаружения налогоплательщиком недостоверной информации в налоговом уведомлении и представляется в налоговый орган).

Следует обратить внимание, что уплата налога по одному и тому же платежному документу несколько раз, либо с использованием одного и того же индекса документа, может привести к «невыясненным» платежам и, соответственно, несвоевременному зачислению платежей по назначению.

В случае неуплаты налогов в установленные сроки начисляется пеня в размере одной трехсотой действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации за каждый календарный день просрочки в процентах от неуплаченной суммы налога.

При неуплате налогов в срок налогоплательщику направляется требование об уплате налога, а в случае неисполнения требования информация о задолженности передается в суд, и далее судебным приставам для взыскания.

Во избежание взыскания задолженности в судебном порядке рекомендуется своевременно исполнять свои налоговые обязательства.

Напоминаем, что льгота по имущественным налогам предоставляется налоговым органом на основании представленного налогоплательщиком заявления. Также физические лица, имеющие право на налоговые льготы, вправе представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу. Перечень льготных категорий граждан размещен на сайте ФНС России в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

По всем возникающим вопросам, связанным с исчислением и уплатой налогов, можно обращаться по адресу: город Норильск, ул. Талнахская, д. 34, операционный зал, 1 окно.

Режим работы:

понедельник, среда – с 09⁰⁰ до 18⁰⁰,
вторник, четверг – с 09⁰⁰ до 20⁰⁰,
пятница – с 09⁰⁰ до 16⁴⁵.

Имущественные налоги: нововведения 2021 года

О значимых для юрлиц налоговых поправках, а также о тенденции неправомерной переквалификации налоговыми органами движимого имущества в недвижимое и неудачных попытках налогоплательщиков оспорить ее, что ведет к существенному увеличению их налоговой нагрузки

Любая компания в процессе осуществления деятельности использует имущество: большим производственным предприятиям нужны земельные участки и производственно-складские комплексы, представители среднего и малого бизнеса обычно нуждаются в офисных помещениях и транспортных средствах. В результате почти все организации уплачивают имущественные налоги: земельный, транспортный и налог на имущество.

В этом году были внесены важные изменения в положения Налогового кодекса РФ, регулирующие исчисление и уплату имущественных налогов. Рассмотрим подробнее нововведения, которые вступят в силу в 2021 г.

Земельный налог

В числе существенных нововведений – отмена налоговых деклараций по земельному налогу и изменение сроков его уплаты.

1. Федеральный закон от 15 апреля 2019 г. № 63-ФЗ.

Статья 398 НК РФ с 1 января 2021 г. утрачивает силу, освобождая налогоплательщиков от подачи налоговой декларации по земельному налогу. Соответственно, декларации за 2020 г. представлять не потребуется. С 1 января 2021 г. налоговые органы будут принимать декларации, в том числе уточненные, только за налоговые периоды, предшествующие 2020 г., а также уточненные декларации, если первоначально налоговые декларации были представлены в этом году в случае реорганизации организации¹.

С нового года налоговые органы будут направлять организациям-налогоплательщикам сообщения об исчисленных суммах земельного налога. В случае неполучения такого сообщения налогоплательщик будет обязан передать в налоговый орган информацию о наличии каждого из принадлежащих ему земельных участков до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 2.2 ст. 23 НК РФ).

2. Федеральный закон от 23 ноября 2020 г. № 374-ФЗ.

Изменены сроки уплаты земельного налога. Законодательные органы муниципальных образований больше не будут устанавливать эти сроки (п. 2 ст. 387 НК РФ). Налогоплательщики-организации должны будут уплачивать налог не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Авансовые платежи по земельному налогу нужно будет уплачивать не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом (п. 1 ст. 397 НК РФ).
Изменен порядок рассмотрения уведомления о выбранном для получения налогового вычета земельном участке (п. 6.1 ст. 391 НК РФ). Теперь такое уведомление рассматривается налоговым органом в течение 30 дней со дня его получения (с правом продления этого срока еще на 30 дней).
Внесены изменения в п. 1.1 ст. 391 НК РФ относительно учета сведений об изменяемой кадастровой стоимости участков. Изменение кадастровой стоимости, произошедшее в течение налогового периода, более не будет учитываться при определении налоговой базы в текущем и предыдущих налоговых периодах, за исключением случаев, при которых учет подобных изменений будет предусмотрен п. 1.1 ст. 391 НК РФ и законодательством РФ.
В случае когда кадастровая стоимость земельного участка будет изменена вследствие установления его рыночной стоимости, сведения об измененной кадастровой стоимости, внесенные в ЕГРН, будут учитываться при определении налоговой базы по земельному налогу начиная с даты начала применения для целей налогообложения сведений об изменяемой кадастровой стоимости (п. 1.1 ст. 391 НК РФ).

Транспортный налог

Из важного – отменены налоговые декларации по транспортному налогу и изменены сроки его уплаты. Также предусмотрены особенности прекращения уплаты налога в связи с уничтожением транспортного средства.

1. Федеральный закон от 15 апреля 2019 г. № 63-ФЗ.

Статья 363.1 НК РФ с 1 января 2021 г. утрачивает силу, освобождая налогоплательщиков от подачи налоговой декларации по транспортному налогу. Налог они будут уплачивать на основании собственных расчетов.
Налоговые органы начнут направлять налогоплательщикам-организациям сообщения об исчисленных суммах налога. В случае несогласия с расчетом налога налогоплательщик вправе в течение 10 дней со дня получения сообщения представить в налоговый орган пояснения или документы, подтверждающие правильность исчисления, полноту и своевременность уплаты налога. Срок рассмотрения таких пояснений составляет 1 месяц (с правом его продления еще на 1 месяц). По его истечении налогоплательщику направляется уточненное сообщение об исчисленной сумме налога (в течение 10 дней после составления такого сообщения) либо требование об уплате налога, если по результатам рассмотрения пояснений выявлена недоимка (п. 4–6 ст. 363 НК РФ).

2. Федеральный закон от 29 сентября 2019 г. № 325-ФЗ.

Законодательные органы субъектов РФ больше не станут определять сроки уплаты транспортного налога (абз. 2 ст. 356 НК РФ). Налогоплательщики-организации должны будут уплачивать налог не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Авансовые платежи по транспортному налогу нужно будет вносить не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом (п. 1 ст. 363 НК РФ).

3. Федеральный закон от 23 ноября 2020 г. № 374-ФЗ.

В случае уничтожения транспортного средства исчисление налога прекращается с 1-го числа месяца, в котором ТС было утрачено. Только для этого налогоплательщику нужно будет подать соответствующее заявление. К нему можно приложить документы, подтверждающие факт уничтожения ТС. Заявление должно быть рассмотрено в течение 30 дней. Затем налогоплательщику будет направлено уведомление о прекращении исчисления налога или сообщение об отсутствии основания для этого.

Налог на имущество организаций

Законодатель обновил условия налогообложения при изменении кадастровой стоимости объекта налогообложения в течение налогового периода и уточнил особенности заполнения налоговой декларации.

1. Федеральный закон от 23 ноября 2020 г. № 374-ФЗ.

Изменение кадастровой стоимости объекта налогообложения в течение налогового периода будет учитываться при определении налоговой базы в текущем и предыдущих налоговых периодах только в случае, если это будет прямо предусмотрено п. 15 ст. 378.2 НК РФ и законодательством РФ, регулирующим проведение государственной кадастровой оценки.
Если кадастровая стоимость объекта налогообложения будет изменена по причине установления его рыночной стоимости, сведения об измененной кадастровой стоимости, внесенные в ЕГРН, будут учитываться при определении налоговой базы начиная с даты начала применения для целей налогообложения сведений об изменяемой кадастровой стоимости (п. 15 ст. 378.2 НК РФ).
В налоговой декларации должны быть отражены сведения о среднегодовой стоимости объектов движимого имущества, учтенных на балансе организации в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета (п. 1 ст. 386 НК РФ).
Согласно п. 1.1 ст. 386 НК РФ налогоплательщик, состоящий на учете в нескольких налоговых органах по месту нахождения принадлежащих ему объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их среднегодовая стоимость, на территории субъекта РФ, вправе представлять налоговую декларацию в отношении таких объектов в один из указанных налоговых органов по своему выбору, уведомив об этом налоговый орган по субъекту РФ. Это уведомление подлежит рассмотрению в течение 30 дней со дня его получения (с правом продления данного срока еще на 30 дней). При наличии оснований, препятствующих применению предусмотренного п. 1.1 ст. 386 НК РФ порядка представления налоговой декларации, налоговый орган должен будет сообщить об этом налогоплательщику.

На фоне нововведений, коснувшихся земельного и транспортного налогов, изменения в части налога на имущество организаций выглядят скромно. В то же время тенденции в судебной практике показывают, что именно этот налог чаще становится причиной споров.

Негативные тенденции в судебной практике: обложение налогом «движимой недвижимости»

Подавляющее большинство споров по налогу на имущество организаций по-прежнему сконцентрировано вокруг утративших силу еще 1 января 2019 г. положений п. 25 ст. 381 НК РФ. Они предусматривали освобождение от налога для движимого имущества, принятого с 1 января 2013 г. на учет в качестве объектов основных средств. После упразднения этой нормы движимое имущество и вовсе было исключено из перечня облагаемых налогом объектов, однако это не поспособствовало решению вопроса о том, как отграничить для целей налогообложения движимое имущество от недвижимого.

Теоретически серьезных проблем при таком разграничении возникать не должно. Разумному налогоплательщику следовало бы напрямую обратиться к ст. 130 ГК РФ, руководствуясь положениями п. 1 ст. 11 НК РФ о том, что институты, понятия и термины гражданского, семейного и других отраслей законодательства, используемые в НК РФ, должны применяться в том значении, в каком они используются в этих отраслях. В ст. 130 ГК РФ установлено следующее: к недвижимым вещам относится все, что прочно связано с землей, т.е. объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе здания, сооружения, объекты незавершенного строительства.

Согласно разъяснениям Верховного Суда РФ, «вещь является недвижимой либо в силу своих природных свойств… либо в силу прямого указания закона, что такой объект подчинен режиму недвижимых вещей»². Учитывая это, можно заключить, что при квалификации вещи в качестве движимой или недвижимой ключевыми будут следующие факторы: 1) недвижимая вещь имеет прочную связь с землей; 2) наличие у недвижимой вещи прочной связи с землей исключает возможность ее перемещения без причинения несоразмерного ущерба ее назначению. В остальных случаях (за исключением тех, когда вещь в силу прямого указания закона является недвижимой) вещь является движимой.

Ставка налога на имущество

Ставка налога на недвижимость зависит от вашего налогового класса. Есть четыре налоговых класса. Налоговые ставки указаны ниже. Узнайте, как рассчитать годовой налог на недвижимость.

