Что паушальный взнос: что такое, как его рассчитывают и платят

от чего зависит, как определяется и что в него входит

Оксана Созинова

специалист по продвижению франшиз

Паушальный (первоначальный) взнос — это единовременный платеж при вступлении в сеть. Паушальный взнос выплачивается за право вступления в сеть, за право работы под известным брендом, за право пользования ноу-хау, скидками, обучением, поддержкой и пр. При открытии второго и последующих предприятий франчайзи получает серьезную скидку, а иногда паушальный взнос могут отменить.

Практически все франшизы в России берут паушальный взнос. Исключение составляет только сфера торговли одеждой и обувью — там часто паушальный отсутствует, т к для производителя данных товаров франшиза — это канал дистрибуции и зарабатывает он не на продаже франшизы, а на реализации товара с помощью франшизы.

Как определяется размер паушального взноса

Размер паушального взноса определяет франчайзер. Как правило, в паушальный взнос зависит от того, что в него входит. Например:

1. стоимость и ценность бренда ( чем выше узнаваемость — тем дороже цена)
2. консультации в процессе открытия ( менеджер франчайзера консультирует и снабжает всей необходимой документацией для запуска бизнеса)
3. обучение персонала (обычно обучение ограниченного числа сотрудников входит в паушалку, а остальные обучаются за дополнительную плату, это должно быть прописано в договоре)
4. выезд представителя копании на открытие ( эта опция входит в паушальный платеж у очень небольшого числа компаний, чаще все происходит дистанционно)
5. дизайн-проект (чаще включен в паушалку, но бывает, что оплачивается дополнительно)
6. другие опции в зависимости от сферы бизнеса

От чего может зависеть паушальный взнос

Паушальный взнос может зависеть от сферы (чаще всего у близких конкурентов размер паушального взоса схож), от численности города (для милионников почти всегда паушальный взнос будет выше, чем для маленьких городов), от узнаваемости бренда ( чем известнее бренд, тем выше паушалка), от уникальности услуги или продукта франшизы ( если франшиза — единственный игрок в сегменте, то паушальный будет выше, чем в конкурентном) и, наконец, от амбиций франчайзера.

Как определить размер паушального взноса

Существует примерный ориентир: размер паушального взноса не должен превышать 10-15% от общих инвестиций во франшизу. Но это весьма условно и является лишь небольшим маркером адекватности стоимости франшизы. На самом деле никто не пользуется какими-либо научными формулами для определения размера паушального взноса.

Можно ли получить скидку на паушальный взнос

Попробовать можно, но обычно франчайзеры идут на это крайне неохотно. В нашем каталоге есть специальный раздел, где собраны скидки на франшизы — можно посмотреть там. Обычно скидка может предлагаться в пик сезона открытий данной франшизы (например, сфера образования летом или мороженное весной) или если франчайзеру особо интересен регион или город, в котором хотите открыться Вы.

В каталоге франшиз для каждой франшизы указан точный размер паушального взноса, по этому параметру их можно сравнить между собой.

Как определить размер роялти

 

Чем паушальный платеж отличается от роялти

Политика конфиденциальности

Введение

Мы стремимся уважать информацию личного характера, касающуюся посетителей нашего сайта. В настоящей Политике конфиденциальности разъясняются некоторые из мер, которые мы предпринимаем для защиты Вашей частной жизни.

Конфиденциальность информации личного характера

«Информация личного характера» обозначает любую информацию, которая может быть использована для идентификации личности, например, фамилия или адрес электронной почты.

Использование информации частного характера.

Информация личного характера, полученная через наш сайт, используется нами, среди прочего, для целей регистрирования пользователей, для поддержки работы и совершенствования нашего сайта, отслеживания политики и статистики пользования сайтом, а также в целях, разрешенных вами.

Раскрытие информации частного характера.

Мы нанимаем другие компании или связаны с компаниями, которые по нашему поручению предоставляют услуги, такие как обработка и доставка информации, размещение информации на данном сайте, доставка содержания и услуг, предоставляемых настоящим сайтом, выполнение статистического анализа. Чтобы эти компании могли предоставлять эти услуги, мы можем сообщать им информацию личного характера, однако им будет разрешено получать только ту информацию личного характера, которая необходима им для предоставления услуг. Они обязаны соблюдать конфиденциальность этой информации, и им запрещено использовать ее в иных целях.

Мы можем использовать или раскрывать Ваши личные данные и по иным причинам, в том числе, если мы считаем, что это необходимо в целях выполнения требований закона или решений суда, для защиты наших прав или собственности, защиты личной безопасности пользователей нашего сайта или представителей широкой общественности, в целях расследования или принятия мер в отношении незаконной или предполагаемой незаконной деятельности, в связи с корпоративными сделками, такими как разукрупнение, слияние, консолидация, продажа активов или в маловероятном случае банкротства, или в иных целях в соответствии с Вашим согласием.

Мы не будем продавать, предоставлять на правах аренды или лизинга наши списки пользователей с адресами электронной почты третьим сторонам.

Доступ к информации личного характера.

Если после предоставления информации на данный сайт, Вы решите, что Вы не хотите, чтобы Ваша Персональная информация использовалась в каких-либо целях, Вы можете исключить себя из списка ОНЭКСИМ, связавшись с нами по следующему адресу: [email protected]

Наша практика в отношении информации неличного характера.

Мы можем собирать информацию неличного характера о Вашем посещении сайта, в том числе просматриваемые вами страницы, выбираемые вами ссылки, а также другие действия в связи с Вашим использованием нашего сайта. Кроме того, мы можем собирать определенную стандартную информацию, которую Ваш браузер направляет на любой посещаемый вами сайт, такую как Ваш IP-адрес, тип браузера и язык, время, проведенное на сайте, и адрес соответствующего веб-сайта.

Использование закладок (cookies).

Файл cookie — это небольшой текстовый файл, размещаемый на Вашем твердом диске нашим сервером. Cookies содержат информацию, которая позже может быть нами прочитана. Никакие данные, собранные нами таким путем, не могут быть использованы для идентификации посетителя сайта. Не могут cookies использоваться и для запуска программ или для заражения Вашего компьютера вирусами. Мы используем cookies в целях контроля использования нашего сайта, сбора информации неличного характера о наших пользователях, сохранения Ваших предпочтений и другой информации на Вашем компьютере с тем, чтобы сэкономить Ваше время за счет снятия необходимости многократно вводить одну и ту же информацию, а также в целях отображения Вашего персонализированного содержания в ходе Ваших последующих посещений нашего сайта. Эта информация также используется для статистических исследований, направленных на корректировку содержания в соответствии с предпочтениями пользователей.

Агрегированная информация.

Мы можем объединять в неидентифицируемом формате предоставляемую вами личную информацию и личную информацию, предоставляемую другими пользователями, создавая таким образом агрегированные данные. Мы планируем анализировать данные агрегированного характера в основном в целях отслеживания групповых тенденций. Мы не увязываем агрегированные данные о пользователях с информацией личного характера, поэтому агрегированные данные не могут использоваться для установления связи с вами или Вашей идентификации. Вместо фактических имен в процессе создания агрегированных данных и анализа мы будем использовать имена пользователей. В статистических целях и в целях отслеживания групповых тенденций анонимные агрегированные данные могут предоставляться другим компаниям, с которыми мы взаимодействуем.

Изменения, вносимые в настоящее Заявление о конфиденциальности.

Мы сохраняем за собой право время от времени вносить изменения или дополнения в настоящую Политику конфиденциальности — частично или полностью. Мы призываем Вас периодически перечитывать нашу Политику конфиденциальности с тем, чтобы быть информированными относительно того, как мы защищаем Вашу личную информацию. С последним вариантом Политики конфиденциальности можно ознакомиться путем нажатия на гипертекстовую ссылку «Политика конфиденциальности», находящуюся в нижней части домашней страницы данного сайта. Во многих случаях, при внесении изменений в Политику конфиденциальности, мы также изменяем и дату, проставленную в начале текста Политики конфиденциальности, однако других уведомлений об изменениях мы можем вам не направлять. Однако, если речь идет о существенных изменениях, мы уведомим Вас, либо разместив предварительное заметное объявление о таких изменениях, либо непосредственно направив вам уведомление по электронной почте. Продолжение использования вами данного сайта и выход на него означает Ваше согласие с такими изменениями.

