Калькулятор НДС онлайн. Рассчитать НДС, формулы расчета НДС. Как выделить или зачислить НДС?
Используя наш калькулятор НДС, вы сможете всего несколькими нажатиями клавиш выделить или начислить НДС. Надеемся, что данный калькулятор будет полезен не только бухгалтерам и программистам 1С, но и обычным посетителям нашего сайта.
Метод расчета НДС
НДС (налог на добавленную стоимость) – это косвенный налог, который является одним из ключевых источников пополнения государственного бюджета. В России НДС был введен в 1992 году и в настоящее время его налоговая ставка составляет 18 %. Кроме того, для некоторых продовольственных товаров и товаров для детей в настоящее время действует пониженная ставка НДС 10 %, а для экспортируемых товаров ставка НДС составляет 0 %.
В результате применения НДС конечный потребитель (покупатель) товара, работы или услуги уплачивает продавцу налог со всей стоимости приобретаемого им товара, работы или услуги, то есть покупает данное благо дороже его реальной стоимости (реальная стоимость плюс сумма НДС). Однако в бюджет эта сумма начинает поступать ранее конечной реализации, так как налог со своей части стоимости, «добавленной» к стоимости приобретённых сырья, работ и (или) услуг, необходимых для производства, уплачивает в бюджет каждый, кто участвует в производстве товара, работы или услуги на различных стадиях.
Именно поэтому перед многими юридическими и физическими лицами регулярно встает вопрос о корректном расчете НДС. Если перед Вами возник такой вопрос, то вы всегда можете использовать наш онлайн калькулятор НДС.
Как выделить НДС?
Если мы знаем общую Сумму (вместе с НДС) и хотим рассчитать, сколько же в данной сумме будет сумма налога (Сумма НДС), то используем следующую формулу:
Сумма НДС = Сумма – (Сумма / (1+Ставка НДС в процентах))
Как начислить НДС?
Начислить НДС еще проще. Если ставка НДС составляет 18%, то умножьте сумму без НДС на 0,18 и вы получите сумму налога (сумму НДС), а умножив на 1,18 вы получите сумму с учетом налога.
Количество просмотров: 31576
Формула НДС в Excel
В Microsoft Office Excel есть возможность расчета нескольких вариаций налога на добавленную стоимость посредством применения соответствующих формул. Подробности вычислений НДС будут рассмотрены в данной статье.
Как вычисляется НДС
Прежде чем переходить к расчету величины в Excel, необходимо понять, что такое НДС. В общем виде НДС можно найти по следующей формуле:
Обратите внимание! У каждой страны разная налоговая ставка. Например, в России она составляет 18%. Далее будут рассмотрены основные методы расчета.
Способ 1. Вычисление ставки от налоговой базы
Налог на добавленную стоимость от налоговой базы в Excel находится по алгоритму:
- Составить исходную табличку с данными, для которых требуется вычислить рассматриваемый налог. Подробнее на изображении ниже:
- Поставить курсор мыши в 1-ю ячейку 2-го столбца таблицы и прописать в ней формулу «=значение в ячейке налоговой базы*18%».
- Нажать на «Enter» для завершения формулы.
- Кликнуть по результату ПКМ и перейти в меню «Формат ячеек…» Здесь в графе «Числовые форматы» надо выбрать вариант «Денежный», задать единицу измерения «Рубль», указать нужное количество чисел после запятой (обычно 2 цифры) и нажать на «ОК» внизу окна.
- Растянуть формулу на оставшиеся строки табличного массива, чтобы автоматически заполнить их и не выполнять вышеуказанные действия отдельно для каждого поля.
- Заполнить столбец в таблице, где указывается общая сумма НДС. Для этого потребуется сложить значения двух предыдущих столбцов. В рассматриваемом примере это буде формула
- Проверить результат и растянуть найденное значение на оставшиеся элементы массива, чтобы продлить формулу.
Важно! При выборе денежного формата в ячейках после числа автоматически будет ставиться буква Р, которая указывает на действующую валюту в России.
Способ 2. Нахождение налога от суммы с НДС
Иногда для составления отчетности за определенный период требуется найти НДС от суммы, в которую он входит изначально. В этой ситуации нужная формула выглядит так: НДС = Сумма с НДС/118%*18%. С применением программы Excel такое вычисление производится следующим образом:
- Выделить 1-ю ячейку столбца, в котором рассчитывается налог.
- Прописать указанную выше формулу, задав соответствующее число конечной суммы с включенным НДС. В данном случае выражение имеет вид: «=С3/118%*18%».
- Кликнуть по «Enter» с клавиатуры компьютера и проверить результат. Получившееся значение надо также растянуть на оставшиеся строчки таблички, чтобы заполнить их в автоматическом режиме. Таким образом, второй столбец массива будет заполнен.
- Перейти к заполнению параметров базы налогообложения. Для этого необходимо из конечной суммы с включенным НДС вычесть сам налог. Т.е. в рассматриваемом примере это будет «С3-В3».
- Нажать «Enter» для подтверждения и продлить формулу на весь диапазон табличного массива.
- Убедиться, что все нужные поля заполнены.
Дополнительная информация! Если результат не выводится в выделенную ячейку, то пользователю потребуется проверить правильность написания формулы.
Способ 3. Расчет НДС от параметра базы налогообложения
При решении такой задачи в Excel нужно пользоваться следующей формулой: Стоимость с учетом НДС = База налогообложения * 118%. Далее в качестве примера будет приведена таблица из предыдущих способов, но только без столбика с показателем НДС. Для нахождения конечной суммы с НДС потребуется проделать следующие манипуляции:
- Поставить курсор мышки в 1-ю строку 2-го столбца и прописать в ней формулу, рассмотренную выше: «=А3*118%».