Ставки налога на имущество на 2021 налоговый год

Класс 1 — 21,045%
Класс 2 — 12,267%
Класс 3 — 12,826%
Класс 4 — 10,694%

Ставки налога на имущество на 2020 налоговый год

Класс 1-21.167%
Класс 2 — 12,473%
Класс 3 — 12,536%
Класс 4 — 10,537%

ГОД	КЛАСС 1	КЛАСС 2	КЛАСС 3	КЛАСС 4
19/20	21,167%	12,473%	12,536%	10.537%
18/19	20,919%	12,6 12%	12,093%	10,5 14%
17/18	20,385%	12,719%	11,891%	10,5 14%
16/17	19,991%	12,892%	10,934%	10,574%
15/16	19,5 54%	12,883%	10.813%	10,656%
14/15	19,157%	12,855%	11,125%	10,684%
13/14	19,191%	13,145%	11,902%	10,323%
12/13	18,569%	13,181%	12,477%	10,288%
11/12	18,205%	13.433%	12,473%	10,152%
10/11	17,364%	13,353%	12,631%	10,312%
09/10	17,088%	13,241%	12,743%	10,426%
Среднегодовая ставка налога 08/09	16,196%	12,596%	12,137%	10,241%
08/09 3-й и 4-й кварталы.	16,787%	13,053%	12,577%	10,6 12%
08/09 1-й и 2-й кварталы.	15,605%	12,139%	11,698%	9,870%
07/08	15,434%	11,928%	11,577%	10,059%
06/07	16,118%	12,737%	12.007%	10,997%
05/06	15,746%	12,396%	12,309%	11,306%
04/05	15,094%	12,216%	12,553%	11,558%
03/04	14,550%	12,620%	12,418%	11,431%
02/03 3-й и 4-й кварталы.	14.160%	12,517%	12,565%	11,580%
02/03 1-й и 2-й кварталы.	11,936%	10,564%	10,607%	9,776%
01/02	11,609%	10,792%	10,541%	9,712%
00/01	11,255%	10,847%	10,5 40%	9,768%

ГОД	КЛАСС 1	КЛАСС 2	КЛАСС 3	КЛАСС 4
99/00	11.167%	10,851%	9,398%	9,989%
98/99	10,961%	10,739%	8,800%	10,236%
97/98	10,849%	11,046%	8.282%	10,164%
96/97	10,785%	11,056%	7,840%	10,252%
95/96	10,725%	10,807%	7,922%	10,402%
94/95	10.694%	10,552%	7,702%	10,608%
93/94	10.900%	10,369%	7,404%	10,724%
92/93	10,888%	9,910%	12.794%	10,698%
91/92	10,888%	9,885%	13,083%	10,631%
90/91	9,920%	9,228%	15.200%	10,004%
89/90	9.452%	9,229%	12,903%	9,539%
88/89	9,452%	9,272%	11,289%	9,582%
87/88	9,330%	9,150%	9,942%	9.460%
86/87	9,330%	9,150%	9,172%	9,460%
85/86	9.100%	9,150%	9,051%	9,460%
84/85	9.100%	9,150%	9,051%	9,460%
83/84	9.100%	9,057%	9,237%	9,323%
82/83	8,950%	8,950%	9,109%	9.294%
81/82	8,950%	8,950%	8,950%	8,950%

Ставки школьного налога на 2017/2018 налоговый год

(используется для расчета общих ставок налога на имущество и ветеранов)

Класс 1 — 11,869%
Класс 2-7.426%
Класс 4 — 6,143%

Ставка школьного налога
ГОД	КЛАСС 1	КЛАСС 2	КЛАСС 3	КЛАСС 4
16/17	11,536%	7,460%	–	6,124%
15/16	11.506%	7.603%	–	6.294%
14/15	11,581%	7,795%	–	6,485%
13/14	11,277%	7,749%	–	6.092%
12/13	11,457%	8,158%	–	6,374%
11/12	11.596%	8,582%	–	6,493%
10/11	10,206%	7,877%	–	6.090%
09/10	9,469%	7,367%	–	5,808%
08/09	9,870%	7,705%	–	6.271%
07/08	10,342%	8,019%	–	6,769%
06/07	9,182%	7,288%	–	6,301%
05/06	8,693%	6,872%	–	6,276%
04/05	8,225%	6.687%	–	6.335%
03/04	7,761%	6,764%	–	6,135%
02/03 3-й и 4-й кварталы.	7,096%	6,312%	–	5,848%
02/03 1-й и 2-й кварталы.	7,096%	6,312%	–	5.848%

Ставка школьного налога
ГОД	КЛАСС 1	КЛАСС 2	КЛАСС 3	КЛАСС 4
2001/2002	7,00 2%	6.543%	–	5,895%
00/01	6.809%	6.598%	–	5,949%
99/00	6,720%	6.569%	–	6.054%
98/99	6,195%	6,112%	–	5,833%
97/98	6,153%	6,313%	–	5.809%
96/97	5,442%	5,631%	–	5,222%
95/96	4,837%	4,925%	–	4,741%
94/95	5,256%	5.240%	–	5,268%
93/94	5,063%	4.871%	–	5,038%
92/93	4,513%	4,160%	–	4,491%
91/92	4,339%	3,990%	5,281%	4,292%
90/91	4,164%	3,923%	–	4,253%
89/90	4.326%	4,279%	–	4,423%
88/89	4,507%	4,480%	–	4,630%
87/88	4,430%	4,406%	–	4,556%
86/87	4,857%	4,830%	–	4.994%
85/86	4,754%	4,845%	–	5,0 10%
84/85	4,885%	4,967%	–	5,136%
83/84	4,909%	4,944%	–	5.090%
82/83	4,498%	4.559%	–	4,734%
81/82	нет данных	нет данных	нет данных	нет данных

Ставки налога на освобождение ветеранов

Домовладельцы, получившие освобождение от налога на имущество ветерана, обязаны уплатить ставку школьного налога при освобождении от налога. Дальнейшие сокращения могут быть добавлены, если ветеран служил в зоне боевых действий или был инвалидом. Ставка налога на имущество для ветеранов, освобожденная от уплаты налогов, — это ставка, применяемая к сумме освобождения от налогообложения для определения налоговой льготы.

Ставки освобождения от налога на имущество для ветеранов на 2017/2018 налоговый год

Класс 1 — 8,516%
Класс 2 — 5,293%
Класс 4 — 4,371%

Класс	Текущие Имущество Ставка налога	MINUS Текущая школа Ставка налога	Налог на имущество Освобождение от налогов для ветеранов
Класс 1	20.385%	— 11,869%	8,516%
Класс 2	12,719%	— 7,426%	5,293%
Класс 4	10,5 14%	— 6,143%	4,371%

Загрузить все данные о недвижимости NYC

Департамент финансов предоставил данные обо всех объектах недвижимости Нью-Йорка для загрузки на портале открытых данных Нью-Йорка.Посетите страницу открытых данных для получения дополнительной информации.

State of Florida.com | Справочник по налогам Флориды

Налоги Флориды — краткий обзор

Основные налоги, собираемые во Флориде, включают налог с продаж и использования, нематериальный налог и налог на прибыль корпораций . Информацию об этих и дополнительных налогах можно найти в списке ниже. Во Флориде нет подоходного налога с физических лиц. .

Налог с продаж Флориды: Ставка налога с продаж Флориды составляет 6%.
Налог штата Флорида: во Флориде нет подоходного налога штата.
Подоходный налог с корпораций Флориды: Корпорации, ведущие бизнес и получающие доход во Флориде, должны подавать декларацию о корпоративном подоходном налоге (если они не освобождены от уплаты налога).
Налог на недвижимость Флориды: Налог на недвижимость Флориды основан на рыночной стоимости на 1 января того же года.

Разъяснение по налогам во Флориде

По данным независимой исследовательской организации Tax Foundation, на протяжении десятилетий во Флориде было одно из самых низких налоговых бремени в стране. В 2013 году Флорида станет пятой по величине налоговой нагрузкой для своих жителей и предприятий.Но не все налоги одинаковы, и государство собирает их разными способами, о которых жители должны знать.

Подоходный налог

Низкое налоговое бремя Флориды объясняется отсутствием подоходного налога, что делает их одним из семи таких штатов США.Конституция штата запрещает такой налог, хотя жители Флориды по-прежнему должны платить федеральные подоходные налоги.

Налог на наследство

Флорида также не взимает налог на наследство или налог на наследство. Государству не достается никакая часть того, что завещано человеку.

Налог на нематериальные активы

Жителям Флориды больше не нужно платить государству налоги на нематериальные товары, такие как инвестиции. Закон, требующий этого налога, был отменен в 2007 году.

Налог с продаж

Штат взимает ставку налога 6% на продажу или аренду товаров, за некоторыми исключениями, такими как продукты питания и лекарства. Кроме того, округа могут взимать местные налоги сверх суммы штата, и большинство из них так и делают: в 2012 году 55 из 67 округов Флориды добавили местный налог с продаж к налогу штата.Наибольшая сумма, добавленная к налогу с продаж, составила 1,5% в 7 округах в 2012 году, в результате чего общий налог с продаж в этих округах составил 7,5%; количество округов увеличится до 8 в 2013 году. Полный список дополнительных ставок налога с продаж по округам можно найти в налоговом управлении Флориды: http://dor.myflorida.com/Pages/forms_index.aspx

Налог на использование

Штатный налог с продаж должен уплачиваться за Интернет или другие покупки за пределами штата, даже если налог не взимался во время покупки или взимался по ставке ниже, чем ставка налога с продаж и использования во Флориде.Хотя это включает в себя облагаемые налогом предметы, купленные во Флориде, это в основном относится к предметам, купленным за пределами штата, которые были ввезены или доставлены. Жители Флориды обязаны сообщать об этих продажах и платить налог за пользование ими лично.

Налог на недвижимость

Хотя правительство штата не взимает никаких налогов на собственность, местные органы власти получают большую часть своего финансирования за счет этих налогов. Эти ставки оцениваются на местном уровне и могут варьироваться в зависимости от округа, и они основаны на стоимости собственности.Налоги на недвижимость во Флориде — одни из самых высоких в стране, хотя есть несколько исключений, чтобы попытаться облегчить нагрузку на некоторых жителей Флориды.

Освобождение от налога на имущество

Освобождение от налога на усадьбу доступно для основных резиденций во Флориде. Эти льготы могут составлять до 50 000 долларов США. Однако только первые 25 000 долларов из этого освобождения применяются ко всем налогам. Оставшиеся 25 000 долларов относятся только к налогам, не относящимся к школе.

Освобождение от налогов для вдов в размере 500 долларов США могут получить вдовы и вдовцы, не вступившие в повторный брак.Если вы развелись на момент смерти вашего бывшего супруга, вы не имеете права на это освобождение.