Связь с нами.

Если у Вас возникли какие-либо вопросы или предложения по поводу нашего положения о конфиденциальности, пожалуйста, свяжитесь с нами по следующему адресу: [email protected]

Паушальный взнос при УСН \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Паушальный взнос при УСН (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Паушальный взнос при УСН Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: …Является ли организация, применяющая УСН, налоговым агентом по НДС при выплате иностранной организации дохода по договору франчайзинга? Учитывается ли для целей УСН в расходах оплата паушального взноса, программного обеспечения, рекламы и маркетинга?
(Консультация эксперта, ФНС России, 2016)Вопрос: ООО, применяющим УСН («доходы минус расходы»), заключен договор коммерческой концессии (франшизы) с иностранной организацией, не имеющей представительства на территории РФ. Согласно договору ООО перечисляет паушальный (вступительный) взнос, также дополнительно оплачивает программное обеспечение, рекламу и маркетинг. Является ли ООО налоговым агентом по НДС? Какие из перечисленных расходов ООО вправе учесть при определении налоговой базы по УСН? Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Франчайзинг. Часть первая: предварительные процедуры (Начало)
(Теплова Н.А.)
(«Упрощенка», 2008, N 4)Есть и другая возможность: воспользоваться упомянутым ранее пп. 2.1. Объясним подробнее. В состав договора франчайзинга включается лицензионное соглашение (в данном случае — неисключительная лицензия) на использование секретов производства (ноу-хау), принадлежащих франчайзеру. Согласно ст. 1465 ГК РФ это сведения любого характера (производственные, технические, экономические, организационные и др.), а также сведения о способах осуществления профессиональной деятельности, которые способны приносить экономическую выгоду и в отношении которых обладателем таких сведений введен режим коммерческой тайны. Итак, если франчайзер собирается передать свои ноу-хау компании-франчайзи, в лицензионном договоре нужно указать цену, приблизительно соответствующую паушальному взносу за право работы под его торговой маркой. Тем самым у франчайзи, применяющего УСН, появится возможность списать данную сумму на основании пп. 2.1 п. 1 ст. 346.16 НК РФ (в качестве платы за приобретение прав на использование секретов производства по неисключительной лицензии). Что проще — судите сами.

Как вернуть паушальный взнос 👌| Варианты действий

Рассмотрите идею покупки готового бизнеса

Город Москва

Прибыль По запросу

Окупаемость По запросу

Город Москва

Прибыль 100 000 ₽ / мес.

Окупаемость По запросу

Город Санкт-Петербург

Прибыль 140 000 ₽ / мес.

Окупаемость По запросу

Город Саратов

Прибыль 500 000 ₽ / мес.

Окупаемость По запросу

Город Новосибирск

Прибыль 20 000 ₽ / мес.

Окупаемость По запросу

Город Екатеринбург

Прибыль По запросу

Окупаемость По запросу

Город Екатеринбург

Прибыль По запросу

Окупаемость По запросу

Город Екатеринбург

Прибыль 200 000 ₽ / мес.

Окупаемость По запросу

Город Екатеринбург

Прибыль 400 000 ₽ / мес.

Окупаемость По запросу

Город Екатеринбург

Прибыль 150 000 ₽ / мес.

Окупаемость По запросу

Покупка франшизы – способ снизить коммерческие риски, но не гарантия успеха для начинающего предпринимателя. На пути бизнесмену могут попасться многие «подводные камни»: недобросовестность франчайзера, не желающего заключать договор или не имеющего зарегистрированного товарного знака, отсутствие реальной поддержки в ведении бизнеса, убытки, связанные с изменением конъюнктуры рынка, и т.д. Если франчайзи не получает ожидаемых результатов от нового проекта, он задается вопросом, как оформить возврат паушального взноса и «выйти из игры».

🤔 Почему предприниматели требуют возврата паушального взноса?

Практика показывает, что в 90% случаев желание бизнесмена вернуть денежные средства, ранее перечисленные франчайзеру, возникает по четырем причинам:

• Несоблюдение письменной формы договора. Предприниматель, желающий начать новый проект, или «прокачать» имеющийся, покупается на красивые рекламные плакаты и громкие обещания франчайзера-мошенника. Переговоры ведутся устно, соглашение не подписывается, гражданин передает деньги правообладателю, а затем не получает ни товарного знака, ни реальной помощи.
• Незарегистрированный в Роспатенте договор. Ситуация разворачивается как в предыдущем примере с той лишь разницей, что стороны заключают соглашение в простой письменной форме. Франчайзер получает средства и «забывает» о покупателе франшизы.
• Незарегистрированный товарный знак. Франчайзи, перечисливший паушальный взнос, становится владельцем либо никому не известного коммерческого обозначения, либо товарного знака, который не принадлежит франчайзеру и используется незаконно. В обоих случаях ситуация явно против него.
• Неэффективная франшиза. Предприниматель получает ключи от «сырого» бизнес-проекта. Короткий опыт работы с ним демонстрирует, что получить выгоду не удастся, деньги на уплату паушального взноса потрачены напрасно.

📝 Как вернуть паушальный взнос: варианты действий

Способы возврата паушального взноса определяются для каждой ситуации индивидуально. Алгоритмы действий зависят от факта заключения договора и его текста, поведения сторон сделки, наличия документальных доказательств. Рассмотрим наиболее распространенные случаи.

⭐ Ничтожность договора

В ст. 1028 ГК РФ говорится, что договор коммерческой концессии (ДКК), опосредующий продажу франшизы, оформляется строго в письменной форме. Соглашения, заключенные устно, признаются ничтожной сделкой. Лицо, ранее перечислившее средства франчайзеру, вправе вернуть их в судебном порядке.

Второе нарушение, влекущее ничтожность ДКК, – привлечение к нему в качестве одной из сторон субъекта, который не является компанией или ИП. В ст. 1028 ГК РФ говорится, что контракт заключается строго между юридическими лицами.

⭐ Нарушение условий договора

В ст. 1027 ГК РФ указано, что по ДКК одна сторона (правообладатель) предоставляет другой возможность за установленную плату использовать принадлежащие ему объекты интеллектуальной собственности, включая товарный знак, ноу-хау, маркетинговые инструменты и наработки, секреты производства и т.д.

Если франчайзер не выполняет обязательства, перечисленные в ДКК (например, не передает товарный знак, не раскрывает правила маркетинговой политики, не обеспечивает поставки ранее обещанного оборудования), франчайзи согласно ст. 15 ГК РФ вправе требовать возврата ранее уплаченного паушального взноса и возмещения понесенных убытков. Чтобы получить средства от правообладателя-нарушителя, он обращается в арбитражный суд.

⭐ Несоблюдение обязательств по регистрации договора в Роспатенте

ДКК предусматривает передачу прав на товарный знак, поэтому обязательно регистрируется в Роспатенте. Если франчайзер отказывается это сделать, у партнера появляется право требовать в судебном порядке признания сделки недействительной.

Какое решение примет суд – зависит от текста соглашения. Если там указано, что франчайзер содействует франчайзи в развитии бизнеса, предоставляет услуги и (или) товары на определенную сумму, осуществить возврат паушального взноса будет проблематично, т.к. судьи сочтут, что правообладатель «отработал» эти деньги.

Чтобы впоследствии избежать проблем, франчайзеру нужно критически оценивать ДКК в момент подписания. Важно указать, какая из сторон подает документы для регистрации в Роспатенте и в какой срок. Второй момент, заслуживающий внимания, – как сформулирован предмет соглашения (необходимо, чтобы было указано о приобретении франчайзи права использования торговой марки).

⭐ Неверный выбор названия договора

Часто франчайзи предпочитают называть соглашение не «Договор о коммерческой концессии», а иначе, например, «Договор о бизнес партнерстве». Наименование, не соответствующее тексту главы 54 ГК РФ, само по себе не является основанием для разрыва отношений и возврата паушального взноса.