- После написания выражения надо щелкнуть по «Enter» для выведения результата в выбранную ячейку табличного массива.
- Теперь пользователю остается только продлить полученный результат до конца столбика, чтобы заполнить все строчки таблицы.
Способ 4. Как подсчитать показатель базы налогообложения от общей суммы с НДС
Часто пользователям Excel при составлении финансовой отчетности требуется решить задачу, обратную той, что была рассмотрена в предыдущем методе. Формулу, по которой производятся вычисления, можно упростить до выражения: = Конечная сумма с включенным налогом на добавленную стоимость / 118%.
На практике алгоритм выполнения поставленной задачи можно разделить на несколько простых этапов, каждый из которых заслуживает подробного изучения для полного понимания темы:
- Поставить курсор компьютерного манипулятора в 1-ю строку столбца «База налогообложения».
- В выделенном элементе прописать формулу «= Сумма с НДС / 118%». В данном примере используется выражение «В3/118%».
- Нажать на «Enter», чтобы подтвердить и завершить выполнение формулы.
- Значение, полученное в 1-ой ячейке таблицы, протащить до конца массива. Так оставшиеся строчки заполнятся автоматически.
Обратите внимание! В MS Excel есть стандартная формула для расчета НДС. Ее можно найти в списке встроенный в программу математических функций.
Заключение
Так, в Excel довольно просто рассчитать НДС, воспользовавшись специальными формулами. При этом пользователь сможет сэкономить собственное время, которое уйдет на нахождение НДС с помощью обычного калькулятора. Выше были рассмотрены основные способы расчета налога. Чтобы разбираться в теме, необходимо ознакомиться с изложенной информацией.
Оцените качество статьи. Нам важно ваше мнение:
Порядок расчета НДС, подлежащего уплате в бюджет
Понятие НДС
Определение 1
Налог на добавленную стоимость (НДС) – это форма косвенного налога, подразумевающая изъятие части стоимость блага.
Создание НДС происходит на всех этапах производства конечного товара или услуги. Бремя оплаты налога ложится на конечного покупателя. Продавец получает возмещение налога за счет реализации. Однако, поступление в бюджет начинается задолго до того, как происходит конечная реализация блага. Каждый участник производственной цепочки производит выплаты в бюджет.
Налог был придуман Морисом Лоре в пятидесятых годы. Тестирование нового налога было проведено в одной из колоний Франции. Оно дало положительный результат, поэтому с 1958 года французы стали применять его внутри своей экономики. К началу семидесятых налог на добавленную стоимость стал использоваться во всех странах Европы.
Замечание 1
Государства многих стран используют НДС в качестве инструмента воздействия на экономику страны. Широко применяются льготы для отдельных групп товаров либо для предприятий определённых отраслей народного хозяйства.
Порядок расчёта НДС
Формула расчета налога достаточно проста. Необходимо отслеживать размер ставки, для которой осуществляется расчёт. В общем виде формула вычисления НДС выглядит следующим образом:
НДС = стоимость реализуемых товаров и услуг без НДС × ставка налога
В законодательстве России произошли изменения, теперь ставка налога на добавленную стоимость составляет 20%. Льготное налогообложение в части НДС сохранилось. Например, часть товаров облагается ставкой в 10%, или 0%.
Чтобы вычленить размер НДС из уже имеющейся суммы, прибегают к следующей форме расчета:
НДС = Налоговая база × Расчетная ставка НДС
Такая операция необходима, если продавец хочет получить предоплату за поставляемый товар.
Расчёт НДС за квартал предполагает включение в общую сумму налог с реализации, а также налог с полученной предоплаты за период. Существуют случаи, когда плательщики налога на добавленную стоимость должны восстанавливать налог.
Определение 2
Восстановленный НДС — это та часть налога, которая была ранее принята к вычету, но вследствие определенных изменений должна быть возвращена в бюджет.
Восстановление НДС производится в следующих случаях:
- Передача нематериальных активов, имущества в качестве уставного капитала.
- Дальнейшее использование нематериальных активов и имущества для продажи за территорией РФ.
- Получение товаров покупателем, за которые ранее он получил аванс.
- Уменьшение стоимости полученной продукции из-за уменьшения количества товара или снижения цены.
- Получение субсидий из федерального бюджета.
Замечание 2
Для каждого из вышеперечисленных случаев в законодательстве прописаны конкретные условия восстановления налога. Кроме того, восстановление налога различается для основных средств, материалов и нематериальных активов.
Срок уплаты НДС в бюджет
Сроки уплаты налога на добавленную стоимость определены в Налоговом Кодексе РФ . Уплата производится после каждого налогового периода. Расчет ведется за всю реализованную продукцию, с учетом продукции, примененной для собственных нужд. Уплата ведется равными долями в срок не позднее 25 числа каждого из трех месяцев, следующих за отчетным периодом. Если день уплаты выпадает на праздничный или выходной день, то последним днем будет считаться первый рабочий день после их окончания.
Безопасный процент вычета по ндс формула
Чтобы не попасть под контроль проверяющих, следите, чтобы доля вычетов в декларации по НДС не превышала предельного размера. Если у налогоплательщика безопасные вычеты по НДС в году при декларировании превысили установленный фискалами предельный вычет по НДС, тогда следует готовиться к вызову на комиссию или к проверке. Как рассчитать безопасную долю вычетов по НДС? Просуммируйте итоговые значения начисленного НДС и вычетов из всех деклараций. Как рассчитать долю вычетов по НДС дальше? Как определить долю вычетов по НДС — формула окажет неоценимую помощь.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Возмещение и возврат НДС 2019 для ОСНО ООО и ОСНО ИП. Зачет налога «на перед». Вычет НДС.Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!