Исключения для пенсионеров доступны на http://dor.myflorida.com/dor/property/forms/current/dr501sc.pdf только в некоторых округах и городах. Они оцениваются до 50 000 долларов для жителей 65 лет и старше, чей валовой доход ниже 20 000 долларов в долларах 2001 года с поправкой на инфляцию. Это освобождение является дополнением к освобождению Homestead.

Исключения для слепых в размере 500 долларов США доступны для слепых жителей Флориды.

Освобождение от полной и постоянной инвалидности предоставляется домовладельцам с полной и постоянной инвалидностью. Квадриплегики, использующие свою собственность в качестве приусадебного участка, освобождены от всех налогов на собственность. Другие лица, которым для передвижения необходимо пользоваться инвалидной коляской, или которые по закону слепы и имеют валовой доход ниже 14 500 долларов в долларах 1991 года с поправкой на инфляцию, также могут быть освобождены от всех налогов на собственность.

Исключения для ветеранов существуют в нескольких различных формах.

Ветеран, имеющий 10% или более инвалидность во время войны или связанных с обслуживанием событий, может получить дополнительное освобождение в размере 5000 долларов США на любую собственность, находящуюся в собственности.
Почетно уволенный ветеран, который является полностью и навсегда инвалидом или которому требуется инвалидная коляска для передвижения из-за своей службы, может быть освобожден от всех налогов на имущество. В некоторых случаях это пособие может быть передано пережившему супругу.
Почетно уволенный ветеран-инвалид в возрасте 65 лет и старше, проживавший во Флориде на момент поступления на военную службу, может иметь право на дополнительное освобождение.Инвалидность должна быть постоянной и должна быть получена в результате прохождения военной службы. Налог на имущество будет уменьшен в зависимости от процента инвалидности.
Военнослужащие, развернутые в течение последнего календарного года, могут получить освобождение в зависимости от процента времени в течение года, в течение которого они были развернуты.

Прочие налоги

Флорида собирает налоги на многие другие товары и услуги, оплачиваемые резидентами. Документальные гербовые сборы начисляются на документы, передающие права собственности на недвижимость Флориды, например, на гарантийные документы и документы о прекращении подачи иска.Дополнительные налоги взимаются за топливо, табачные изделия, услуги связи и многое другое. Полный отчет о налогах, взимаемых во Флориде, см. На веб-сайте Департамента доходов Флориды.

Корпоративный подоходный налог

Хотя физические лица не обязаны платить подоходный налог, это не относится ко всем видам бизнеса во Флориде. Корпорации и искусственные организации, которые ведут бизнес или зарабатывают или получают доход во Флориде, в том числе корпорации за пределами штата, должны подавать декларацию о корпоративном подоходном налоге во Флориде, если они не освобождены.Они должны подать декларацию, даже если налог не взимается. Индивидуальные предприниматели, физические лица, имения потомков и завещательные трасты освобождены от уплаты налогов и не должны подавать декларацию. Корпорации S обычно также освобождаются от уплаты федерального подоходного налога. Ставка корпоративного подоходного налога Флориды составляет 5,5%.

Для получения дополнительной информации о видах бизнеса во Флориде щелкните здесь.

Налог на повторное трудоустройство (ранее — налог на безработицу)

Правомочные предприятия также должны платить налог на повторное трудоустройство.Этот налог, ранее называвшийся налогом на безработицу, до того как был переименован в 2012 году, используется для предоставления частичного временного дохода работникам, которые потеряли работу не по своей вине и которые могут и готовы работать.

Налоговая информация и помощь

Налог на услуги связи
Поиск налоговой ставки на связь по адресу

Информация о коммерческом налоге (все предприятия)
Новые предприятия, отчеты о новых приемах на работу, информация о некоммерческих налогах, удаленная коммерция, регистрация И документы, сертификаты перепродажи, карточки налоговых скобок с продаж, контакты и онлайн-услуги.
Doing Business in Florida — Все виды регистрации бизнеса, лицензирования и выдачи разрешений.
Возможности для бизнеса во Флориде | Налоговые последствия

Информация о корпоративном подоходном налоге (для корпораций)

Документальный гербовый сбор

Налог на наследство
Руководство по завещанию — процесс завещания Флориды и управление имуществом

Файл налоговых деклараций Флориды (подача онлайн)

Налоговая информация Флориды (новые резиденты)

Налог на топливо

Освобождение от налогов на усадьбу

Налоговая служба штата Флорида

Налоговая служба (IRS)

Налог на местный бизнес (ранее налог на лицензию на работу) Информация

Закупки за пределами штата

Налог на загрязняющие вещества

Оценщики имущества (по округам)

Налоги на недвижимость
Оценщики имущества округа , Сборщики налогов (по округам), Освобождение приусадебных участков ion, Освобождения (прочее), Налоговая информация о мобильных домах, Налоговая оценка и ставки ограничения дохода

Рассчитайте налог на имущество

Свидетельство о перепродаже для налога с продаж

Информация о налоге с продаж (налог с продаж и использования)
Florida’s общая ставка налога с продаж составляет 6%.
Дополнительная информация (Руководство по налогу на продажи и использование для владельцев бизнеса — PDF)
Местный вариант налога с продаж (дополнительный налог с продаж округа)
Карта ставок налога с продаж (таблицы для расчета налогов)

Материальное личное имущество Налоги (предприятия)
Рекомендации по оценке

Сборщики налогов (офисы по округам)
Сборщики налогов Флориды

Налоговые формы

Налоговые юрисдикции (по адресу)
Найдите, какие налоги уплачиваются в какой юрисдикции или агентство по адресу собственности во Флориде
Дополнительная информация

Возврат налогов

Налоги на туристическое воздействие 9168 6

Налог на повторную занятость (ранее Налог на безработицу)

Услуги и контакты налогоплательщиков | Местные офисы
Налоговое управление Флориды
Налоговое управление (IRS)

Библиотека налогового права

Билль о правах налогоплательщиков

Чего ожидать во время аудита

Программа вознаграждений — сообщить о тех, кто уклоняется от налогового законодательства штата

Добровольное раскрытие ( Если вы считаете, что у вас есть задолженность по налогам)

Florida Tax Review
Публикация по подписке, посвященная важным налоговым вопросам, касающимся физических лиц, имущественного планирования, бизнеса и дополнительных тем

Федеральная налоговая информация
Внутренняя налоговая служба

Ставки налога на недвижимость | отр

Недвижимость облагается налогом в зависимости от ее классификации.Классификация — это группировка свойств на основе схожего использования. Недвижимость разных классов облагается налогом по разным ставкам.

Налоговая ставка — это сумма налога на каждые 100 долларов оценочной стоимости недвижимости. Ставки устанавливаются Советом округа Колумбия и могут меняться из года в год.

Как рассчитывается налог на недвижимость

Сумма подлежащего уплате налога определяется путем деления оценочной стоимости имущества на 100 долларов и последующего умножения этой суммы на применимую ставку налога на имущество, как указано в таблице ниже.

Например, ваша жилая недвижимость облагается налогом по ставке 1-го класса, которая составляет 0,85 доллара. Если ваш дом оценивается в 500 000 долларов, разделите 500 000 долларов на 100; эта сумма составляет 5000 долларов. Затем умножьте 0,85 доллара на 5000 долларов. Ваш годовой налог составляет 4250 долларов (до вычета приусадебного участка, налоговых льгот для пенсионеров и / или зачетов на мусор).

Если ваша коммерческая недвижимость относится к классу 2, и общая стоимость вашей собственности составляет 5 000 000 долларов или меньше, ваша налоговая ставка составляет 1,65 доллара. Если оценочная стоимость вашей собственности составляет ровно 5 000 000 долларов, разделите эту стоимость на 100; сумма составляет 50 000 долларов.Эта сумма, умноженная на 1,65 доллара, составляет ваш годовой налог в размере 82 500 долларов.

Однако, если ваша собственность класса 2 оценивается, например, в 5 500 000 долларов США, ваш налог рассчитывается с использованием налоговой ставки 1,77 доллара США. Разделите 5 500 000 долларов на 100. Эта сумма составляет 55 000 долларов. Умножьте 1,77 доллара на 55000 долларов. Этот продукт составляет 97 350 долларов США, что составляет ежегодный налог на оценку собственности в размере 5 500 000 долларов США.

Другие ставки, указанные ниже, применяются к коммерческой недвижимости класса 2 стоимостью более 10 000 000 долларов США, незанятой собственности и поврежденной собственности.