Из положений ст. 413 ГК РФ следует, что предмет сделки, права и обязанности сторон, определяются исходя из смысла заключенного между ними соглашения и их взаимных намерений.

⭐ Неэффективность проекта

Если франшиза юридически чиста (ДКК составлен корректно, зарегистрирован, помощь со стороны франчайзера оказывается), но по факту не приносит франчайзи экономической прибыли, расторгнуть отношения и вернуть деньги не получится. В ст. 2 ГК РФ сказано, что лица, занятые частным предпринимательством, действуют на свой риск.

Чтобы выйти из проекта, который оказался убыточным, нужно дождаться окончания срока действия ДКК или направить второй стороне письменное уведомление о желании прекратить отношения за полгода до даты приостановки сотрудничества (если в соглашении не указан более длительный срок).

🎓 Ознакомьтесь с договором: возможно, там содержится условие, дающее вам право уведомить франчайзера не за полгода, а за 30 дней и «выйти из игры» с уплатой отступных. В обоих рассмотренных случаях сумма паушального взноса и ранее перечисленных роялти не возвращается.

Вне зависимости от причин расставания сторон, возмещение убытков и возврат паушального взноса происходит по единому алгоритму. Вначале франчайзи составляет на имя франчайзера претензию, отдает ему под роспись или направляет письмом с уведомлением о вручении. Если в сроки, указанные в документе, ответа от второй стороны не поступает или приходит отказ, дальнейшие разбирательства ведутся в судебном порядке. Иск подается в арбитражный суд по месту регистрации компании-ответчика.

франшиза, без роялти, что такое, размер, франчайзинг

Содержание статьи

Франчайзинг выступает удобной возможностью для организации и ведения деятельности. Рассмотрим, что такое паушальный взнос в франшизе, каковы его размеры и всегда ли платить обязательно.

Франчайзинг — что это

Покупка франшизы предполагает возможность ведения бизнеса и получения дохода с использованием инструментов крупной сети. Преимущественно речь идет об описаниях продукции, инструкциях по реализации или производству, правила поведения сотрудников, обучающий материал, стандарты управления и другое. Руководствуясь ими, покупателю франшизы (франчайзи) проще организовать и контролировать протекающие процессы.

Как и любая собственность, в данном случае интеллектуальная, требует она определенной оплаты. Потому франшиза без роялти и без паушального взноса – сегодня весьма редкое явление. Данные оплаты выступают некоей величиной, которую необходимо оплатить за право применения ресурсов компании-франчайзера.

Не стоит забывать, что помимо информационной составляющей, франчайзинг предусматривает покупку оборудования, продукции, сырья, рекламных материалов и иных компонентов. Приобретать их следует только у конкретных поставщиков. Обусловлено это получением минимальной цены за счет больших объемов. Ведь разветвленная сеть совместно делает колоссальный оборот.

В настоящее время франшиза без паушального взноса и без роялти крайне редкое явление на рынке, но все же возможное, так как некоторые франчайзеры заинтересованы в быстром расширение сети

Заключение договора франшизы

Договор заключается на определенный срок, который зависит преимущественно от сферы деятельности. Он может составить и 3-5 лет для магазинов одежды и 20-25 лет – для производства продукции или отельного бизнеса. При составлении контракта указываются такие основные моменты:

• Описание зон ответственности.
• Принципы регулирования и контроля.
• Права на использование бренда.
• Особенности внесения и расчетов обязательных платежей, таких как роялти и паушальный взнос.
• Особенности взаимодействия в рамках переданной интеллектуальной собственности (франчайзинг-бук).

Нередко франчайзер вписывает условие об изъятии оборудования и оснащения торговых точек при окончании срока действия.

Франчайзер может указать обязательство для франчайзи не вести бизнес в этой сфере определенное время после расторжения договора

Виды взносов

Итак, предусматривает два вида обязательных оплат франшиза: паушальный взнос и роялти. Первый всегда является фиксированной величиной и требует уплаты еще до запуска бизнеса. Преимущественно разбивается на две части: авансовая (после заключения контракта) и остаток, который вносят после получения полного набора инструментария материального и интеллектуального характера.

Роялти является обязательным платежом за использование бренда сети в процессе деятельности. Он бывает фиксированным или в процентном отношении к обороту или доходу. Чаще все же назначают второй вариант, так как это выступает стимулирующей мерой для франчайзи достичь максимальных результатов и показывает заинтересованность франчайзера в увеличении его показателей.

Размер паушального взноса

От сферы деятельности, известности бренда и опыта франчайзера зависит размер паушального взноса. На формирование конечной величины влияют такие основные факторы:

• Затраты на проектирование торговых точек.
• Стоимость оборудования и комплектующих для торгового зала или для производства.
• Транспортные расходы на доставку рекламной продукции.
• Стоимость обучения персонала и внедрения стандартов продаж. Поскольку общие стандарты и соблюдение правил выступает обязательным условием для формирования мнения о сети в целом, имиджа бренда и основным конкурентным преимуществом (особенно в сфере обслуживания), обучение сотрудников выступает ключевым этапом при реализации договора.
• Компьютерное обеспечение, установка программ бухгалтерского учета. Нередко франчайзер подключает нового участника к общей системе, чтобы иметь данные о товарообороте.

Покупая франчайзинг, размер паушального взноса в первую очередь зависит от величины ожидаемой прибыли.

Что такое паушальный взнос и роялти в франчайзинге? Кто устанавливает их размер и возможна ли франшиза без паушального взноса и роялти?

Франшиза без роялти и паушального взноса

Франчайзинг без паушального взноса встречается не часто, но существует. Из известных сетей можно назвать продуктовые супермаркеты Пятерочка и мультибрендовые салоны Территория моды. Они заинтересованы в быстром расширении сети и привлечении большего количества франчайзи, а потому оптимизируют условия вступления в договорные отношения. Некоторые в такой ситуации закладывают определенные расходы непосредственно в стоимость оборудования или товара.

Решаясь на такой шаг, стоит опираться на известность бренда и опыт работы сети. Чтобы не получить непроверенный инструментарий, приносящий прибыль меньше заявленной франчайзером, стоит оценить последнего:

• Проанализировать деловую репутацию сети;
• Проверить узнаваемость и имидж бренда;
• Уточнить общий опыт ведения деятельности;
• Разветвленность сети;
• Пересмотреть предлагаемый ассортимент;
• Проанализировать качество обслуживания;
• Изучить отзывы сотрудников, рядового персонала;
• Отзывы нынешних франчайзи.

Размер паушального взноса для бизнеса с высокой скоростью внедрения и быстрого получения прибыли будет минимальным, в сравнении с бизнесом у которого медленная окупаемость, но значительная прибыль в долгосрочной перспективе

Заключение

Потому, прежде чем обращаться к компании и обсуждать условия и договора, стоит удостовериться, что заявленные франчайзером параметры прибыли действительно реальны. Иногда лучше все же выплатить паушальный взнос, зато иметь дело с достойной сетью, которая обеспечивает своего франчайзи полноценным действенным инструментарием, с помощью чего не сложно достичь заявленных результатов.

Вопросы о франшизе: что такое паушальный взнос

Блог

Школа франчайзинга | Паушальный (вступительный) взнос — что это?

Если вы задумываетесь над покупкой франшизы и оцениваете ее рентабельность, вам непременно следует оценить не только перспективы бизнеса, но и его стоимость. Одной из составляющих окончательной стоимости нового бизнеса является паушальный взнос.

Виталий Задорожный,

14 Ноября 2017

8532

За что мы платим в паушальном взносе?

Паушальный или вступительный взнос предоставляет право на вступление во франчайзинговую сеть, право работать под торговой маркой, франшизу которой вы приобретаете. Размер взноса индивидуален, он формируется франчайзером исходя из затрат, связанных с включением нового объекта в франчайзинговую сеть. Это расходы на регистрацию предприятия, расходы, связанные с его запуском и первоначальной организацией работы. Как правило, во вступительный внос по франшизе не включается стоимость аренды и ремонта, а также оборудования помещений, зарплата сотрудникам, закупка товара. Однако здесь все очень индивидуально, запрета на включение этих расходов в паушальный взнос нет.