Как узнать долю вычетов НДС по компании
Чтобы не попасть под контроль проверяющих, следите, чтобы доля вычетов в декларации по НДС не превышала предельного размера.
Если у налогоплательщика безопасные вычеты по НДС в году при декларировании превысили установленный фискалами предельный вычет по НДС, тогда следует готовиться к вызову на комиссию или к проверке. Как рассчитать безопасную долю вычетов по НДС? Просуммируйте итоговые значения начисленного НДС и вычетов из всех деклараций.
Как рассчитать долю вычетов по НДС дальше? Как определить долю вычетов по НДС — формула окажет неоценимую помощь. Итак, выясним, как рассчитать долю вычетов по НДС по формуле.
Когда подойдет очередь сдавать декларацию за следующие периоды, как рассчитать безопасную долю вычетов по НДС по этой формуле? Перед тем как рассчитать безопасный вычет по НДС в декларации за год, кроме данных из деклараций за три квартала этого года, возьмите еще значения из годовой декларации за год.
Налоговики при отборе налогоплательщиков на комиссионное рассмотрение обращают внимание на тех, у кого низкая налоговая нагрузка. Согласно письму ФНС России от Однако письмом Минфина от Но налоговики могут проверить по формуле, превышает ли ваш удельный вес вычетов по НДС процент безопасности Если да, то они будут более тщательно выискивать другие признаки минимизации налогов.
Если у налогоплательщика налоговые вычеты по НДС в году в соотношении с начисленным налогом за отчетный период превысили установленную предельную долю вычетов по НДС в году, то это не является доказательством, что имела место неуплата налогов.
Тем не менее если налоговые вычеты по НДС в году в декларации окажутся, по мнению фискалов, чрезмерными, то из налоговой придет запрос на дачу пояснений. Как составить пояснения в ответ на требование ФНС, узнайте здесь. Как они считают долю вычета по НДС? Таким же образом, как был показан пример — как рассчитать долю вычета по НДС по формуле. Если вы считаете, что НДС к вычету рассчитан правильно, тогда вы должны это обосновать.
Вот несколько вариантов объяснений, почему налоговые вычеты по НДС в году в соотношении с начисленным налогом превысили установленную фискалами норму вычетов по НДС в году:. Налогоплательщику следует воспользоваться рекомендацией, как посчитать долю вычетов по НДС.
Полученное значение следует сравнить с новой безопасной долей вычетов НДС года для региона, где ведет свою хоздеятельность плательщик налогов.
Если по формуле безопасного вычета по НДС получится превышение, то следует готовить пояснения. Спросить юриста: 8 звонок бесплатный. Спросить юриста: звонок бесплатный. Рейтинг Добавить в избранное В избранное. Эти данные опубликованы на региональных веб-сайтах ФНС. Узнайте, как рассчитывается этот показатель и какие последствия ожидают налогоплательщиков при его превышении. В материале также представлены показатели безопасной доли вычетов по регионам за 3 квартал года.
Как налогоплательщику посчитать долю вычетов по НДС Формула расчета безопасной доли вычетов Удельный вес безопасных вычетов в разрезе регионов Есть ли усредненный безопасный процент вычетов по НДС в году Последствия превышения рассчитанного фискалами предела Как налогоплательщику посчитать долю вычетов по НДС Чтобы не попасть под контроль проверяющих, следите, чтобы доля вычетов в декларации по НДС не превышала предельного размера.
Формула расчета безопасной доли вычетов Как определить долю вычетов по НДС — формула окажет неоценимую помощь. Подпишитесь на рассылку Народный СоветникЪ. Бесплатно, минута на прочтение, 1 раз в неделю. С условиями обработки персональных данных согласен. Юридическая консультация. После прочтения остались вопросы? Звоните по номеру 8 и наши юристы проконсультируют Вас! Звонок бесплатный. Советуем прочитать. Новости раздела. Получить e-mail уведомление об ответе. Подписаться на рассылку. Вы успешно подписались на рассылку.
Безопасная доля вычетов по НДС: проверьте свой регион перед сдачей декларации
Поэтому прежде чем сдавать декларацию, узнайте, какая безопасная доля вычета НДС установлена в регионе. Это поможет избежать лишнего внимания со стороны налоговиков и проверок. В таблице вы найдете безопасную долю вычетов в Москве и других регионах на 3 квартал года. Если вы превысите лимит, инспекторы затребуют у вас пояснения или вызовут в инспекцию на комиссию по высокой доле вычетов. Это нам подтвердили в ФНС см.
Скачать сведения о безопасной доле вычетов НДС по регионам. Для этого разделите все вычеты за квартал на сумму начисленного НДС и умножьте на Результат сравните с региональным значением, который мы привели в таблице.
Налог на добавленную стоимость уплачивают организации и предприниматели, ведущие деятельность на ОСН, а также иные категории налогоплательщиков в соответствии с требованиями главы 21 НК РФ. Налог к уплате рассчитывается по операциям реализации и приравненным к ним. Сумму рассчитанного налога налогоплательщик вправе уменьшить на налоговый вычет. Он представляет собой сумму налога, предъявленного налогоплательщику поставщиками товаров работ, услуг и указанного в счете-фактуре. Чтобы применить вычитаемую сумму, необходимо соблюсти следующие условия:.