Текущие классы и ставки
Ниже приведены текущие ставки. Для получения дополнительной информации о налоговых ставках Класса 3 и Класса 4 посетите Вакантную недвижимость.
Ставки налога на недвижимость
Класс Ставка налога на 100 долларов США Описание
1 $ 0,85 Жилая недвижимость, в том числе многоквартирная
2 $ 1.65 Коммерческая и промышленная недвижимость, включая отели и мотели, если оценочная стоимость не превышает 5 миллионов долларов
2 $ 1,77 Коммерческая и промышленная недвижимость, включая отели и мотели, если оценочная стоимость превышает 5 миллионов долларов США, но не превышает 10 миллионов долларов США
2 $ 1,89 Коммерческая и промышленная недвижимость, включая отели и мотели, если оценочная стоимость превышает 10 миллионов долларов
3 5 долларов.00 Свободная недвижимость
4 10,00 Испорченная недвижимость
Штат Орегон: налог на имущество
Система налога на имущество является одним из наиболее важных источников дохода для более чем 1 200 местных налоговых округов в Орегоне. Налоги на имущество полагаются на окружные службы оценки и налогообложения для оценки имущества, расчета и сбора налога и распределения денег между налоговыми округами.Мы обеспечиваем поддержку и надзор за округами для обеспечения единообразия и справедливости в администрировании налога на имущество.
Оценка имущества
Оценка — это процесс определения налогооблагаемой собственности и присвоения ей стоимости. Оценщики округа оценивают большую часть собственности Орегона. Мы оцениваем отдельные крупные промышленные объекты и хозяйственные объекты. Стоимость имущества определяется по состоянию на 1 января каждого года. В период с 1 января по 31 декабря каждого года окружные оценщики собирают данные о продажах для своих исследований соотношения.
Имущество, подлежащее налогообложению, включает всю частную недвижимость (земля, здания и стационарные машины и оборудование), промышленные дома и личное имущество, используемое в бизнесе. Нет налога на имущество на:
Мебель для дома.
Личные вещи и автомобили.
Сельскохозяйственные культуры или сады.
Опись предприятий.
Определенное нематериальное имущество.
Налоговая служба
Налоговые округа, подпадающие под действие Закона о местном бюджете штата Орегон, готовят свои бюджеты на предстоящий финансовый год.В ходе этого процесса бюджетный комитет и руководящий орган определяют сумму налогов на имущество, необходимую округу для поддержки бюджета. Публичные собрания проводятся для сбора отзывов сообщества.
Налоговые округа имеют конституционные и законодательные ограничения на размер налога, который они могут взимать:
Налоги в соответствии с постоянным ограничением ставок налогового округа. После того, как установлен постоянный предел налоговой ставки, он не может быть изменен никакими действиями округа или его покровителей.Законодательное собрание может добавить дополнительные, более низкие законодательные ограничения. Новые округа или округа, с которых ранее не взимались сборы, могут попросить избирателей выбрать постоянный предел ставок для округа. Постоянный предел ставки — это ставка налога на тысячу долларов оценочной стоимости. В местном налоговом округе может быть только одно постоянное ограничение ставок.
Налоги от местного налогового органа налогового округа. Большинство налоговых округов могут запрашивать у избирателей временные налоговые полномочия сверх постоянного ограничения ставок.Это известно как «местный опционный налог». Местные опционные налоги ограничены пятью годами для эксплуатации и 10 годами для целей капитального строительства.
Сборы по облигационной задолженности. Большинство налоговых округов могут запросить у избирателей разрешение на выпуск облигаций с общими обязательствами для сбора денег для капитальных проектов. Если облигации одобрены, округ может ежегодно взимать сумму, достаточную для выплаты основной суммы и процентов по облигационному долгу. Поступления от сбора облигаций не могут быть использованы для целей, отличных от той, которая указана в бюллетене для голосования, одобренном избирателями, утвердившими облигации.Утвержденные избирателями залоги, используемые для капитального строительства, не подпадают под лимиты по налогу на имущество в соответствии с Мерами 5.
Ставки налога
Окружной асессор вносит налоги, заверенные налоговыми округами, в налоговую ведомость каждого года осенью. Налог на имущество вносится в налоговую ведомость в виде ставки на 1 000 долларов оценочной стоимости. В большинстве случаев операционные налоги представляют собой постоянные лимиты ставок, утвержденные округами.
Когда округ сертифицировал налоговый сбор в долларах, такой как местный опционный налог или налог на облигации, оценщик должен рассчитать налоговую ставку.Для расчета налоговой ставки сумма налогового сбора делится на налогооблагаемую оценочную стоимость недвижимости в районе. Эта налоговая ставка указывается на счетах налога на имущество физических лиц в округе.
Общая сумма налога на недвижимость рассчитывается путем умножения оценочной стоимости недвижимости на совокупные налоговые ставки всех районов, в которых она расположена, и последующего сложения оценок.
Ограничение налогооблагаемой стоимости
Конституция штата Орегон ограничивает темпы роста стоимости имущества, подлежащего налогообложению.Лимит основан на максимальной оценочной стоимости имущества (MAV). MAV не может увеличиваться более чем на 3 процента каждый год, если в собственности не происходят изменения, такие как добавление новой структуры, улучшение существующей структуры или подразделение или раздел собственности.
Ежегодно рассчитываются MAV и RMV для каждого счета налога на имущество. Затем имущество облагается налогом на меньшую из этих двух значений, которая называется «налогооблагаемой оценочной стоимостью».
Конституция ограничивает сумму налогов на имущество, которые могут взиматься с каждого счета собственности.Для расчета этих лимитов налоги делятся на категории образования и государственного управления.
Если налоги в любой из категорий превышают предел для этого имущества, налоги уменьшаются или «сжимаются» до тех пор, пока предел не будет достигнут. Сначала сжимаются местные опционные налоги. Если местный опционный налог сведен к нулю, а предел все еще не достигнут, другие налоги в категории пропорционально уменьшаются.
Эти лимиты основаны на RMV собственности, а не на облагаемой налогом оценочной стоимости.
Уплата налога на имущество
Налоги на недвижимость уплачиваются в отдельные округа. Для получения дополнительной информации свяжитесь с отделом оценки и налогообложения округа, в котором находится ваша недвижимость.

10 лучших штатов по налогам на недвижимость (и почему)
Налоги на имущество являются ключевым источником дохода для местных органов власти, которые используют деньги для финансирования таких проектов, как школы, строительство дорог, техническое обслуживание, парки и программы отдыха, общественный транспорт и платежные ведомости муниципальных служащих, включая полицию, пожарных и общественное население. заводские отделы.Взаимодействие с другими людьми
В зависимости от того, где вы живете, вы можете заплатить небольшую сумму налога на недвижимость или ваш налоговый счет может конкурировать с размером вашей ипотеки. По данным Tax Foundation, исследовательской организации по налоговой политике, в США средняя эффективная ставка налога на недвижимость — общая сумма уплаченных налогов на недвижимость, разделенная на общую стоимость дома — составила 1,11% за 2018 год. На Гавайях самый низкий показатель в стране — всего 0,30%. Нью-Джерси отличился самым высоким показателем — 2,21%.
В то время как несколько штатов предлагают исключения, позволяющие избежать уплаты налогов на недвижимость, при условии, что вы отвечаете указанным требованиям, в США нет ни одного штата.S., который не взимает минимальный налог на имущество.
Ключевые выводы
Налоги на недвижимость взимаются штатами и местными органами власти ежегодно, исходя из оценочной стоимости земли и принадлежащих строений.
Если вам нравится жить на большом участке земли и в большом доме, вы можете подумать о переезде в штат с более низкими ставками налога на имущество, чтобы упростить себе жизнь в кошельке.
На Гавайях самая низкая эффективная ставка налога на недвижимость — 0,30%, а в Нью-Джерси — самая высокая — 2.21%.
В некоторых других штатах ставки налога на недвижимость ниже 1%, многие из которых расположены на юге.
Некоторые штаты предлагают квалифицированным домовладельцам индивидуальные льготы и льготы, которые могут еще больше снизить эффективную ставку налога на недвижимость.
10 лучших штатов по налогам на недвижимость
Если вам интересно, насколько низкими могут быть налоги на недвижимость, просмотрите список из 10 лучших штатов по налогам на недвижимость ниже. Также перечислены эффективная ставка налога на имущество каждого штата, медианная стоимость дома, годовые налоги на жилье, оцененное по медианной цене штата, и медианный доход домохозяйства — чтобы помочь понять ставки налогов.
Медианная стоимость домов — текущая по состоянию на сентябрь 2020 года — взята из индекса стоимости дома Zillow (ZHVI) агрегатора недвижимости, сглаженного, скорректированного с учетом сезонных колебаний показателя средней оценочной стоимости дома для односемейных домов (включая кондоминиумы и кооперативы) в разных странах. Данные США из Обследования американских сообществ Бюро переписи населения США использовались для определения медианных доходов домохозяйств.
1. Гавайи
Эффективная ставка налога на имущество: 0,30%
Средняя стоимость дома: 648 194 долларов США
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: $ 1 945
Средний доход домохозяйства: 83 102 доллара США
Согласно нашим исследованиям, на Гавайях самая низкая эффективная ставка налога на недвижимость в стране.Конечно, у него также самая высокая средняя стоимость дома, что означает, что домовладельцы все еще могут быть на крючке из-за большого налогового счета.
2. Алабама
Эффективная ставка налога на имущество: 0,40%
Средняя стоимость дома: 149 996 долларов США
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 600 долларов
Средний доход домохозяйства: 51 734 доллара США
В Алабаме низкие налоговые ставки и цены на жилье, которые намного ниже средней стоимости жилья в США.S. (256 663 доллара на 31 августа 2020 г.), что делает его одним из самых доступных штатов для домовладельцев.
3. Луизиана
Эффективная ставка налога на имущество: 0,52%
Средняя стоимость дома: $ 171 504
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 892
долларов США.
Средний доход домохозяйства: 51 073 долларов США
Луизиана — еще один штат в нашем списке с низкой эффективной ставкой налога на недвижимость и средней стоимостью жилья, которая намного ниже среднего показателя по стране.Газ здесь облагается налогом по ставке 20 центов за галлон — одна из самых низких ставок в стране.
4. Вайоминг
Эффективная ставка налога на имущество: 0,55%
Средняя стоимость дома: 256 427 долларов США
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: $ 1 410
Средний доход домохозяйства: 65 003 долларов США
Средняя стоимость жилья в Вайоминге не такая низкая, как в некоторых других штатах в нашем списке, но здесь нет подоходного налога штата, а налог с продаж штата составляет 4%, что является одним из самых низких в стране.Взаимодействие с другими людьми
5. Западная Вирджиния
Эффективная ставка налога на имущество: 0,55%
Средняя стоимость дома: 107 762 долларов США
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: $ 593
Средний доход домохозяйства: 48 850 долларов США
Низкая эффективная ставка налога на недвижимость в Западной Вирджинии и умеренные цены на жилье обеспечивают одну из самых низких цен на жилье в стране.
6. Южная Каролина
Эффективная ставка налога на имущество: 0.56%
Средняя стоимость дома: 196 857 долларов
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 1 102 доллара США
Средний доход домохозяйства: 56 227 долларов США
Южная Каролина и Колорадо имеют одинаковую эффективную ставку налога на недвижимость в размере 0,56%, но значительно более низкая медианная стоимость жилья в Южной Каролине дает штату преимущество, когда дело доходит до стоимости жизни.
7. Колорадо
Эффективная ставка налога на имущество: 0,56%
Средняя стоимость дома: 418 363 долларов США
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: $ 2 343
Средний доход домохозяйства: 77 127 долларов США
Эффективная ставка налога на недвижимость в Колорадо низкая, но более высокие цены на жилье означают, что домовладельцы будут платить 2343 доллара за дом со средней ценой — самое высокое налоговое бремя (в долларовом выражении) среди всех штатов в нашем списке.Конечно, средний доход семьи в Колорадо — второй по величине в нашем списке, что может помочь сделать этот налоговый счет немного более доступным.
8. Делавэр
Эффективная ставка налога на имущество: 0,58%
Средняя стоимость дома: 270 911 долларов
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: $ 1,571
Средний доход домохозяйства: 70 176 долларов США
Средняя стоимость домов в Делавэре выше среднего означает, что домовладельцы, вероятно, будут платить больше налогов на недвижимость.Тем не менее, в Делавэре средний доход семьи выше, и в качестве дополнительного бонуса в штате нет налога с продаж.
9. Юта
Эффективная ставка налога на имущество: 0,62%
Средняя стоимость дома: 373 049 долларов США
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 2313 долларов
Средний доход домохозяйства: 75 780 долларов США
Налоги на недвижимость в штате Юта — одни из самых высоких в нашем списке, так как они имеют одну из самых высоких эффективных налоговых ставок, а также одну из самых высоких медианных значений стоимости жилья.Положительным моментом является то, что семейный доход в штате выше.
10. Арканзас
Эффективная ставка налога на имущество: 0,64%
Средняя стоимость дома: 135 958 долларов
Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 870 долларов
Средний доход домохозяйства: 48 952 долл. США
Низкая эффективная ставка налога на имущество в сочетании с низкой стоимостью жилья способствует привлекательной стоимости жизни в Арканзасе. Газ облагается налогом по ставке 25 центов за галлон, что значительно ниже среднего национального показателя 2020 года, составляющего 30 центов за галлон, но продажи Налог находится на высоком уровне, с комбинированной ставкой налога с продаж штата и средней местной ставки налога с продаж 9.47% (третье место по стране).
Итог
В зависимости от того, где вы живете, вы можете претендовать на освобождение от налога на имущество, предлагаемое вашим государством, округом или местной юрисдикцией. Некоторые штаты предлагают освобождение от налога на усадьбу, например, когда вы не платите налоги с определенной части стоимости вашего дома — скажем, первых 150 000 долларов — если вы соответствуете определенным требованиям по возрасту или уровню дохода после смерти супруга домовладельца или декларации. банкротства.
Могут быть доступны другие виды освобождений, которые снижают налоги для пожилых домовладельцев, людей с ограниченными возможностями, ветеранов вооруженных сил и домовладельцев, которые проводят определенные ремонтные работы или устанавливают системы возобновляемой энергии, такие как солнечные батареи.Поскольку эти скидки не отображаются автоматически в вашем налоговом счете, важно попросить агентство, собирающее ваш налог на недвижимость, узнать, имеете ли вы право на них.
Налоговые ставки
| Округ Донья-Ана
Облагаемая налогом стоимость недвижимого и личного имущества составляет одну треть от общей оценочной стоимости за вычетом любых допустимых льгот, таких как льготы для главы семьи или ветеранов. Недвижимость в Нью-Мексико классифицируется как жилая и нежилая и облагается налогом по разным ставкам.