Паушальный взнос не зависит от объемов продаж, производства, услуг с использованием объекта права интеллектуальной собственности.

Многие компании объявляют символическую стоимость паушального взноса. Это происходит, как правило, тогда, когда предприятие начинает активно развиваться и его первоочередной целью является создание большой сети. Платеж, как таковой, здесь можно расценивать, как подтверждение серьезности намерений в развитии бизнеса.

Естественно, размер первоначального взноса в большинстве случаев зависит от будущего потенциального дохода франчайзи. Покупая франшизу всемирно известной торговой марки будьте готовы выложить куда большую сумму взноса, чем при покупке франшизы национальной.

Важно понимать, что паушальный взнос – это не единственное и не окончательное вложение в будущий бизнес. К нему в различном сочетании могут добавляться роялти, процент от продаж, рекламные отчисления и общие инвестиции (расходы, не охваченные взносом).

Если вступительный взнос отсутствует…

Есть франшизы, владельцы которых не взимают с франчайзи вступительного платежа. Это делает франшизу более привлекательной для потенциального покупателя и дает конкурентное преимущество ей. В основном по такой схеме работают торговые предприятия, которые заинтересованы в продаже большого количества товара. Это значит, что стоимость первой и последующих партий товара будут отнесены к разделу «общих инвестиций». Однако, поскольку от создания еще одной торговой точки предприятие и так выигрывает, расширяя сеть, не тратя собственные ресурсы на оборудование магазина, — паушальный взнос не взимается. В этом случае отношения франчайзер-франчайзи можно назвать дилерскими или отношениями поставки. При отсутствии паушального взноса франчайзер может поставить иное условие сотрудничества – например, закупку товара на определенную сумму с определенной регулярностью или инвестиции в будущую коллекцию, если речь идет о магазинах дизайнерской одежды, разрабатывающих сезонные коллекции.

Как и когда платится паушальный взнос?

Паушальный взнос выплачивается сразу после подписания договора о франчайзинге или частями согласно договору. Валюта, в которой выплачивается взнос, может быть различной. Многое зависит от страны происхождения материнской компании.

 

 

Что такое паушальный взнос во франчайзинге?

Открытие собственного дела через франшизу предпочитают многие начинающие предприниматели и люди, желающие работать от имени крупных брендов и компаний.

Данный подход отличается рядом преимуществ, т. к. бизнес уже будет иметь громкое имя и товарный знак, доверие потребителей, готовую схему работы. Оформление франшизы имеет много нюансов, один из них — паушальный взнос, который многие путают с роялти.

Схема основных взносов франчайзи.

Что такое паушальный взнос

Паушальный (первоначальный) взнос (ПВ) — это фиксированная цена, которую тот, кто приобретает франшизу, платит за товарный знак, инструкцию по ведению бизнеса. Реже компания предлагает за эти деньги отладить рабочий процесс, запустить дело.

Крупные игроки рынка, такие как Макдональдс, ищут поставщиков, персонал, проводят обучение и даже определяют локализацию ресторана. Причем рекомендации по ведению (поставщики, технические карты, дизайн и т. д.) составляют часть этой выплаты большую, чем сам товарный знак.

Понятие паушального взноса.

Новички часто думают, что, оплатив ПВ, они получат доступ к бренду и могут начинать работать. Это возможно только у компаний, которые не заинтересованы в развитии фирмы и продают свои наработки для получения прибыли.

Организации, которым важно имя, продолжают курировать бизнес, оставляют за собой право на отказ в предоставлении франшизы. Будет при этом возвращен паушальный взнос или нет, прописывается в договоре концессии, поэтому следует внимательно изучать документы перед оформлением сделки.

Отличия паушального взноса от роялти

Большинство крупных компаний обязывает покупателей франшизы платить еще один взнос. Роялти — сумма, которую пользователь франшизы каждый месяц перечисляет компании за право использовать ее товарный знак. Размер может быть фиксированным или составлять процент от выручки/оборота (часто не более 3-10).

Наличие роялти говорит о том, что компания заинтересована в развитии бизнеса и контролирует то, как он ведется. Некоторые правообладатели отказываются от него, но делают высоким паушальный взнос в франшизе, однократно получая крупный доход.

Подобное обстоятельство должно насторожить покупателя. Если продавец планирует ежемесячно получать прибыль, то будет принимать активное участие в развитии.

Если кратко, то отличия заключаются в следующем:

1. ПВ вносится однократно при открытии бизнеса, роялти — процент от маржи, вносится постоянно и регулярно.
2. ПВ — входной билет в сеть франчайзинговых компаний, роялти — плата за использование бренда, его технологий.

Составные компоненты паушального взноса

ПВ формируется из нескольких групп затрат:

1. На открытие: обучение работников, поиск поставщиков, закупка, настройка оборудования.
2. Консультации по ведению бизнеса: особенности производства, фирменные схемы продаж, анализ рентабельности и т. д.
3. Аккордный налог — фиксированная сумма, которая зависит от востребованности бренда.

В каждом отдельном случае составные компоненты могут отличаться. Объем участия в открытии франчайзер определяет самостоятельно, что прописывает в договоре.

По каким критериям рассчитывается размер выплаты

Критерии, из которых складывается взнос, следующие:

1. Расходы на открытие бизнеса (аренда, обучение персонала, оборудование и материалы).
2. Консультирование по ведению, рентабельности, особенностям изготовления продукции.
3. Цена торгового знака.
4. Потенциальные риски — на случай, если предприниматель не будет выполнять обязательства по договору так, как требует организатор франчайзи.

Основные составляющие паушального взноса.

Фиксация платежей в договоре

Размер роялти и ПВ должны фиксироваться в договоре вместе с условиями внесения. Также должно быть указано, какую ответственность несут стороны при невыполнении этих условий. Прописываются величина, сроки внесения средств, условия, из которых складываются эти суммы, формы оплаты.

Внесение ПВ — непременное условие начала предпринимательской деятельности. До этого момента предприниматель не имеет права вести бизнес под данным товарным знаком.

Условия расторжения сделки

Франшиза во многих источниках позиционируется как “облегченный бизнес”. Не нужно ничего придумывать. Имеется уже раскрученный торговый знак, связи с поставщиками отлажены, маркетинговый план прописан до выхода на прибыль. Бывают случаи, когда предприниматель испытывает затруднения во внесении всех необходимых взносов.

ПВ необходимо оплатить единовременно при регистрации договора — это большие затраты. При открытии есть и другие статьи расходов: арендовать помещение, найти работников, поставщиков и т. д.

Первое время фирма может не приносить дохода — нет средств даже на выплату роялти. Возникнет необходимость расторгнуть сделку, вернуть ПВ, и это должно быть прописано в договоре.

Расторгнуть соглашение можно по одной из следующих причин:

1. Невыполнения условий предпринимателем или компанией.
2. Желание или требование одной из сторон.
3. Закрытие бизнеса по решению суда.
4. Невозможность оплаты из-за финансовой несостоятельности сторон.
5. Несоответствующие размер паушального взноса и источники его формирования по отношению к заявленным ранее. В ходе организации изменяются:

• количество оборудования;
• объектов;
• технические условия и инструкции;
• аренда помещений и источник ее оплаты;
• сроки консультирования владельцами торгового знака по вопросам раскрутки и т. д.

Следует избегать устных договоренностей. Они не имеют юридической силы при возникновении спорных вопросов и не могут быть представлены в суде в качестве весомых аргументов.

Как вернуть первоначальный взнос

Часто бывает, что ПВ достаточно большой, а роялти — фиксированного размера и представляет собой не процент, а твердую денежную сумму. Это может говорить о недобросовестности компании, предоставляющей франшизу. В таком случае нужно задуматься о том, чтобы прописать в договоре условия возврата взноса.