Как рассчитать безопасную долю вычетов по НДС в 2019 году
Отбирая организации для выездной налоговой проверки, специалисты ФНС оценивают их деятельность по определенным критериям. Для каждого из них существует пороговое значение. Как оценить, достаточно ли налога на добавленную стоимость платит организация? Ведь абсолютные цифры в этом плане совершенно неинформативны. Размер налога зависит от совокупности факторов, среди которых вид деятельности, рентабельность, наценка, сезонность и множество других, вплоть до общеэкономической ситуации в стране. Гораздо правильнее задаться вопросом о доле вычетов в общей сумме начисленного НДС, ведь именно на этот показатель обращают внимание налоговики. Для Российской Федерации пороговое значение этого показателя на Для Москвы пороговое значение показателя на
Безопасная доля вычетов НДС на I, II и III кв. 2019 по регионам
Чтобы не попасть под контроль проверяющих, следите, чтобы доля вычетов в декларации по НДС не превышала предельного размера. Если у налогоплательщика безопасные вычеты по НДС в году при декларировании превысили установленный фискалами предельный вычет по НДС, тогда следует готовиться к вызову на комиссию или к проверке. Как рассчитать безопасную долю вычетов по НДС? Просуммируйте итоговые значения начисленного НДС и вычетов из всех деклараций.
Обязанностью плательщиков НДС является начисление этого налога при всех операциях, связанных с реализацией п. Однако при исчислении сумм, причитающихся к уплате за отчетный период, к НДС, начисленному от оборота по реализации и по ряду иных операций, облагаемых налогом, разрешается применить вычет п.
Безопасный налоговый вычет по НДС — показатель определяющей для ИФНС достоверность предоставляемой плательщиком информации об объеме налога на добавочную стоимость. Данный показатель формируется на основании сравнения данных предоставляемых в налоговую службу плательщикам и если он расходиться с принятым для региона средним показателем, то в отношении компании, ИП, юридического лица может быть проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности. Именно поэтому, безопасная доля вычетов по НДС должна проверяться перед сдачей отчетности.
Размер безопасного вычета по НДС во 2 квартале 2019 года
.
.
Безопасная доля вычетов по НДС в 2019 году: таблица по регионам России
.
Формула расчета безопасной доли вычетов. Удельный вес безопасных вычетов в разрезе регионов. Есть ли усредненный безопасный процент.
.
.
.
.
.
.
Формулы для включения или исключения налога
Время чтения: 2 минуты.Что такое НДС?
НДС (налог на добавленную стоимость) — это налог, который часто добавляется к товарам или услугам. Каждая страна или штат определяет свои собственные ставки НДС (в процентах). Также для компаний важно разделить цену и НДС .
Основные расчеты в Excel
Если у вас возникли проблемы с расчетом процентов, посмотрите это видео с основными правилами расчетов в Excel.
Формулы для расчета цены с учетом налога
Для всех примеров мы будем использовать ставку НДС 16%.
Рассчитать налог (НДС)
Если у вас есть товар по цене 75 (без НДС), сумму НДС можно рассчитать следующим образом:
= 75 * 16% => 12
Но в Excel значения хранятся в ячейках. Таким образом, ваша формула должна использовать ссылки на ячейки, подобные этому
= B4 * C1
Цена с НДС (Цена + налог)
Чтобы рассчитать цену с НДС, вам просто нужно добавить цену товара + сумму НДС.
= B4 + C4
Формула сложения цены и налогаВы также можете рассчитать стоимость вашего продукта с учетом налога по единой формуле.
= 75 + 75 * 16% => 87
Пояснение к расчету:
- Сначала берем цену товара (75)
- И добавляем расчет суммы налога на этот товар (75 * 16%)
Конечно, вы заметили, что у вас в 2 раза больше значение «75» в формуле.Таким образом, мы можем использовать математическое правило, чтобы упростить формулу. Извлекаем значение 75, а остальное записываем в скобки.
= 75 * (1 + 16%)
И если вы замените значение формулы ссылками на ячейки, ваша формула будет
= B4 * (1 + 1 доллар США)
Доллары вокруг ссылки C1 означают, что ссылка заблокирована. Это называется абсолютной ссылкой.
Таким образом вы можете скопировать формулу, и все формулы будут связаны с ячейкой C1.
Убрать налог (НДС)
Самое интересное — разделить цену на:
- Цена без налога
- Цена без налога
Рассчитать цену без налога (НДС)
Чтобы рассчитать цену товара без НДС, необходимо разделить цену товара на 1 + ставка НДС.
= Полная цена / (1 + Ставка налога)
= B4 / (1 + 1 доллар США)
Только налоговая выписка
Формула для извлечения из цены только налога:
= (Полная цена * Ставка налога) / (1 + Ставка налога)
= (B4 * C $ 1) / (1 + $ C $ 1)
Учебные советы: как рассчитать НДС
Давайте будем честными, никто не является сторонником налога на добавленную стоимость (НДС).
Как представители общественности, мы знаем, что платим, но не задумываемся о том, как они рассчитываются. Все это меняется, когда вы работаете со счетами. Внезапно ставки НДС, знание того, являются ли цифры включительными или исключающими, и как их точно рассчитать, становится жизненно важным для вашей работы.
В этой статье мы сосредоточимся на двух основных расчетах, которые влияют на показатели облагаемого НДС.
- Расчет НДС по чистой цифре
- Вычитание НДС из суммы брутто
Это принципиально разные вычисления, но мы регулярно их путаем, поэтому мы подумаем о том, что они на самом деле означают, прежде чем посмотрим, как их вычислять.
Если мы их лучше поймем, мы перестанем их путать.
В чем разница между брутто и нетто? Когда я поискал в Интернете, я нашел это объяснение:
« Брутто относится ко всему чему-то, в то время как чистая относится к части целого после некоторого вычитания. Например, чистая прибыль для бизнеса — это доход, полученный после вычета всех расходов, накладных расходов, налогов и процентных платежей из валового дохода ». *
Тот факт, что большинство определений нетто относится к тому, что остается после вычетов , , может быть источником путаницы при расчетах НДС.