Пример расчета применимого налога
Полная стоимость имущества Общая оценочная стоимость 100 000 долл. США
Рассчитать налогооблагаемую стоимость Общая оценочная стоимость / 3
$ 100 000/3 33 333 долл. США
Вычесть исключения Глава семьи = 2000 долларов
Освобождение для ветеранов = 4000 долларов
2000 долларов + 40000 долларов = 6000 долларов — 6000 долларов США
Чистая налогооблагаемая стоимость 27 333 долл. США
Рассчитать общую сумму причитающихся налогов Чистая налогооблагаемая стоимость * Миловая ставка
$ 27 333 * 0.031421 $ 858,83
Район 02: В черте города Лас-Крусес по ставке налога на проживание в 2020 году 0,031421. См. Ниже налоговые ставки в других местах.
Ставки налога
Щелкните карту, чтобы открыть карту школьного округа в полном размере.
НАЛОГОВЫЙ РАЙОН КЛАСС 2019 2020 % РАЗНИЦА
02 (Лас-Крусес-Ин) Жилая 0.031508 0,031421 -0,28%
02 (Лас-Крусес-Ин) Нежилое 0,034540 0,034554 0,04%
03 (Лас-Крусес-Аут) Жилая 0,023921 0,02389 -0,13%
03 (Лас-Крусес-Аут) Нежилое 0,026674 0,026693 0,07%
04 Месилья Жилая 0.024949 0,024906 -0,17%
04 Месилья Нежилое 0,029014 0,029033 0,07%
11 (люк) Жилая 0,032152 0,032111 -0,13%
11 (люк) Нежилое 0,034935 0,034914 -0.06%
12 (люк) Жилая 0.026702 0,026651 -0,19%
12 (люк) Нежилое 0,029435 0,029414 -0,07%
16 (Sunland Park-In) Жилая 0,037015 0,037138 0,33%
16 (Sunland Park-In) Нежилое 0,040973 0,041007 0,08%
17-Некорпоративный (Энтони / Чапараль) Жилая 0.030544 0,030544 0,00%
17-Некорпоративный (Энтони / Чапараль) Нежилое 0,033323 0,033357 0,10%
* 18 Incorporated (Энтони) Жилая 0,033094 0,032639 -1,37%
* 18 Incorporated (Энтони) Нежилое 0,035873 0,035452 -1.17%
* Для целей налогообложения включение города Энтони привело к необходимости создания нового школьного округа. Земельные участки в городе Энтони имеют идентификатор налоговой зоны «18IN».
ПОЖАЛУЙСТА, ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ: Приведенные выше ставки включают скорость наводнения 0,001268.
Офис асессора преобразован в новую систему, а идентификатор налоговой области соответствует школьному округу, как показано на карте выше. Пример: Школьный округ 02 имеет идентификатор налоговой области 2 дюйма.
Сколько они стоят в разных штатах США?
Сэмюэл Стеббинс и Майкл Б. Заутер | 24/7 Wall Street
Налог на имущество регулярно входит в число наименее популярных форм налогообложения в Соединенных Штатах. Хотя налоги на недвижимость могут устанавливаться местными властями, такими как города, округа и школьные советы, штаты часто устанавливают параметры для того, чтобы ставки налогов оставались в некоторой степени единообразными. Однако каждый штат устанавливает разные параметры, и в результате то, что домовладельцы в конечном итоге платят из своего кармана, может значительно варьироваться в зависимости от штата, в котором они находятся.
Используя данные исследовательской организации налоговой политики Tax Foundation, 24/7 Wall St., проанализировали общие годовые сборы налога на имущество как долю от общей стоимости занимаемых владельцами жилищных единиц на уровне штата, чтобы определить штаты с наибольшим ( и самый низкий) налоги на имущество.
Важно отметить, что низкая ставка налога на имущество не обязательно означает низкие сборы налогов в целом по штату. Государственные и местные органы власти должны так или иначе выполнять свои финансовые обязательства, и низкая эффективная ставка налога на имущество часто может означать, что другие налоговые ставки, такие как налог с продаж или подоходный налог, могут быть выше.Это штаты, где американцы платят больше всего налогов.
Одним из наиболее распространенных способов использования доходов от налогов на недвижимость со стороны правительства штата и местного самоуправления является финансирование систем государственных школ. Действительно, в штатах с более высокими эффективными ставками налога на имущество расходы на образование в расчете на одного ученика обычно выше, чем в среднем. Хотя расходы на высшие школы сами по себе не обязательно улучшают результаты, школы с более высоким финансированием часто могут легче позволить себе предметы роскоши, такие как классы меньшего размера и более широкая учебная программа.Вот взгляд на лучшую государственную среднюю школу в каждом штате.
Примечание инвестора: Не лемминги. Не время продавать акции, когда все остальные
Владельцы автомобилей: «Чувство превосходства» может быть причиной проблем с пешеходами у водителей дорогих автомобилей
50. Гавайи
• Avg. уплаченные налоги на недвижимость: 0,3% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1236 долларов (20-е место)
• Средняя стоимость дома: 631 700 долларов (самая высокая)
• Уровень владения недвижимостью: 58.3% (4-й самый низкий)
• Средний доход домохозяйства: 80 212 долларов (3-е место)
Домовладельцы на Гавайях платят налоги в среднем всего 0,3% от стоимости своей собственности каждый год — это самая низкая эффективная ставка налога на собственность среди всех штатов. . В масштабах страны эффективная ставка налога на недвижимость составляет 1,1% от средней стоимости дома. Однако ежегодные сборы налога на имущество на душу населения в штате выше, чем в 19 штатах, в основном из-за высокой стоимости собственности на Гавайях. Средняя стоимость дома в штате — самая высокая по стране.
49. Алабама
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,4% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 582 доллара (самый низкий)
• Средняя стоимость дома: 147 900 долларов (6-е место)
• Доля домовладения: 68% ( 16-е место по величине)
• Средний доход домохозяйства: 49 861 долларов (6-е место)
Домовладельцы в Алабаме платят в среднем всего 0,4% от стоимости дома в виде налогов на недвижимость каждый год, что меньше, чем в любом штате, кроме Гавайев.Поступления от налога на имущество обычно частично используются для финансирования местных государственных школ, а в Алабаме финансирование государственных школ составляет всего 9 511 долларов на ученика в год, что почти на 3000 долларов ниже среднего показателя по стране.
48. Луизиана
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,52% от стоимости дома
• Налог на недвижимость на душу населения: 901 доллар (7-е место)
• Средняя стоимость дома: 167 300 долларов (14-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 655% (17-е место)
• Средний доход домохозяйства: 47 905 долларов (5-е место)
В Луизиане третья по величине эффективная ставка налога на собственность среди всех штатов. Частично в результате государственные и местные органы власти в Луизиане получают гораздо большую, чем обычно, долю годового дохода из других источников, таких как налог с продаж.
47. Вайоминг
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,55% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 2089 долларов (11-е место)
• Средняя стоимость дома: 230 500 долларов (24-е место)
• Уровень домовладения: 70.3% (11-е место)
• Средний доход домохозяйства: 61 584 доллара (20-е место)
В Вайоминге одна из самых низких эффективных ставок налога на собственность среди всех штатов. Тем не менее, государственные и местные органы власти получают гораздо более высокую, чем в среднем, долю общих налоговых поступлений от налогов на имущество, составляющую 44,5%. По стране в среднем 31,9% налоговых поступлений штаты получают от налогов на недвижимость.
46. Западная Вирджиния
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,55% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 948 долларов (9-е место)
• Средняя стоимость дома: 121 300 долларов (самая низкая)
• Уровень владения недвижимостью: 72.5% (самый высокий)
• Средний доход домохозяйства: 44 097 долларов (самый низкий)
Налоги на недвижимость в Западной Вирджинии низкие. Штат является одним из 10 по всей стране, где сборы налога на недвижимость на душу населения составляют менее 1000 долларов. Западная Вирджиния также имеет самый высокий уровень домовладения среди всех штатов — 72,5%.
45. Южная Каролина
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,56% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1 201 доллар (19-е место)
• Средняя стоимость дома: 170 800 долларов (15-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 69.3% (12-е место)
• Средний доход домохозяйства: 52 306 долларов (9-е место)
Домовладельцы в Южной Каролине платят в среднем лишь около половины процента стоимости своего дома в виде налогов на недвижимость в год, что намного ниже среднего эффективного ставка налога на имущество 1,1% по всей стране. Налоги на имущество часто используются для финансирования систем государственных школ, и в Южной Каролине расходы на образование на одного ученика ниже, чем в большинстве других штатов.
44. Колорадо
• Сред.уплаченные налоги на недвижимость: 0,56% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1542 доллара (24-е место)
• Средняя стоимость дома: 373 300 долларов (4-е место)
• Доля домовладения: 65,1% ( 15-е место)
• Средний доход домохозяйства: 71 953 доллара (11-е место)
Типичный дом в Колорадо стоит 373 300 долларов, что примерно на 150 000 долларов больше средней стоимости дома по стране. Частично в результате в Колорадо относительно высокие сборы налога на имущество на душу населения, несмотря на то, что у него одна из самых низких эффективных ставок налога на имущество среди всех штатов.
43. Делавэр
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,58% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 923 доллара (8-е место)
• Средняя стоимость дома: 255 300 долларов (17-е место)
• Доля домовладения: 71% ( 8-е место по величине)
• Средний доход домохозяйства: 64 805 долларов (16-е место)
При эффективной ставке налога на имущество 0,58%, что значительно ниже среднего показателя по стране 1,1%, Делавэр является одним из 10 штатов в стране, где ежегодно на душу населения приходится недвижимость налоговые сборы менее 1000 долларов.Частично в результате всего 18,9% налоговых поступлений штата и местных налогов в штате приходится на налоги на имущество, что намного ниже среднего показателя по стране в 31,9%.
42. Юта
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,62% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1037 долларов (14-е место)
• Средняя стоимость дома: 303 300 долларов (10-е место)
• Доля домовладения: 70,5% ( 10-е место)
• Средний доход домохозяйства: 71 414 долларов (12-е место)
Юта — один из трех западных штатов континентальной части США.S. входит в число 10 штатов с самыми низкими эффективными ставками налога на имущество. Налоги на имущество часто используются для финансирования систем государственных школ, и в Юте расходы на образование на одного ученика на уровне начальной и средней школы составляют всего 7 179 долларов, что ниже, чем в любом другом штате.
41. Арканзас
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,64% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 740 долларов (3-е место)
• Средняя стоимость дома: 133 100 долларов (3-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 65.8% (20-й самый низкий)
• Средний доход домохозяйства: 47062 доллара (3-й самый низкий)
При одной из самых низких медианных значений стоимости жилья в стране и одной из самых низких эффективных ставок налога на имущество среди всех штатов, сборы налога на имущество на душу населения в Арканзасе всего 740 долларов, что меньше половины от среднего национального показателя в 1617 долларов. Всего 18,5% налоговых поступлений штата и местных налогов в Арканзасе приходится на налог на недвижимость, который является второй по величине долей среди всех штатов.
Налоги на недвижимость: Какие штаты имеют самые высокие, а какие самые низкие?
Налоги 2020: Эти две группы налогоплательщиков сталкиваются с самыми высокими ставками аудита
40.Миссисипи
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,65% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1017 долларов (12-е место)
• Средняя стоимость дома: 123 300 долларов (2-е место)
• Доля домовладения: 68,2% ( 15-е место)
• Средний доход домохозяйства: 44 717 долларов (2-й самый низкий)
Миссисипи — один из нескольких южных штатов, в которых эффективная ставка налога на недвижимость значительно ниже 1.1% в среднем по штатам. В целом, все налоги в штате, как правило, низкие, поскольку общее налоговое бремя на душу населения в штате составляет 2742 доллара, что является самым низким показателем среди всех штатов. Частично в результате Миссисипи гораздо больше зависит от федеральной помощи, чем большинство штатов.
39. Невада
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,66% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1012 долларов (11-е место)
• Средняя стоимость дома: 292 200 долларов (11-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 56.8% (3-й самый низкий)
• Средний доход домохозяйства: 58 646 долларов (22-й самый низкий)
В Неваде одна из самых низких эффективных ставок налога на имущество среди всех штатов, и частично в результате налоги на имущество составляют всего 22,5% государственные и местные доходы, что значительно ниже среднего показателя по стране 31,9%. Невада — популярное туристическое направление, и поэтому большая часть налоговых поступлений штата поступает за счет налога с продаж.
38. Аризона
• Сред. уплачено налога на имущество: 0.67% от стоимости дома
• Налог на недвижимость на душу населения: 1099 долларов (17-е место)
• Средняя стоимость дома: 241 100 долларов (19-е место)
• Доля домовладения: 64,8% (13-е место)
• Средний доход домохозяйства: 59 246 долларов (24-е место)
Домовладельцы в Аризоне платят в среднем всего 0,67% от стоимости своей собственности ежегодно в виде налогов — это одна из самых низких эффективных ставок налога на собственность среди всех штатов. Как и многие штаты с низкими эффективными ставками налога на недвижимость, Аризона в значительной степени полагается на федеральную помощь.
37. Нью-Мексико
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,68% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 792 доллара (4-е место)
• Средняя стоимость дома: 174 700 долларов (17-е место)
• Доля домовладения: 66,2% ( 23-е место)
• Средний доход домохозяйства: 47 169 долларов (4-й самый низкий)
Эффективная ставка налога на недвижимость в Нью-Мексико, составляющая 0,68%, лишь немного выше, чем ставка в соседней Аризоне.Однако типичный дом в Нью-Мексико стоит на 66 400 долларов меньше, чем типичный дом в Аризоне, и частично из-за этого налоги на недвижимость на душу населения в Нью-Мексико составляют всего 792 доллара в год, что намного ниже сопоставимой цифры в 1099 долларов в Аризоне.