Они могут быть в произвольной форме или выглядеть следующим образом:

1. У компании нет прав на предоставляемый торговый знак.
2. Технологии и оборудование не переданы предпринимателю или есть другие обстоятельства, затрудняющие работу.
3. Не оказаны прочие услуги, предусмотренные договором.

Если условия возврата не зафиксированы в договоре или франчайзер отказывается возвращать средства по одному из предусмотренных пунктов, то следует обратиться в суд.

Договор без первоначального взноса

Договор без ПВ выглядит заманчиво.

Но это означает, что предпринимателю придется самому:

• искать помещение;
• арендовать его;
• нанимать и обучать персонал;
• приобрести оборудовани у франчайзера — не факт, что это выйдет дешевле; чем паушальный взнос.

Такие контракты имеют высокий роялти. В случае неблагоприятного исхода вернуть вложенные средства сложнее, т. к. правообладатель бренда документально не имеет отношения к затратам на открытие и организацию.

Отсутствие ПВ часто можно встретить у молодых франшиз, которым нужно захватывать рынок. Полное сопровождение в бизнесе, помощь в организации без оплаты услуг выгодны мелким производствам. В этом случае могут полностью отсутствовать все виды взносов, но выдвигаются требования по минимальным партиям закупки и ассортименту.

Что такое единовременный платеж?

Если у вас есть пенсионный план, например 401 (k) или IRA, и вы хотите получить доступ к средствам транспортного средства, вы обычно можете выбрать между ежемесячным распределением, единовременной выплатой или аннуитетом. Выбранный вами метод должен учитывать ваши краткосрочные и долгосрочные цели сбережений, чтобы ваше финансовое положение никоим образом не подвергалось риску. В этом обзоре мы исследуем, как работают паушальные выплаты.

Финансовый консультант поможет вам сориентироваться в сложном мире пенсионных сбережений. Найдите финансового консультанта сегодня.

Установлено единовременное пособие

Единовременный платеж — это единовременная выплата денежной суммы. Единовременные выплаты обычно используются для пенсионных планов, наследства и даже лотерейных выплат. Например, если у вас есть IRA, вы можете отказаться от ежемесячного платежа, чтобы получить полную прибыль с пенсионного счета. Однако вы сможете принять это решение только по достижении 59 1/2 лет (возраст досрочного выхода на пенсию).

То же самое применимо к пенсионному плану 401 (k). Достигнув досрочного пенсионного возраста, у вас будет выбор между получением единовременной выплаты, установлением аннуитета или переводом своей учетной записи на другую пенсионную. Однако очень важно понимать разницу между единовременными выплатами и аннуитетами. Мы углубимся ниже.

Паушальная сумма в сравнении с аннуитетами

В то время как единовременные выплаты представляют собой единую денежную сумму с пенсионного счета или полиса страхования жизни, аннуитеты выплачивают денежные суммы в рассрочку в течение определенного периода времени.Обычно существует два типа аннуитетов: немедленные и отсроченные. Немедленные аннуитеты обеспечивают постоянные ежемесячные, ежеквартальные или ежегодные выплаты в течение фиксированного периода времени или на всю жизнь. С другой стороны, отсроченный аннуитет — это долгосрочный вариант, который позволяет вам инвестировать предпенсионные деньги, которые вы можете снять позже.

Например, если у вас как минимум 59 1/2 и у вас есть 140 000 долларов в IRA, вы можете выбрать немедленную ренту с ежегодной выплатой в течение фиксированного периода в 10 лет.Без учета управленческих или сторонних сборов это приведет к ежегодному платежу в размере примерно 14 000 долларов США.

Следует ли выбрать единовременную выплату?

Разумно выбрать вариант оплаты, который лучше всего соответствует вашему финансовому положению после выхода на пенсию. Если вы предпочитаете стабильный источник дохода во время выхода на пенсию, аннуитет может быть подходящим вариантом.

Однако, если вы хотите получить остаток по пенсионному плану сразу в виде единовременного платежа, вам следует рассмотреть возможность использования единовременной выплаты.

Итог

При единовременных выплатах остатки на счетах распределяются одной транзакцией, а не регулярными платежами. Эти выплаты, которые обычно используются для получения наследства, пенсионных планов и полисов страхования жизни, позволяют сразу получать крупные суммы денег. Однако в пенсионных планах вы сможете снимать свои заработки только по достижении 59 с половиной лет. Поэтому разумно выбрать вариант оплаты, который дополняет образ жизни по окончании трудовой деятельности, который вы хотите вести.

Советы по пенсионным сбережениям для начинающих

• Не знаете, сколько денег вам нужно сэкономить, чтобы с комфортом выйти на пенсию? Наш пенсионный калькулятор может помочь. Вам просто нужно указать свое местонахождение, возраст для выбора в систему социального страхования, годовой доход, ежемесячные сбережения, расчетные годовые пенсионные расходы и год вашего рождения.
• Найти финансового консультанта не должно быть сложно. С помощью бесплатного инструмента подбора финансовых консультантов SmartAsset вы сможете найти до трех консультантов в вашем регионе.

Фото: © iStock.com / dragana991

Рики Хьюстон CEPF® Рики Хьюстон пишет для SmartAsset по различным темам, касающимся личных финансов. Его опыт включает пенсию и банковское дело. Рики — сертифицированный преподаватель по личным финансам (CEPF®). Он окончил Бостонский университет, где получил степень бакалавра журналистики. Он внес свой вклад в работу, опубликованную в Boston Globe, и работал вместе с отмеченными наградами преподавателями Центра журналистских расследований Новой Англии при Бостонском университете.Рики также любит играть на гитаре, путешествовать за границу и открывать для себя новую музыку. Он родом из Уилмингтона, Северная Каролина.

Что такое паушальный платеж?

Единовременный платеж относится к ситуациям, когда денежная сумма выплачивается сразу, а не частями. Чаще всего он используется в отношении пенсий, когда у вас есть возможность получать единовременную выплату от вашей пенсионной компании или меньшие выплаты в течение длительного периода времени — или, как правило, сочетание того и другого.Единовременные выплаты могут различаться по сумме и срокам, и решение о них следует принимать в зависимости от вашего финансового положения.

Как работают паушальные суммы в пенсиях?

Единовременные выплаты в пенсионных схемах часто происходят в начале периода выхода из пенсии. В разных пенсионных схемах действуют разные правила, которые диктуют, какой процент вашей пенсии вы можете получать в виде единовременной выплаты, при этом во многих схемах ограничение составляет около 25%, но некоторые выходят за рамки этого. Важно помнить, что получение единовременной выплаты снижает общую стоимость вашей оставшейся пенсии, поэтому ваши регулярные выплаты будут меньше.Для некоторых это по-прежнему оказывается экономически оправданным шагом из-за продолжительности выплаты пенсии или любых неотложных потребностей или расходов, на которые может быть направлена ​​единовременная выплата.

Единовременная выплата по сравнению с аннуитетом

Технически аннуитет — это продукт, а не платеж. Вы покупаете аннуитет у своего пенсионного фонда, и взамен он гарантирует вам регулярный доход до конца вашей жизни. Сумма, которую вы получите, будет зависеть от размера вашей пенсионной корзины, в том числе от того, снимаете ли вы единовременную выплату в начале, а также от других факторов, таких как состояние здоровья и ожидаемая продолжительность жизни.Многие люди предпочитают комбинировать единовременную выплату и аннуитет, вынимая до 25% своей пенсии вначале единовременно, а остальную часть вкладывая в пожизненную аннуитет.

В чем преимущества единовременных выплат?

Единовременные выплаты не облагаются налогом до 25%, тогда как аннуитет может облагаться налогом как доход — поэтому многие люди предпочтут брать максимальную сумму единовременно, чтобы сэкономить деньги. Он также предоставляет вам мгновенное вливание денег, что может быть особенно полезно, если у вас есть ипотечный кредит или счета, которые нужно погасить, или если у вас есть большие предстоящие расходы.

В чем недостатки единовременных выплат?

Единовременные выплаты действительно уменьшают сумму, которую вы затем можете потратить на свой аннуитет, что, в свою очередь, уменьшит регулярные выплаты, которые вы получаете. Иногда это может вызвать трудности у тех, у кого пенсионная корзина меньшего размера, поэтому очень важно оценивать ставки аннуитета при принятии решения о том, брать ли единовременную выплату и в какой сумме.