То, что осталось, имеет смысл в отношении примера чистой прибыли, а также работает на чистую оплату; где мы начинаем с общей суммы и вычитаем налоги, национальное страхование, пенсионные взносы и т.п., чтобы получить чистую сумму, которую мы фактически получаем.
Однако вычеты — это не то, что мы делаем, когда рассчитываем НДС для чистой суммы продаж или покупок.
С практической точки зрения мы делаем прямо противоположное. Мы рассчитываем НДС как процент от суммы нетто, а затем добавляем его к сумме нетто, чтобы получить сумму брутто.
Результат тот же, потому что чистая цифра — это сумма без НДС, но отправная точка отличается, поскольку нам пришлось добавить НДС во время расчета.
Таким образом, с точки зрения расчета НДС легче рассматривать чистую сумму как сумму до добавления НДС.
Когда мы думаем о том, когда мы рассчитываем НДС таким образом, обычно это делается при составлении счетов-фактур. К ним относятся:
- чистая стоимость продажи, сумма, принадлежащая бизнесу **
- НДС, принадлежащий HMRC
- сумма брутто или общая сумма счета, которая будет оплачена покупателем
Чтобы успешно рассчитать НДС по чистой цифре, нам нужно объединить это понимание с навыками, необходимыми для расчета процентов.Это тоже может быть непростой задачей, поэтому, если вам трудно, сначала прочтите эту статью о процентах.
Использование таблицы% для расчета НДС
Мы собираемся использовать таблицу% для точного расчета НДС.
Он состоит из трех составляющих (нетто, НДС и брутто), столбца для значений и столбца для процентов. У нас не будет всей информации, необходимой для его завершения, поэтому нам нужно будет использовать наше понимание отношений между тремя компонентами и проценты, чтобы вычислить остальные.
При расчете НДС по нетто-сумме чистая сумма представляет 100%, а для расчета брутто добавляется% НДС.
Давайте представим, что мы совершили продажу на сумму 4682 фунта стерлингов, что составляет 20% НДС, и мы готовим цифры для счета-фактуры.
Используя таблицу, мы можем заполнить четыре поля имеющимися у нас цифрами и нашим пониманием расчета НДС:
Теперь мы можем вычислить недостающие значения. Самый простой способ — сначала рассчитать 1%, масштабировать до 20% для расчета НДС, а затем добавить НДС к нетто, чтобы рассчитать брутто.
Прежде чем продолжить, давайте подумаем, что означают эти цифры.
Мы начали расчет с суммы нетто, которая не включает НДС, поэтому это цифра без НДС. Затем мы подсчитали 20% от этой суммы, чтобы узнать, сколько НДС было начислено.
Сложив чистую сумму и НДС, мы рассчитали сумму брутто. Это общая сумма счета, которую заплатит клиент.
Сумма брутто теперь включает НДС, поэтому это цифра с учетом НДС.
Вычитание НДС из суммы брутто
Теперь давайте посмотрим, как извлечь НДС из суммы брутто / включительно.
Хотя все определения остаются неизменными, расчет для вычета НДС из общей суммы существенно отличается, так как теперь мы начинаем с цифры, которая представляет как 100% нетто, так и% НДС, т.е. 120% **
** Предполагается, что это предприятие, зарегистрированное в качестве плательщика НДС, которое производит поставки с НДС по стандартной ставке (20% на момент написания).
Работа со значениями с учетом НДС обычно является частью процесса покупки, когда мы проверяем счета-фактуры, полученные от поставщиков.
Предположим, мы получили счет за покупку на сумму 669,60 фунтов стерлингов включительно.
Таблица% будет заполнена как:
Теперь вычисления работают в другом порядке и соответствуют определению брутто, являющегося «целым», и нетто, являющегося «частью этого целого» после вычета НДС.
Как только мы поймем определения брутто и нетто, мы сможем использовать их, чтобы проверить наши расчеты и убедиться, что цифры выглядят разумными.
Итого
Поскольку НДС представляет собой процент, добавленный к нетто, валовая сумма всегда должна быть больше 100%, независимо от того, рассчитывается ли НДС на основе чистой суммы или извлекается из суммы брутто.
Поскольку конечный потребитель платит НДС, всегда разумно ожидать, что общая сумма счета будет больше, чем чистые продажи или чистые покупки.
Подробнее из AAT Комментарий:
Гилл Майерс — индивидуальный консультант по счетам. Она преподавала квалификацию AAT с 2005 года и написала множество статей и ресурсов для электронного обучения.
Расчет НДС с учетом НДС
В бизнесе принято выставлять и получать счета-фактуры на товары или услуги, цена которых включает налог.С учетом налога означает, что указанная цена включает стоимость налога. В соответствии с НДС в ОАЭ в определенных сценариях обязательно, чтобы отображаемая цена товаров или услуг включала НДС. В таких случаях, если налогоплательщик не показывает цены на товары или услуги с учетом налога, это приведет к административному штрафу в размере 15 000 дирхамов ОАЭ. При этом при выставлении налоговой накладной на поставку таких товаров или услуг сумма НДС должна указываться отдельно. В таких случаях давайте разберемся, как рассчитать сумму НДС, если указанная цена включает НДС.
Когда цена должна включать НДС?
Каждое налогооблагаемое лицо в ОАЭ должно указывать цену налогооблагаемых товаров или услуг с учетом НДС, за исключением следующих случаев:
Поставка на экспортЭкспорт товаров или услуг — это когда товары или услуги поставляются получателю, который находится за пределами ОАЭ. Существуют различные сценарии экспорта, и в каждом сценарии НДС взимается по-разному. Чтобы узнать больше о сценариях экспорта, вы можете обратиться к нашей статье Экспорт и импорт с НДС.В сценариях экспорта, когда облагается НДС, цена товаров или услуг не должна включать сумму НДС.