36. Теннесси
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,73% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 876 долларов (6-е место)
• Средняя стоимость дома: 177 500 долларов (18-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 66.2% (23-е место)
• Средний доход домохозяйства: 52 375 долларов (10-е место)
Домовладельцы в Теннесси платят в среднем всего 0,73% от стоимости дома в виде налогов на недвижимость каждый год, что является одной из самых низких долей среди штатов. Налоги на имущество обычно идут на финансирование местных государственных школ, а в Теннесси финансирование государственных школ составляет всего 9 184 долларов на ученика, что примерно на 3000 долларов ниже среднего показателя по стране.
35. Калифорния
• Сред. уплачено налога на имущество: 0.74% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1 607 долларов (20-е место)
• Средняя стоимость дома: 546 800 долларов (2-е место)
• Доля домовладения: 54,8% (2-е место)
• Средний доход домохозяйства: 75 277 долларов (6-е место)
Типичный дом в Калифорнии стоит более полумиллиона долларов. Таким образом, несмотря на то, что резиденты штата платят относительно небольшую долю от общей стоимости дома в виде налогов на недвижимость, выплаты налога на недвижимость на душу населения в Калифорнии выше, чем в большинстве штатов.
34. Айдахо
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,75% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1018 долларов (13-е место)
• Средняя стоимость дома: 233 100 долларов (21-е место)
• Доля домовладельцев: 70,7% ( 9-е место)
• Средний доход домохозяйства: 55 583 долларов (15-е место)
Эффективная ставка налога на недвижимость в Айдахо составляет 0,75%, что ниже 1,1% в среднем по США.Имея налоги на недвижимость ниже среднего, Айдахо получает большую, чем в среднем, долю налоговых поступлений из таких источников, как налог с продаж и подоходный налог.
33. Монтана
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,76% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1567 долларов (22-е место)
• Средняя стоимость дома: 249 200 долларов (18-е место)
• Доля домовладельцев: 67,5% ( 18-е место)
• Средний доход домохозяйства: 55 328 долларов (13-е место)
Монтана — один из нескольких западных штатов, где ставка налога на недвижимость ниже средней.Государство также не взимает подоходный налог с населения. Имея меньшие и меньшие потоки доходов, чем в большинстве штатов, Монтана получает 46,1% своих общих доходов от федеральной помощи, что является самой большой такой долей среди всех штатов.
32. Кентукки
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,82% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 831 доллар (5-е место)
• Средняя стоимость дома: 148 100 долларов (7-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 67.4% (19-й по величине)
• Средний доход домохозяйства: 50 247 долларов (7-е место)
Домовладельцы в Кентукки платят в среднем 0,82% от стоимости дома в виде налога на недвижимость каждый год, что ниже средней эффективной ставки налога на недвижимость. Относительно низкая ставка налога на недвижимость в сочетании с относительно низкой стоимостью жилья приводит к особенно низким доходам от налога на недвижимость на душу населения. Налог на недвижимость на душу населения в Кентукки составляет всего 831 доллар в год, что меньше, чем во всех других штатах, кроме четырех.
31.Северная Каролина
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,85% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 974 доллара (10-е место)
• Средняя стоимость дома: 180 600 долларов (19-е место)
• Доля домовладения: 65,1% ( 15-е место)
• Средний доход домохозяйства: 53 855 долларов (11-е место)
Эффективная ставка налога на недвижимость в Северной Каролине в 0,85% ниже, чем средняя ставка 1,1% во всех штатах.Частично в результате другие налоги, такие как налоги с продаж и личные доходы, вносят более чем средний вклад в общие налоговые поступления Северной Каролины.
30. Вирджиния
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,86% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1652 доллара (16-е место)
• Средняя стоимость дома: 281 700 долларов (12-е место)
• Доля домовладения: 65,9% ( 23-е место)
• Средний доход домохозяйства: 72 577 долларов (10-е место)
Резиденты Вирджинии платят налог на имущество по ставке 0.86% от общей стоимости дома, что меньше, чем в среднем по стране. Однако типичный дом в штате стоит 281 700 долларов — примерно на 52 000 долларов больше, чем типичный американский дом. Таким образом, уплачиваемый налог на недвижимость на душу населения выше, чем в большинстве штатов, и составляет 1 652 доллара.
29. Индиана
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,87% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1 041 доллар (16-е место)
• Средняя стоимость дома: 147 300 долларов (5-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 68.9% (13-е место)
• Средний доход домохозяйства: 55 746 долларов (17-е место)
Домовладельцы в Индиане платят в среднем всего 0,87% от стоимости дома в виде налогов на недвижимость каждый год, что является одной из самых низких долей среди штатов. Низкая эффективная ставка налога на недвижимость в сочетании с относительно низкой средней стоимостью жилья в штате в 147 300 долларов США приводит к особенно низким налогам на недвижимость на душу населения. Налог на недвижимость на душу населения в Индиане составляет всего 1041 доллар в год, что меньше, чем в большинстве других штатов.
28. Оклахома
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,88% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 730 долларов (2-е место)
• Средняя стоимость дома: 140 000 долларов (4-е место)
• Доля домовладения: 65,4% ( 16-е место)
• Средний доход домохозяйства: 51 924 доллара (8-е место)
Эффективный налог на недвижимость в Оклахоме составляет всего 0,88%, что ниже среднего показателя по стране 1,1%.Стоимость жилья в штате также относительно невысока: типичный дом оценивается в 140 000 долларов, что примерно на 90 000 долларов меньше, чем стоимость типичного дома по всей стране. Частично в результате фактическая долларовая стоимость налога на имущество, уплачиваемого на душу населения, почти самая низкая в стране и составляет всего 730 долларов.
27. Вашингтон
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,92% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1498 долларов (25-е место)
• Средняя стоимость дома: 373 100 долларов (5-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 62.8% (10-е место)
• Средний доход домохозяйства: 74 073 доллара (9-е место)
Эффективная ставка налога на недвижимость в штате Вашингтон в размере 0,92% ниже, чем в большинстве штатов, и ниже среднего национального показателя 1,1%. Кроме того, Вашингтон — один из немногих штатов, которые не взимают подоходный налог с населения. В результате основная часть государственного финансирования в штате поступает за счет налога с продаж, который составляет 46,4% от общих налоговых поступлений, что является самой большой такой долей среди всех штатов.
26.Грузия
• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,92% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1161 доллар (18-е место)
• Средняя стоимость дома: 189 900 долларов (23-е место)
• Доля домовладения: 63,8% ( 11-е место)
• Средний доход домохозяйства: 58 756 долларов (23-е место)
Грузия является государством с относительно низкими налогами. Эффективная ставка налога на имущество в Грузии, составляющая 0,92%, немного ниже среднего показателя по стране, а общие сборы налогов штата и местных налогов в штате равны 3739 долларам, что намного ниже среднего сбора в размере 5073 долларов по всем штатам.Более высокие налоги могут привести к снижению зависимости от федерального финансирования, а федеральная помощь составляет более трети общих доходов Грузии, что значительно превышает средний показатель по стране в размере 22,7%.
25. Флорида
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,94% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1330 долларов (22-е место)
• Средняя стоимость дома: 230 600 долларов (23-е место)
• Доля домовладения: 65,9% ( 23-е место)
• Средний доход домохозяйства: 55 462 долларов (14-е место)
Эффективная ставка налога на недвижимость во Флориде равна 0.94% немного ниже среднего национального показателя в 1,1%. Флорида — популярное туристическое направление, и поэтому большая часть ее налоговых поступлений поступает за счет налога с продаж. Штат взимает налог с продаж в размере 6% сверх средней ставки местного налога с продаж в штате, равной 1%, что выше, чем в большинстве других штатов.
24. Северная Дакота
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,95% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1654 доллара (15-е место)
• Средняя стоимость дома: 198 700 долларов (25-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 62.5% (9-е место)
• Средний доход домохозяйства: 63 837 долларов (18-е место)
Эффективный налог на недвижимость в Северной Дакоте в размере 0,95% от стоимости домов, занимаемых владельцами, ниже национальной ставки 1,1%, но годовой собственности сборы налогов на душу населения фактически занимают 15-е место среди штатов. Однако налоги на недвижимость составляют менее 25% налогов штата и местных налогов по сравнению со средним показателем, составляющим около трети налогов штата и местных налогов, собираемых по всей стране.
23.Орегон
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,98% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1487 долларов (24-е место)
• Средняя стоимость дома: 341 800 долларов (7-е место)
• Доля домовладельцев: 62,5% ( 9-е место)
• Средний доход домохозяйства: 63 426 долларов (19-е место)
Эффективная ставка налога на недвижимость в Вашингтоне, составляющая 0,98%, ниже, чем в среднем по стране 1,1%. Однако стоимость недвижимости в Орегоне высока: средняя стоимость дома составляет 341 800 долларов, что на 112 100 долларов больше, чем в среднем по стране.Частично в результате, несмотря на несколько более низкую эффективную ставку налога на имущество, налоги на имущество составляют 31,4% всех налоговых поступлений в Орегоне, что соответствует среднему показателю по стране.
22. Миссури
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,01% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1039 долларов (15-е место)
• Средняя стоимость дома: 162 600 долларов (13-е место)
• Доля домовладельцев: 66,8% ( 22-е место)
• Средний доход домохозяйства: 54 478 долларов (12-е место)
В Миссури стоимость типичного дома составляет 162 600 долларов, что примерно на 67 000 долларов ниже средней стоимости дома по стране.Эффективная ставка налога на имущество в размере 1,01% также немного ниже, чем в среднем по стране. В результате сборы налога на имущество в штате в размере 1039 долларов на душу населения ниже, чем у двух третей штатов, и примерно на 600 долларов ниже средних сборов налога на имущество на душу населения по штатам.
21. Аляска
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,02% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 2120 долларов (10-е место)
• Средняя стоимость дома: 276 100 долларов (14-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 65.6% (18-е место)
• Средний доход домохозяйства: 74 346 долларов (8-е место)
Эффективная ставка налога на недвижимость на Аляске в размере 1,02% от стоимости домов, занимаемых владельцами, немного ниже национального показателя, но средний размер дома в штате Стоимость в 276 100 долларов относительно высока. Частично в результате штат занимает 10-е место по сбору налога на имущество на душу населения, составляя 2120 долларов в год. Налоги на имущество составляют около 52% всех налоговых сборов штата и местных налогов на Аляске, занимая второе место среди всех штатов после Нью-Гэмпшира.
Федеральные нормы бедности на 2020 год: Почему при Трампе может стать труднее считаться бедным
Пит Планировщик: 58 лет слишком стар, чтобы купить свой первый дом?
20. Мэриленд
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,04% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1623 доллара (18-е место)
• Средняя стоимость дома: 324 800 долларов (9-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 66.9% (21-е место)
• Средний доход домохозяйства: 83 242 доллара (самый высокий)
Сборы налога на недвижимость в штате Мэриленд в размере 1 623 доллара на душу населения примерно соответствуют среднему по стране. Однако налоги на имущество составляют относительно небольшую часть, 25,8%, от общих налоговых поступлений штата и местных налогов с продаж в штате. Во многом это связано с очень высокими сборами подоходного налога в штате — в Мэриленде самый высокий средний доход домохозяйства среди всех штатов.
19. Миннесота
• Сред.уплаченные налоги на недвижимость: 1,11% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1599 долларов (21-е место)
• Средняя стоимость дома: 235 400 долларов (20-е место)
• Доля домовладения: 71,5% ( 3-е место по величине)
• Средний доход домохозяйства: 70 315 долларов (13-е место)
Миннесота занимает третье место в стране по количеству домовладельцев, а средняя стоимость жилья близко соответствует среднему по стране. Сборы штата по налогу на имущество в размере 1599 долларов в год на душу населения также соответствуют общенациональному показателю.
18. Массачусетс
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,15% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 2434 доллара (6-е место)
• Средняя стоимость дома: 400 700 долларов (3-е место)
• Доля домовладения: 61,8% ( 7-е место)
• Средний доход домохозяйства: 79 835 долларов (4-е место)
Типичный дом в Массачусетсе стоит немногим более 400 000 долларов, что является третьим по величине медианным значением дома среди штатов.Кроме того, эффективная ставка налога на имущество в размере 1,15% также немного выше средней по стране. Частично из-за этого сборы штата по налогу на имущество на душу населения являются одними из самых высоких в стране и составляют 2434 доллара, что примерно на 800 долларов выше общенационального показателя.
17. Южная Дакота
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,22% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1621 доллар (19-е место)