Каковы налоговые последствия единовременных выплат?

Если вы получаете единовременную выплату в размере до 25% от вашей пенсионной корзины в начале периода вывода средств, она будет освобождена от налога независимо от суммы наличных денег, которую вы получаете.Однако это может повлиять на ваш общий годовой доход и, если это значительная сумма, потенциально может подтолкнуть часть ваших доходов или другого дохода к более высокой налоговой категории. Таким образом, всегда полезно поговорить с финансовым консультантом или бухгалтером о любой сумме, которую вы собираетесь снять, чтобы убедиться, что вы не окажетесь в невыгодном положении.

Некоторые пенсионные схемы, такие как пенсионные схемы с установленными взносами, позволяют снимать различные суммы из своей пенсионной корзины в любой момент в течение периода отказа, а не только в начале.После вашей первоначальной единовременной выплаты эти снятия классифицируются как налогооблагаемый доход, поэтому вам, возможно, придется заплатить процент от полученных денег в счет налога.

Мы можем помочь

GoCardless поможет вам автоматизировать сбор платежей, сократив количество администраторов, с которыми ваша команда должна иметь дело при поиске счетов. Узнайте, как GoCardless может помочь вам со специальными или регулярными платежами.

GoCardless используется более чем 60 000 компаний по всему миру. Узнайте больше о том, как вы можете улучшить обработку платежей в своем бизнесе уже сегодня.

Узнать большеЗарегистрироваться

Что делать с единовременной денежной суммой

Большинство семей планируют жить на свой регулярный доход, который обычно выражается в ежемесячной или еженедельной зарплате. Однако всегда случаются случайные неожиданности, когда вы получаете большую сумму денег, которой, возможно, не ожидали. Некоторые общие единовременные выплаты поступают от наследства, бонусов на работе, возврата налогов, урегулирования судебных споров или продажи инвестиций. Если вы получаете единовременную сумму денег, важно подумать, как вы можете использовать ее для достижения своих финансовых и личных целей.

Выплата долга: Одно из лучших долгосрочных вложений, которое вы можете сделать, — это выплатить долг под высокие проценты прямо сейчас. Это особенно верно в отношении задолженности по кредитной карте, которая, вероятно, будет обходиться вам от 10% до 15% в год, что намного больше, чем вы можете надежно заработать, инвестируя свои деньги. Даже если вы не можете полностью погасить кредитную карту, даже простая оплата баланса имеет большое значение, поскольку каждый месяц в будущем вы уменьшаете свои процентные расходы, чтобы вы могли погасить кредитную карту быстрее.

Создайте свой чрезвычайный фонд: У каждой семьи должно быть не менее 1000 долларов, сэкономленных в легко доступном чрезвычайном фонде. Таким образом, если возникнут срочные расходы, такие как ремонт автомобиля, ремонт дома или необходимость в поездке, у вас будут деньги, и вам не придется обращаться к кредитным картам, чтобы покрыть расходы. Кроме того, чтобы защититься от потери работы, в идеале вы должны сэкономить 3-6 месяцев на основные расходы на жизнь, чтобы покрыть обычные счета, пока вы будете искать другую работу.

Экономьте и инвестируйте: Если вы сейчас находитесь в хорошем финансовом положении, то пора подумать, как вы можете увеличить свою единовременную денежную сумму, чтобы лучше поддерживать себя в будущем.Некоторые варианты в этой категории включают:

• Взгляните на свои пенсионные счета и подумайте, правильно ли вы используете свои пенсионные сбережения. В противном случае ваша непредвиденная прибыль может пойти туда, и в зависимости от типа учетной записи может быть доступен налоговый вычет за внесение этого взноса.
• Если вы собираетесь купить дом в ближайшее время, сэкономьте часть или все свои деньги, чтобы использовать их в качестве первоначального взноса и для покрытия расходов по закрытию. Переход от аренды к владению может стать значительным финансовым стимулом в зависимости от вашей конкретной ситуации.
• Вложите деньги сами, чтобы они могли расти, и вы могли использовать их в будущем для любых ваших желаний или потребностей. Сбалансированный портфель акций и облигаций имеет тенденцию приносить довольно стабильную доходность в долгосрочной перспективе.

Побалуйте себя: Даже если вы используете большую часть единовременной выплаты для одной из вышеперечисленных целей, подумайте о том, чтобы отложить хотя бы небольшую часть ее, чтобы потратить на то, что вы давно хотели. Возможно, вы хотели новый телевизор, новую мебель, отпуск или даже просто поездку на выходные.Если вы потратите немного денег на себя, это даст вам эмоциональный импульс, вместо того, чтобы чувствовать обиду за то, что вы не смогли использовать полученную прибыль.

54. Что такое единовременный доход и почему это такая проблема?

Вы собираетесь получить компенсацию за несчастный случай.

Наконец-то вам вернули деньги из пособия по безработице.

Ваша удача наконец изменилась — или нет?

Единовременный доход — это деньги, которые вы не получаете регулярно, такие как выигрыш в лотерею, наследство, судебный иск или урегулирование, или компенсация за оставшуюся безработицу.106 C.M.R. § 704.240.

Если вы получите эти деньги во время участия в EAEDC, вы не будете иметь права на участие в EAEDC в течение определенного количества месяцев. Это количество месяцев равно сумме единовременной выплаты, деленной на стандарт помощи EAEDC для размера вашей семьи, после вычета первых 600 долларов единовременного дохода. 106 C.M.R. § 704.240 (D).

Пример: Фрэнсис получает грант EAEDC в размере 303,70 долларов в месяц. Она узнает, что тетя умерла, и получает в наследство 5000 долларов наличными.Она может вычесть первые 600 долларов из суммы наследства. 4400 долларов, разделенные на 303,70 доллара, составляют 14. Фрэнсис не имеет права на участие в EAEDC в течение 14 месяцев (и некоторая часть единовременной выплаты будет засчитана в счет ее гранта, когда она вернется на 15-й месяц).

Существуют дополнительные расходы, которые могут быть вычтены из единовременной выплаты (см. вопрос 55) и определенные ситуации, когда, если у вас закончатся деньги, вы можете пересчитать период дисквалификации (см. вопрос 56) .

Напоминания о защите интересов:

• Правила единовременной выплаты применяются только к деньгам, которые вы получаете во время участия в EAEDC.Но если вы получили единовременную выплату в течение 12 месяцев до подачи заявки на EAEDC, на вас могут распространяться правила передачи активов. См. , вопрос 47 . См. DTA Transitions, январь 2004 г., стр. 2.
• Не существует правила единовременной выплаты по программе SNAP (талоны на питание) или MassHealth.
• Применение единовременной выплаты к любым деньгам, кроме наследства, лотереи или других выигрышей в конкурсе или компенсации ущерба, может быть незаконным. Проконсультируйтесь с адвокатом.
• Деньги в пенсионном фонде являются активом и поэтому не должны считаться доходом, когда они снимаются на единовременной основе, но DTA заявило, что единовременное снятие средств из пенсионных фондов может считаться единовременным доходом.См. DTA Transitions, февраль 2014 г., стр. 5. Позиция DTA может быть неправильной или законной. Проконсультируйтесь с адвокатом.

Ретроактивные льготы EAEDC не засчитываются как доход и, следовательно, не подпадают под действие правила единовременной выплаты 106 C.M.R. § 704.250 (CC), а также не учитываются как актив в месяце получения или следующем месяце. 106 C.M.R. § 704.140 (X).

Единовременная выплата или ежемесячная пенсия?

Ключевые выносы

Получение единовременной или ежемесячной выплаты зависит от:

• Ваш пенсионный доход и основные расходы
• Продолжительность жизни
• Планы передачи имущества

Столкнувшись с растущими пенсионными расходами и большей нестабильностью, компании все чаще предлагают своим нынешним и бывшим сотрудникам критически важный выбор: получить единовременную выплату сейчас или оставить свой пенсионный план.