Заказчик — регистрантКогда поставка товаров или услуг осуществляется другому лицу, зарегистрированному в ОАЭ, цена поставленных товаров или услуг не должна включать налог. Сумму НДС нужно отображать отдельно.
Импорт товаров или услугКогда товары или услуги импортируются, регистрант в ОАЭ должен уплатить НДС в качестве обратного налога на импорт.В таких случаях в счете-фактуре, выставленном получателем, должна быть указана цена без учета НДС, уплаченного при импорте.
Формула для расчета НДС, когда цена включает НДС
Если указанная цена включает НДС, сумму НДС можно рассчитать по следующей формуле:
Сумма налога = Стоимость с учетом налога X ставка налога ÷ (100 + ставка налога)
Давайте обсудим пример, чтобы понять это:
Jehan & Co.в Дубае поставляет телевизор для компании Noor Electronics в Абу-Даби. Стоимость телевизора с учетом НДС составляет 50 000 дирхамов ОАЭ. Jehan & Co. хочет определить размер налога.
Здесь ставка НДС на телевидении составляет 5%.
Придем к величине НДС в данном случае:
Стоимость с учетом налогов = 50 000 дирхамов ОАЭ
Ставка налога = 5
Следовательно, сумма НДС = 50000 * 5/105 = 2381
дирхамов ОАЭ.Следовательно, эту простую формулу может использовать любой человек, который хочет рассчитать стоимость НДС, когда цена товаров или услуг включает НДС.Обратите внимание, что в налоговой накладной по НДС сумма НДС должна быть указана отдельно в счете-фактуре, даже если продукт или услуга продаются по цене, включающей НДС.
Пример расчетаCIS — дипломированные бухгалтеры Patterson Hall
В этом блоге у нас есть несколько примеров расчета CIS. В следующем примере расчета СНГ субподрядчик зарегистрирован как в СНГ, так и в качестве плательщика НДС.
После этого у нас есть пример расчета CIS, где субподрядчик не зарегистрирован в качестве плательщика НДС.Оба примера включают материалы.
Сумма брутто, квалификационные материалы и налог СНГ для вычета
Подрядчику необходимо рассчитать общую сумму, квалификационные материалы и налог, подлежащий вычету. Эти 3 части информации хранятся в HMRC.
Сумма брутто — Сумма брутто — это общая сумма счета. Если субподрядчик зарегистрирован в качестве плательщика НДС, подрядчик должен исключить НДС из общей суммы.
Квалификационные материалы — Квалификационные материалы — это затраты, понесенные субподрядчиком.Например, субподрядчик по декорированию будет повторно заряжать купленную краску. Это большая тема для СНГ, поэтому мы написали блог «Материалы СНГ», в котором это освещается более подробно.
Налог СНГ к вычету — Подрядчик вычитает соответствующие материалы из общей суммы, которая дает сумму труда. Затем подрядчик рассчитывает подлежащий вычету налог, применяя ставку налога СНГ к сумме рабочей силы.
Пример расчета CIS для субподрядчика, зарегистрированного в качестве плательщика НДС
В этом примере подрядчик уже проверил субподрядчика, и налоговая ставка CIS для вычета составляет 20%.Дополнительную информацию см. В нашем блоге «Проверка субподрядчиков в СНГ».
Подрядчик получил от субподрядчика следующий счет:
Трудовые ресурсы 500 фунтов стерлингов + НДС 100 фунтов стерлингов
Материалы 200 фунтов стерлингов + НДС 40 фунтов стерлингов
Общая сумма выставленного счета составляет 700 фунтов стерлингов + НДС 140 фунтов стерлингов
Цифры, представленные подрядчиком Следовательно, необходимо сообщить в HMRC:
Сумма брутто — 700 фунтов стерлингов — это общая сумма, выставленная на счет-фактура, без НДС.
Квалификационные материалы — 200 фунтов стерлингов — это квалификационные материалы в счете-фактуре без НДС.
Налог СНГ для вычета — 100 фунтов стерлингов — Рассчитывается как общая сумма в 700 фунтов стерлингов за вычетом 200 фунтов стерлингов на материалы. Приведем цифру в 500 фунтов стерлингов, которую затем умножим на ставку налога СНГ в размере 20%. Это дает вычету налога СНГ в размере 100 фунтов стерлингов.
Таким образом, подрядчик заплатит 100 фунтов стерлингов HMRC, а субподрядчику — 740 фунтов стерлингов.
Пример расчета CIS для субподрядчика, не зарегистрированного в качестве плательщика НДС
Предположим, что субподрядчик в приведенном выше примере не был зарегистрирован в качестве плательщика НДС.Счет-фактура теперь будет выглядеть следующим образом:
Трудозатраты 500 фунтов стерлингов
Материалы 240 фунтов стерлингов
Общая сумма выставленного счета составляет 740 фунтов стерлингов
Обратите внимание, что, поскольку субподрядчик не зарегистрирован в качестве плательщика НДС, он не может вернуть НДС на материалы. Поэтому они возместят полную стоимость, включая НДС, подрядчику.
Цифры, которые подрядчик должен сообщить в HMRC, следующие:
Сумма брутто — 740 фунтов стерлингов — это общая сумма по счету — НДС не начислялся, поэтому вычетов не производится.
Квалификационные материалы — 240 фунтов стерлингов — это квалификационные материалы в счете-фактуре.
Налог СНГ для вычета — 100 фунтов стерлингов — Рассчитывается как общая сумма в 740 фунтов стерлингов за вычетом 240 фунтов стерлингов на материалы. Приведем цифру в 500 фунтов стерлингов, которую затем умножим на ставку налога СНГ в размере 20%. Это дает вычету налога СНГ в размере 100 фунтов стерлингов.