• Средняя стоимость дома: 171 500 долларов (16-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 67.9% (17-е место)
• Средний доход домохозяйства: 56 274 доллара (19-й самый низкий)
Южная Дакота не взимает подоходный налог с населения и имеет относительно низкие сборы корпоративных налогов. В результате сборы государственного налога на имущество составляют относительно большую долю — 38% от общих сборов государственных и местных налогов. В масштабах страны налоги на имущество составляют в среднем 31,9% налогов штата и местных налогов.
16. Мэн
• Сред. уплаченные налоги на имущество: 1.27% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 2138 долларов (9-е место)
• Средняя стоимость дома: 197 500 долларов (24-е место)
• Доля домовладельцев: 71,2% (6-е место)
• Средний доход домохозяйства: 55 602 доллара (16-е место)
В штате Мэн шестой по величине процент домовладения, а также относительно высокая эффективная ставка налога на недвижимость. Таким образом, несмотря на то, что медианная стоимость дома в штате немного ниже медианной стоимости дома по стране, сборы налога на недвижимость в штате на душу населения выше, чем в большинстве штатов, и примерно на 500 долларов выше, чем в США.С. средний.
15. Канзас
• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 1,33% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1552 доллара (23-е место)
• Средняя стоимость дома: 159 400 долларов (10-е место)
• Доля домовладения: 66,2% ( 23-е место)
• Средний доход домохозяйства: 58 218 долларов (21-е место)
В то время как штаты с относительно высокими эффективными ставками налога на собственность, как правило, используют большую часть этих доходов для финансирования школьных систем, всего 17.2% доходов государственной начальной и средней школы Канзаса поступает за счет налогов на собственность, что является шестой самой низкой долей среди штатов и значительно ниже среднего показателя по стране в размере 36,4%.
14. Нью-Йорк
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,4% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 2902 доллара (4-е место)
• Средняя стоимость дома: 325 500 долларов (8-е место)
• Доля домовладения: 53,7% ( самый низкий)
• Средний доход домохозяйства: 67 844 доллара (14-е место)
Штат Нью-Йорк тратит на одного учащегося государственной школы больше, чем любой другой штат, — 23 091 доллар на ученика, что почти вдвое превышает средний показатель по стране.Почти половина доходов государственной школьной системы поступает от налогов на недвижимость — штат собирает чуть более 2900 долларов на душу населения в виде налогов на недвижимость в год, что является четвертым по величине среди всех штатов.
13. Мичиган
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,44% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1416 долларов (23-е место)
• Средняя стоимость дома: 162 500 долларов (12-е место)
• Доля домовладельцев: 71,2% ( 6-е место)
• Средний доход домохозяйства: 56 697 долларов (20-е место)
Уровень владения жильем в штате Мичиган занимает шестое место в стране — 71.2%. В штате относительно низкая медианная стоимость дома — 162 500 долларов, что примерно на 67 000 долларов ниже медианной стоимости дома по стране. Несмотря на то, что эффективная ставка налога на имущество в штате в размере 1,44% от стоимости домов, занимаемых владельцами, превышает эффективную национальную ставку, сборы Мичигана по налогу на имущество в размере 1416 долларов на душу населения меньше, чем по стране и по большинству штатов.
12. Айова
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,5% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1632 доллара (17-е место)
• Средняя стоимость дома: 152 000 долларов (9-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 71.3% (4-е место)
• Средний доход домохозяйства: 59 955 долларов (25-е место)
Типичный дом в Айове имеет стоимость всего 152 000 долларов, восьмой самый низкий среди штатов и на 77 700 долларов ниже средней стоимости дома по стране. В результате, несмотря на действующую в штате эффективную ставку налога на имущество в размере 1,5%, что намного выше средней эффективной ставки по стране 1,1%, сумма сборов государственного и местного налога на имущество в долларах на душу населения примерно соответствует общенациональному показателю.
11.Пенсильвания
• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 1,51% от стоимости дома
• Налог на недвижимость на душу населения: 1528 долларов (25-е место)
• Средняя стоимость дома: 186 000 долларов (21-е место)
• Доля домовладения: 68,6% 14-е место)
• Средний доход домохозяйства: 60 905 долларов (21-е место)
Относительно большие 44,1% доходов государственной школьной системы Пенсильвании поступают от государственных и местных налогов на собственность.В штате относительно низкая стоимость собственности и относительно высокая эффективная ставка налога на имущество, и в результате сборы на душу населения примерно соответствуют общенациональным показателям.
10. Род-Айленд
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,53% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 2407 долларов (7-е место)
• Средняя стоимость дома: 273 800 долларов (15-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 61.8% (7-е место)
• Средний доход домохозяйства: 64340 долларов (17-е место)
Эффективная ставка налога на недвижимость в Род-Айленде составляет 1,53% — 10-е место среди штатов и намного выше той, которую средний американский домовладелец платит в год. что составляет около 1,11% от стоимости их собственности. Поступления от налогов на имущество часто идут на финансирование школ, и Род-Айленд тратит на государственное начальное и среднее образование больше, чем в большинстве штатов, — 15 943 доллара на ученика, по сравнению со средним показателем по стране в 12 201 доллар.
9. Огайо
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,62% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1316 долларов (21-е место)
• Средняя стоимость дома: 151 100 долларов (8-е место)
• Доля домовладения: 65,9% ( 23-е место)
• Средний доход домохозяйства: 56 111 долларов (18-е место)
Типичный дом в Огайо стоит всего 151 100 долларов, что намного меньше средней стоимости дома по стране, составляющей 229 700 долларов.Частично в результате, несмотря на более высокую, чем средняя эффективная ставка налога на имущество, выплаты по налогу на имущество в Огайо составляют всего 1316 долларов на душу населения, что намного ниже среднего показателя по стране, составляющего 1617 долларов. Кроме того, штат Огайо получает только около 28,1% общих налоговых поступлений от налогов на недвижимость, что ниже среднего показателя по стране 31,9%.
8. Небраска
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,65% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1 957 долларов (12-е место)
• Средняя стоимость дома: 161 800 долларов (11-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 66.1% (25-е место)
• Средний доход домохозяйства: 59 566 долларов (25-е место)
Эффективная ставка налога на недвижимость в Небраске выше, чем в большинстве штатов, и частично в результате налоги на недвижимость составляют 38,2% от общей суммы налога на недвижимость в штате и местные налоговые поступления, значительно превышающие средний показатель по стране 31,9%. Небраска меньше полагается на налоги, взимаемые с продаж, личного дохода или корпораций, чем в среднем по всем штатам.
7. Техас
• Сред. уплаченные налоги на имущество: 1.69% от стоимости дома
• Налог на недвижимость на душу населения: 1872 доллара (13-е место)
• Средняя стоимость дома: 186 000 долларов (21-е место)
• Доля домовладельцев: 61,7% (5-е место)
• Средний доход домохозяйства: 60 629 долларов (24-е место)
Техас — один из немногих штатов, которые не взимают подоходный налог с населения. Имея меньше источников налоговых поступлений, чем большая часть остальной части страны, правительства штата и местные органы власти в Техасе в значительной степени полагаются на налог на недвижимость.Домовладельцы в штате платят в среднем 1,69% от стоимости дома в виде налога на недвижимость в год, что намного выше средней эффективной ставки налога на имущество, составляющей 1,11% по стране.
6. Коннектикут
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,70% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 3020 долларов (3-е место)
• Средняя стоимость дома: 277 400 долларов (13-е место)
• Доля домовладения: 65,8% ( 20-й самый низкий)
• Средний доход домохозяйства: 76 348 долларов (5-е место)
Коннектикут — один из нескольких северо-восточных штатов с почти национальными лидирующими ставками налога на недвижимость.Эффективная ставка налога на недвижимость в штате составляет 1,7%, и из-за более высокой, чем средняя стоимость домов, выплаты по налогу на недвижимость на душу населения в Коннектикуте составляют 3 020 долларов в год, что является третьим по величине среди штатов.
Поступления от налога на имущество часто используются для финансирования государственных школ, и Коннектикут тратит на образование 19 322 доллара на каждого ученика, что больше, чем в любом штате, кроме Нью-Йорка.
5. Висконсин
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,73% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 1655 долларов (14-е место)
• Средняя стоимость дома: 188 500 долларов (22-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 67.1% (20-е место)
• Средний доход домохозяйства: 60 773 долл. США (23-е место)
Висконсин имеет вторую по величине эффективную ставку налога на недвижимость на Среднем Западе и пятое по величине по стране. Домовладельцы в штате платят в среднем 1,73% от стоимости своего дома в виде налога на недвижимость в год, что намного выше средней эффективной ставки налога на имущество, составляющей 1,11% по стране. Возможно, неудивительно, что правительства штатов и местные органы власти в Висконсине получают больше доходов от налогов на недвижимость, чем от любых других налогов.
4. Вермонт
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,8% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 2 670 долларов (5-е место)
• Средняя стоимость дома: 233 100 долларов (21-е место)
• Доля домовладения: 72,2% ( 2-е место по величине)
• Средний доход домохозяйства: 60 782 долл. США (22-е место)
При четвертой по величине эффективной ставке налога на имущество среди всех штатов выплаты по налогу на недвижимость на душу населения в Вермонте составляют 2670 долл. США в год, что примерно на 1000 долл. США больше, чем в среднем по стране. все штаты.Высокие налоги на имущество означают, что государственный бюджет меньше зависит от других форм налогов, таких как налоги с продаж или личные доходы. Между тем, налоги на недвижимость составляют 44,2% от общих налоговых поступлений Вермонта, что намного выше среднего показателя по стране в 31,9%.
3. Нью-Гэмпшир
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 2,03% от стоимости дома
• Налог на недвижимость на душу населения: 3307 долларов (самый высокий)
• Средняя стоимость дома: 270 000 долларов (16-е место)
• Уровень владения недвижимостью: 71.3% (4-е место)
• Средний доход домохозяйства: 74 991 доллар (7-е место)
Нью-Гэмпшир, один из трех штатов с эффективной ставкой налога на имущество выше 2%, имеет самую высокую эффективную ставку налога на имущество в Новой Англии и третье место по стране. Высокие налоги на недвижимость в Нью-Гэмпшире помогают компенсировать сокращение поступлений от других форм налогов. Например, в отличие от большинства штатов, Нью-Гэмпшир не облагает налогом доход от заработной платы и не взимает налог с продаж.
2.Иллинойс
• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 2,05% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 2239 долларов (8-е место)
• Средняя стоимость дома: 203 400 долларов (25-е место)
• Доля домовладения: 66% ( 24-е место)
• Средний доход домохозяйства: 65 030 долларов (15-е место)
Эффективная ставка налога на недвижимость в Иллинойсе, равная 2,05%, является самой высокой на Среднем Западе и второй по величине в стране.Как и во многих штатах с налогами на собственность выше среднего, государственные расходы на образование в штате относительно высоки. Расходы на одного ученика в штате составляют 15 337 долларов в год, что намного выше среднего национального показателя в 12 201 доллар.
1. Нью-Джерси
• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 2,21% от стоимости дома
• Налоги на недвижимость на душу населения: 3276 долларов (2-е место)
• Средняя стоимость дома: 344 000 долларов (6-е место)
• Доля домовладения: 64% ( 12-е место)
• Средний доход домохозяйства: 81 740 долларов (2-е место)
Домовладельцы в Нью-Джерси платят в среднем 2.21% от стоимости их собственности в виде налогов ежегодно — это самая высокая эффективная ставка налога на недвижимость в любом штате. Частично в результате около 46,9% налоговых поступлений штата и местных налогов в Нью-Джерси приходится на налоги на недвижимость, что значительно превышает средний показатель в 31,9% по всем штатам. Кроме того, как и в большинстве штатов с высокими налогами на недвижимость, в Нью-Джерси расходы на образование выше среднего. Расходы на одного ученика в государственной школе в штате составляют 18 920 долларов в год, что намного выше среднего национального показателя в 12 201 доллар.
Методология
Для определения штатов с самыми высокими и самыми низкими налогами на недвижимость, 24/7 Wall St.проанализировал эффективную ставку налога на имущество — общую сумму налогов на недвижимость, ежегодно выплачиваемую с занимаемых владельцами жилищных единиц в процентах от общей стоимости всех домов, занимаемых владельцами, — для всех 50 штатов, из отчета исследовательской организации налоговой политики «Налогового фонда» « Факты и цифры 2020: как сравнить ваше состояние? »
Данные об эффективных ставках налога на имущество относятся к 2018 календарному году, а данные о сборах государственного и местного налога на имущество на душу населения относятся к 2017 финансовому году.Все другие налоговые данные, включая долю государственных и местных доходов от различных налогов, взимаемых с движимого имущества, продаж и доходов, также получены из Налогового фонда и относятся к самому последнему доступному периоду.
Расходы штата на учащихся государственных начальных и средних школ в расчете на одного учащегося относятся к 2017 финансовому году и взяты из Ежегодного обзора финансов школьной системы Бюро переписи населения.