«Компании предлагают эти выкупы как способ уменьшить размер будущих пенсионных обязательств, что в конечном итоге снижает влияние пенсионного плана на финансовые результаты компании», — говорит Джон Бек, старший вице-президент Fidelity Investments по консалтингу по выплатам. «С точки зрения сотрудника, решение сводится к компромиссу между потоком доходов и кучей денег, которая доступна ему или ей сегодня».

Выкуп пенсии может быть предложен любому нынешнему или бывшему сотруднику фирмы.У вас может быть личная выгода от бывшего работодателя, или ваша нынешняя компания может предлагать вам единовременный выкуп пенсии задолго до вашего выхода на пенсию.

Как бы то ни было, вот как обычно работает предложение о единовременной выплате пенсии: ваш работодатель выдает уведомление о том, что к определенной дате соответствующие сотрудники должны решить, обменивать ли ежемесячную выплату пособия в будущем на единовременную единовременную выплату. сумма платежа. Если вы выберете единовременную выплату, вы или план, отвечающий критериям налогообложения, такой как IRA, скорее всего, получите чек или пролонгацию IRA из пенсионного фонда компании на эту сумму и пенсионные обязательства (или установленные выплаты) компании перед вами. закончится.В качестве альтернативы, если вы решите сохранить свои ежемесячные пособия, ничего не изменится, за исключением того, что возможность получения единовременной выплаты может быть удалена по истечении периода действия предложения.

Процесс относительно прост, но решение о том, какой вариант выбрать, может быть сложным. Вот некоторые рекомендации для каждого варианта:

Ведение ежемесячного платежа

Пенсионные планы обычно предусматривают выплату установленной суммы каждый месяц с даты выхода на пенсию до конца вашей жизни («аннуитет»).Вы также можете получать пожизненные выплаты, которые продолжаются вашему супругу после вашей смерти. ¹

Однако у этих ежемесячных платежей есть недостатки:

• Если вы больше не работаете в компании, которая делает это предложение, размер вашего пособия обычно не увеличивается с настоящего момента до даты вашего выхода на пенсию. Кроме того, как только вы начнете получать пожизненные аннуитетные выплаты, сумма вашего платежа обычно не будет обеспечиваться защитой от инфляции. В результате ваши ежемесячные пособия могут со временем потерять покупательную способность.Годовой уровень инфляции в 3%, средний с 1926 года, сократит размер вашего пособия вдвое через 24 года.
• Использование пенсионного пособия в качестве пожизненного аннуитета означает, что ваша способность получать выплаты частично зависит от способности вашей компании их производить. Если ваша компания сохраняет пенсию и не может производить выплаты, федеральное агентство под названием Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) выплатит часть пенсии в пределах установленного законом лимита. Максимальный выигрыш, гарантированный PBGC в 2020 году, составляет 5 812 долларов США.50 в месяц (постоянная рента) для большинства людей, выходящих на пенсию в возрасте 65 лет. Ежемесячная гарантия ниже для пенсионеров до 65 лет и старше для тех, кто выходит на пенсию после 65 лет. Если ответственность за ваши выплаты переходит к страховой компании, она будет страховая компания, а не пенсионный план, который отвечает за ваши гарантии. ²

Некоторые работодатели также рассматривают возможность покупки аннуитетов для тех, кто не выбирает единовременное предложение. В этом случае ваши льготы не изменятся, за исключением того, что название страховой компании будет указано на чеках, которые вы получите при выходе на пенсию, а гарантированный доход будет предоставлен страховой компанией. ³ (Как и в случае с единовременными выплатами, компании, передающие аннуитеты страховой компании, могут исключить пенсионные обязательства из своих бухгалтерских книг.)

Получение единовременной выплаты

Единовременный платеж может показаться привлекательным. Вы отказываетесь от права на получение будущих ежемесячных выплат в обмен на выплату наличных сейчас — обычно это актуарная чистая приведенная стоимость вашего пособия в возрасте 65 лет, дисконтированная до сегодняшнего дня.Получение денег вперед дает вам гибкость. Вы можете инвестировать его самостоятельно, и если у вас остались активы на момент вашей смерти, вы можете оставить их своим наследникам.

Однако следует помнить о следующих предостерегающих факторах:

• Вы несете ответственность за то, чтобы средств хватило на весь период выхода на пенсию.
• Ваши инвестиции могут зависеть от рыночных колебаний, которые могут увеличить или уменьшить стоимость ваших активов и доход, который вы можете получить от них.
• Размер единовременной выплаты обратно пропорционален процентным ставкам — как правило, по мере роста процентных ставок значения единовременной выплаты будут уменьшаться.
• Если вы не направите выручку непосредственно в IRA или план, соответствующий требованиям работодателя, например 401 (k) или 403 (b), распределение будет облагаться налогом как обычный доход и может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории. Если вы воспользуетесь распределением до достижения возраста 59½ лет, с вас также может быть уплачен 10% штраф за досрочное снятие средств.
• Вы можете использовать часть или всю единовременную выплату для приобретения аннуитета — обычно немедленного аннуитета — который может обеспечить ежемесячный поток дохода, а также защиту от инфляции или другие дополнительные функции, встроенные в стоимость.Но как индивидуальный покупатель, возможно, вы не сможете заключить такую ​​выгодную сделку со страховщиком, как выгода, которую вы получили бы, взяв аннуитет пенсионного плана, поэтому аннуитет может или не может быть воспроизведен, а может и не повторить ежемесячную пенсионную выплату, которую вы бы получили. получено от вашего работодателя. Вам также необходимо тщательно выбрать поставщика аннуитета, уделяя особое внимание кредитному рейтингу компании, и убедиться, что вы прочитали и поняли условия аннуитета.

Сделайте свой выбор

Что лучше: единовременная выплата или сохранение пенсии, зависит от ваших личных обстоятельств.Вам нужно будет оценить ряд факторов, в том числе упомянутые выше и следующие:

• Ваш пенсионный доход и основные расходы. Гарантированный доход, такой как социальное обеспечение, пенсия и фиксированные аннуитеты, просто означает то, на что вы можете рассчитывать каждый месяц или год, и это не зависит от рыночной и инвестиционной доходности. Если ваш гарантированный пенсионный доход (включая доход от пенсионного плана) и ваши основные расходы (такие как питание, жилье и медицинское страхование) примерно равны, лучшим вариантом может быть сохранение ежемесячных выплат, поскольку они играют решающую роль. в удовлетворении ваших основных потребностей в пенсионном доходе.Если ваш гарантированный доход превышает ваши основные расходы, вы можете подумать о единовременной выплате. Вы можете использовать его часть для покрытия своих ежемесячных расходов, а остальное инвестировать для роста.

  Эти сравнения могут быть относительно простыми, если вы уже на пенсии, но составить точную картину ваших пенсионных доходов и расходов может быть сложно, если вы все еще работаете. Остерегайтесь соблазна использовать единовременную выплату для погашения долга по кредитной карте или покрытия других текущих расходов — и не только из-за большого налогового счета, с которым вы, вероятно, столкнетесь.«Паушальные выплаты поступают из денежного пула, предназначенного специально для выхода на пенсию», — объясняет Бек. «Доступ к этим фондам по другой причине ставит под угрозу качество вашей пенсии».

• Долговечность. И ваша ежемесячная выплата пособия, и единовременная сумма были рассчитаны с использованием актуарных расчетов с учетом вашего текущего возраста, таблиц смертности и процентных ставок, установленных IRS. Но эти оценки не принимают во внимание вашу личную историю здоровья или продолжительность жизни ваших родителей, бабушек и дедушек, братьев и сестер.Если вы ожидаете, что продолжительность жизни будет выше среднего, вам может потребоваться предсказуемость регулярных выплат. Наличие потока платежей, который гарантированно продлится всю жизнь, может быть утешительным. Однако, если вы ожидаете, что продолжительность жизни будет короче средней по личным причинам, например, по семейному медицинскому анамнезу, единовременная выплата может быть более выгодной.
• Планы передачи имущества. После того, как вы подумали о пенсионных доходах и расходах и спланировали адекватную подушку для защиты от инфляции, долголетия и инвестиционных рисков, уместно принять во внимание планы передачи богатства.С пенсионными планами у вас часто нет возможности передать пособие детям или внукам. Проконсультируйтесь с поверенным по имущественному планированию.