Таким образом, подрядчик заплатит 100 фунтов стерлингов HMRC, а субподрядчику — 640 фунтов стерлингов.
Примечание. В обоих примерах вычитаемый налог СНГ составляет 100 фунтов стерлингов.Это связано с тем, что налог СНГ — это налог на рабочую силу, который в обоих примерах остался прежним, то есть 500 фунтов стерлингов.
Калькулятор CIS
Для удобства мы создали калькулятор, который поможет рассчитать отчисления CIS.
Калькулятор CIS
Дополнительные примеры расчета CIS
У нас есть дополнительные примеры расчета CIS в нашем блоге, посвященном материалам CIS. Дополнительные примеры расчета CIS объясняют, как рассчитать налог CIS на различные типы материалов, включая аренду оборудования, топливо, проживание и т. Д.
Справочные листы СНГ
В Patterson Hall Chartered Accountants мы являемся экспертами во всех аспектах схемы строительной отрасли. Мы подготовили полное руководство по всем вопросам СНГ с множеством удобных справочных листов и примеров. Ознакомьтесь с нашим руководством для бухгалтеров из стран СНГ.
ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ — Обратите внимание, что содержание этой статьи предназначено только для общей информации и не заменяет профессиональную консультацию — прочтите наш полный отказ от ответственности
Эфиопия Калькулятор НДС | Ставки НДС в Эфиопии в 2021 году
Калькулятор НДС в Эфиопии предназначен для бесплатных онлайн-расчетов товаров, услуг и продуктов, облагаемых НДС (налогом на добавленную стоимость) в Эфиопии.Калькулятор позволяет быстро рассчитывать НДС и более подробные расчеты НДС для нескольких позиций, описания продуктов / услуг с промежуточной суммой, чтобы вы могли видеть НДС, подлежащий уплате по каждому продукту / услуге, и общий НДС, подлежащий уплате в Эфиопии в 2021 году. НДС, подлежащий уплате, вы можете распечатать документ или отправить его себе по электронной почте для дальнейшего использования.
| Цена продукта / услуги | ||
| & plus; | К уплате НДС | |
| = | Общая цена вкл.НДС | |
| Описание | Цена | Ставка | НДС | Итого | Удалить | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Если вы нашли калькулятор НДС в Эфиопии полезным, мы убедительно просим вас оценить его. Если вы хотите добавить отзыв, это очень приветствуется. Мы также были бы благодарны, если бы вы могли поделиться этим инструментом на своей любимой платформе в социальных сетях, совместное использование поможет нам в дальнейшем развитии и совершенствовании калькуляторов в iCalculator и сделать их бесплатными для всех, без вашей поддержки, нам может потребоваться закрыть это или взимать плату за нее в будущем, пожалуйста, помогите нам сделать это бесплатным для всех.
★ ★ ★ ★ ★ [3 голосов]
Как рассчитать НДС в Эфиопии
Вы можете рассчитать НДС в Эфиопии, умножив цену продукта или услуги на соответствующую ставку НДС. Мы включили формулу НДС для Эфиопии, чтобы вы могли рассчитать НДС вручную или обновить свои системы, указав соответствующие ставки НДС в Эфиопии. Последние ставки НДС в Эфиопии на 2021 год показаны в таблице под формулой НДС.Для тех, кто предпочитает использовать калькулятор НДС Эфиопии, а не рассчитывать НДС вручную, мы включили пошаговое руководство по использованию калькулятора для быстрого расчета НДС и более подробных расчетов НДС, которые включают несколько продуктов и / или услуг (см. Руководства в разделе «Как пользоваться калькулятором НДС в Эфиопии»).
Эфиопия Формула НДС
Налог на добавленную стоимость в Эфиопии рассчитывается по следующей формуле НДС:
НДС = ax (b / 100)
Где:
- a = Товар / услуга, облагаемая НДС в Эфиопии.
- b = Уравненная ставка НДС в Эфиопии, связанная с продуктом / услугой.
Ставки НДС в Эфиопии
В таблице ниже указаны соответствующие ставки НДС, применимые в Эфиопии, последний раз они обновлялись в соответствии с опубликованными ставками НДС в 2021 году.
| Ставка НДС | Описание НДС |
|---|---|
| 0% | Нулевой рейтинг |
| 15% | Стандартная ставка |
Как использовать калькулятор НДС в Эфиопии
Калькулятор можно просматривать в интерактивном или полноэкранном режиме.Во встроенном представлении калькулятор отображается в окружении обычных меню и ссылок на другие инструменты и вспомогательную информацию. В полноэкранном режиме удаляется ненужная информация, поэтому вы можете сосредоточиться исключительно на использовании Калькулятора НДС Эфиопии. Следующие пошаговые инструкции по расчету НДС онлайн с помощью Калькулятора НДС в Эфиопии охватывают все функции калькулятора НДС:
Как выполнить быстрый расчет НДС
- Выберите нормальный или полноэкранный режим.
- Выберите «Быстрый расчет НДС».
- Введите цену продукта / услуги.
- Введите соответствующую ставку НДС.
- Нажмите «Рассчитать НДС».
Калькулятор НДС в Эфиопии предоставит таблицу, в которой указаны цена продукта / услуги, сумма НДС, подлежащая уплате, и общая стоимость продукта или услуги в Эфиопии. При необходимости вы можете распечатать / отправить по электронной почте эту таблицу.
Как выполнить подробный расчет НДС
- Выберите обычный или полноэкранный режим.
- Выберите «Детальный расчет НДС».