Срок уплаты налога на имущество для организаций и физических лиц в 2021 году

Правила расчета для физических лиц

Сроки оплаты для физических лиц

Как начисляется имущественный налог организациями

Сроки перечисления для юридических лиц

Налоговая политика

В 2020 году волгоградский регион перейдет на новую систему исчисления налога на имущество

Как рассчитывается налог на недвижимость в 2020 году и когда его платить? — pr-flat.ru

Имущественные налоги

Имущественные налоги для физических лиц

Имущественные налоги: нововведения 2021 года

Земельный налог

Транспортный налог

Налог на имущество организаций

Негативные тенденции в судебной практике: обложение налогом «движимой недвижимости»

Ставка налога на имущество

Ставки налога на имущество на 2021 налоговый год

Ставки налога на имущество на 2020 налоговый год

Ставки школьного налога на 2017/2018 налоговый год

Ставки налога на освобождение ветеранов

Ставки освобождения от налога на имущество для ветеранов на 2017/2018 налоговый год

Загрузить все данные о недвижимости NYC

State of Florida.com | Справочник по налогам Флориды

Налоги Флориды — краткий обзор

Разъяснение по налогам во Флориде

Подоходный налог

Налог на наследство

Налог на нематериальные активы

Налог с продаж

Налог на использование

Налог на недвижимость

Освобождение от налога на имущество

Прочие налоги

Корпоративный подоходный налог

Налог на повторное трудоустройство (ранее — налог на безработицу)

Налоговая информация и помощь

Ставки налога на недвижимость | отр

Как рассчитывается налог на недвижимость

Ставки налога на недвижимость

Штат Орегон: налог на имущество

Оценка имущества

Налоговая служба

Ставки налога

Ограничение налогооблагаемой стоимости

Уплата налога на имущество

10 лучших штатов по налогам на недвижимость (и почему)

Ключевые выводы

10 лучших штатов по налогам на недвижимость

1. Гавайи

2. Алабама

3. Луизиана

4. Вайоминг

5. Западная Вирджиния

6. Южная Каролина

7. Колорадо

8. Делавэр

9. Юта

10. Арканзас

Итог

| Округ Донья-Ана

Пример расчета применимого налога

Ставки налога

Сколько они стоят в разных штатах США?

Методология

alexxlab

Comments

Добавить комментарий Отменить ответ