- [Необязательно] введите название продукта или услуги, для которых вы хотите рассчитать НДС.
- Введите количество продаваемых единиц (3 сумки, 5 пакетов гостевой почты SEO, 2 новых автомобиля, 1 годовая налоговая декларация и т. Д.).
- Введите цену продукта / услуги, подробно описанную в шаге 3.
- Выберите соответствующую ставку НДС, которая применяется к вашим товарам, продуктам или услугам в Эфиопии.
- Нажмите «Добавить в таблицу НДС»
Эфиопия Калькулятор НДС добавит ваш продукт / услугу в Таблицу НДС Эфиопии.Затем вы можете добавить дополнительные продукты и / или услуги по мере необходимости. Каждый раз, когда вы добавляете новую информацию, общая сумма будет обновляться, чтобы вы могли видеть общую стоимость товаров, продуктов и услуг в Эфиопии с учетом и без учета НДС.
Если вы допустили ошибку или просто хотите удалить запись из таблицы НДС Эфиопии, нажмите кнопку «Del» рядом с записью строки, которую вы хотите удалить. Когда товары удаляются из таблицы НДС, калькулятор автоматически обновляет связанные цифры и пересчитывает НДС, общую стоимость товаров и т. Д.
Обратите внимание, что Калькулятор НДС в Эфиопии позволяет вам переключаться между быстрым и подробным расчетом без потери данных, которые вы добавляете в подробную таблицу НДС. Это полезно, если вам нужно проверить индивидуальную сумму НДС по одной единице (отдельному продукту или услуге) перед добавлением ее в список позиций в таблице НДС.
Другие хорошие калькуляторы для Эфиопии
Если вам понравилась эта информация о НДС в Эфиопии и понравился наш бесплатный онлайн-калькулятор НДС для Эфиопии, то, вероятно, вы найдете полезными следующие калькуляторы и вспомогательные таблицы налоговых ставок Эфиопии.
добавить или вычесть НДС в 2021 году
Рассчитать НДСЭтот бесплатный инструмент позволяет рассчитать НДС для добавления или вычитания из цены.
Какие ставки НДС в Великобритании?
С 4 января 2011 года стандартная ставка НДС составляет 20%. Кроме того, существует пониженная ставка 5% и нулевая ставка 0%.
Сниженная ставка в размере 5% применяется к некоторым услугам и товарам, таким как энергия для дома или детские автокресла.Нулевая ставка применяется к некоторым товарам и услугам, таким как детская одежда и большинство продуктов питания. Некоторые вещи даже не имеют нулевой ставки, а просто освобождены от НДС: например, недвижимость, финансовые операции и марки. Для получения дополнительной информации нажмите здесь: Ставки НДС
Как рассчитать НДС
Налог на добавленную стоимость (НДС) рассчитывается непосредственно на продажной цене соответствующего продукта / услуги. Поэтому как предприниматель вы должны знать действующую ставку НДС для своей деятельности и указать в счете-фактуре:
— чистая продажная цена без НДС
— применяемая ставка НДС
— сумма НДС, которая это представляет
— общая цена продажи с учетом всех налогов (включая НДС)
| Расчет НДС от цены нетто Расчет суммы НДС исходя из цены без НДС рассчитывается следующим образом: стандартная ставка: (цена нетто без НДС / 100) x 120 = общая цена с НДС | Расчет НДС от общей стоимости Расчет суммы НДС по цене «все включено» выглядит следующим образом: стандартная ставка: общая цена с НДС / 1,2 = цена нетто без НДС |
Это правда, что у многих людей возникают трудности с расчетом суммы НДС.
Расчет суммы НДС может быть очень полезен во многих ситуациях, например, когда вы хотите узнать, правильно ли рассчитала компания сумму НДС, или когда вы, как предприниматель, создаете счет-фактуру и, следовательно, хотите рассчитать НДС.
Этот сайт расчета НДС предназначен для людей, которым сложно рассчитать сумму НДС, и для людей, которым немного лень рассчитывать сумму НДС.
На этом сайте вы найдете очень удобный инструмент, который автоматически рассчитывает НДС.
Почему полезно рассчитывать НДС?
Расчет НДС может пригодиться несколько раз.
В один момент нужно рассчитать НДС суммы, чтобы иметь возможность указать это в счете, а в другой момент нужно проверить, не платит ли он / она слишком много НДС.
Проверять сумму НДС на этом сайте — это разумно и удобно, потому что таким образом вы всегда будете уверены, что расчет НДС на 100% правильный.
Если вы собираетесь рассчитывать НДС самостоятельно с помощью калькулятора или рассчитывая его на бумаге, всегда есть вероятность, что это не совсем удачно.
Это даже очень часто случается в рамках малого бизнеса.
Поскольку хорошие бухгалтерские программы часто слишком дороги для малого бизнеса, они часто используют Word для создания счетов.
Недостаток Word в том, что вам придется рассчитывать НДС самостоятельно. Этот сайт идеально подходит для этого, поэтому вы всегда на 100% уверены, что ваш расчет верен.
Как работает этот сайт?
Расчет НДС на этом сайте очень прост: вы вводите сумму и одновременно указываете, хотите ли вы добавить или снять НДС.Затем нажмите «Рассчитать». Теперь вы сразу видите, какая сумма указана без учета НДС. Кроме того, вы видите сумму НДС.
Преимущества метода «Кредит-счет-фактура» при частичной замене НДС
% PDF-1.7 % 1 0 obj > / Metadata 2 0 R / Outlines 5 0 R / Pages 3 0 R / StructTreeRoot 6 0 R / Type / Catalog / Viewer Настройки >>> эндобдж 2 0 obj > поток application / pdf
遖 h $ «^ B ݷ o.