Движение вперед

Выкуп пенсии следует оценивать в контексте вашей общей пенсионной картины. Если вам предложат этот вариант, проконсультируйтесь с экспертом, который сможет дать вам объективный совет по поводу вашего выбора.Наконец, имейте в виду, что все больше корпораций продолжают рассматривать возможность выполнения своих пенсионных обязательств, поэтому рекомендуется поддерживать связь со старыми работодателями. «Если вы оставили пенсию у бывшего работодателя, в ближайшие годы вам, скорее всего, предложат единовременную выплату», — говорит Бек. «Держите администратора вашего бывшего работодателя в курсе вашего текущего адреса, потому что вы можете упустить эту возможность, если ваш работодатель не сможет вас найти».

Следующие шаги

• Прежде всего, убедитесь, что вы знаете, есть ли у вас пенсионное пособие у вашего нынешнего или бывшего работодателя, и постоянно обновляйте свою контактную информацию в этих компаниях.Вы не можете даже рассматривать предложение, если не знаете, что оно существует.
• Получите исчерпывающее представление о своем пенсионном плане в нашем Центре планирования и руководства и изучите изменения, которые могут помочь вам лучше подготовиться.
• Если вы решите брать единовременную выплату вместо ежемесячных пенсионных выплат, вы можете рассмотреть возможность перехода на IRA. Прямой перенос с плана вашего работодателя на вашего поставщика IRA (попечителя на попечителя) не будет подлежать немедленному налогообложению и может быть лучшим способом сохранить статус этих денег с отсрочкой налогообложения.Вам следует проконсультироваться со своим налоговым консультантом.

Если вы все же получили предложение о единовременной выплате, обсудите его с доверенным финансовым консультантом. Обстоятельства у всех разные. То, что подходит вашему другу, соседу, коллеге или родственнику, может не подходить вам.

Следующие шаги для рассмотрения

Ролловер IRA

Дайте вашим деньгам шанс и дальше расти без налогов.

Паушальные выплаты сотрудникам

Единовременные выплаты работникам

Телефон: 309-298-1971
Факс: 309-298-2300

Единовременные выплаты сотрудникам из денежных средств за личные услуги

Выплаты сотрудникам должны проходить через процесс расчета заработной платы, из которого удерживаются соответствующие вычеты.Если предоставляемые услуги выходят за рамки обычных обязанностей и рабочего графика сотрудника, единовременная выплата может быть выплачена через следующий график заработной платы при условии наличия достаточных средств в бюджете департамента.

Государственные служащие с почасовой оплатой, работающие в нерабочее время, могут не соответствовать критериям, установленным для единовременных выплат. Сотрудники с почасовой оплатой, выполняющие сверхурочную работу, по сути, работают сверхурочно. Свяжитесь с отделом расчета заработной платы, 298-1867, чтобы получить инструкции о том, как обрабатывать платежи сотруднику, дополнительные часы которого должны быть оплачены из источника, отличного от их обычных часов.Выплаты за вознаграждения, такие как «Сотрудник месяца», соответствуют критериям процесса единовременной выплаты независимо от того, получает ли сотрудник почасовую оплату или освобожден от уплаты налога. За разъяснениями или дополнительной информацией обращайтесь в отдел кадров.

Существует другая форма запроса на единовременную выплату для аспирантов. Свяжитесь с выпускным отделом, 298-1806, для получения информации. Единовременные выплаты для нынешних студентов WIU не используют эту форму и обрабатываются в платежной ведомости студентов.За информацией обращайтесь в Financial Aids, 298–1996.

Запрос на единовременную выплату должен использоваться для всех источников средств. Все разделы должны быть заполнены и получены все разрешения, прежде чем можно будет произвести оплату. Пожалуйста, отметьте верхний раздел, указав, является ли данное лицо в настоящее время служащим государственной службы или не сотрудником WIU. Форма должна быть направлена ​​в порядке утверждения подписи. Не отправляйте в отдел кадров без соответствующих подписей.

Примеры ситуаций:

• Госслужащий с почасовой оплатой труда соглашается взять / продать билеты на концерт.Дополнительные часы должны оплачиваться в соответствии с Политикой оплаты труда государственных служащих и Правилами компенсационного времени; поэтому форму единовременной выплаты использовать нельзя.
• Сотрудник государственной службы с почасовой оплатой, которого руководитель просит проработать сверхурочно, должен получать оплату в соответствии с Политикой вознаграждения государственных служащих и правилами компенсационного времени; поэтому форму единовременной выплаты использовать нельзя.
• Почасовой служащий государственной службы соглашается работать в нерабочее время по стипендии профессору, который не является его / ее руководителем.Дополнительные часы должны оплачиваться в соответствии с Политикой оплаты труда государственных служащих и Правилами компенсационного времени; поэтому форму единовременной выплаты использовать нельзя.
• Сотрудник государственной службы, освобожденный от уплаты налогов, соглашается продавать билеты на футбольный матч. Форма единовременного платежа должна быть подробно заполнена в размере, согласованном заинтересованными сторонами.

Вернуться к началу.

Паушальные выплаты физическим лицам, не имеющим заработной платы WIU

Форма запроса на единовременную выплату должна использоваться для всех источников средств.Все разделы должны быть заполнены и получены все разрешения, прежде чем можно будет произвести оплату. Пожалуйста, отметьте верхний раздел, указав, является ли данное лицо в настоящее время служащим государственной службы или не сотрудником WIU. Форма должна быть направлена ​​в порядке утверждения подписи. Не отправляйте в отдел кадров без соответствующих подписей.

Примеры ситуаций, в которых может использоваться запрос на единовременную выплату:

• Выплата работнику, не являющемуся сотрудником WIU, за работу по контролю за оленями во время сезона охоты на оленей
• Выплата сотруднику, не имеющему отношения к WIU, за презентацию семинара или тренинга
• Выплата сотруднику, не имеющему отношения к WIU, за анализ данных или консультационную работу
• Выплата работнику, не имеющему отношения к WIU, за работу на спортивном мероприятии

Паушальные выплаты, обрабатываемые Управлением кадров, выплачиваются на основе заработной платы каждые полгода.Для обработки единовременной выплаты с 1-го по 15-е число заработной платы, подлежащей выплате 16-го числа месяца, заполненные документы должны быть получены в отдел кадров до 25-го числа предыдущего месяца. Для обработки единовременной выплаты 16–31-го числа заработной платы, подлежащей выплате 1-го числа месяца, заполненные документы должны быть получены в отдел кадров до 10-го числа месяца.

Пример :

• Заработная плата с 1 по 15 июля, выплата 16 июля, заполненные документы должны быть получены до 25 июня.
• Заработная плата с 16 по 31 июля, выплата 1 августа, заполненные документы должны быть получены до 10 июля.

Платеж не может быть обработан без действующей формы I-9. В обязанности отдела-работодателя входит подача заполненной формы I-9 в отдел кадров, отправив ее напрямую в отдел кадров или приложив к форме запроса на единовременную выплату, поскольку она направляется на подпись. Отдел кадров не имеет доступа к формам I-9, заполненным предыдущими студентами или ассистентами.Форма запроса на единовременную выплату должна быть направлена ​​на подпись (например, при найме фискального агента, текущего руководителя, вице-президента бюджетного управления) перед отправкой в ​​отдел кадров для обработки.

Вернуться к началу.

Паушальные выплаты — Академический персонал

Обзор

Сотрудникам Университета может выплачиваться единовременная выплата за деятельность, выходящую за рамки их постоянной занятости, в зависимости от причины деятельности и источника средств.Единовременный платеж имеет дату начала и дату окончания. Датой вступления в силу единовременной выплаты является первый день месяца платежного цикла, в котором оно было подано. Единовременные выплаты не следует подавать раньше месяца, в котором они вступили в силу. Пример: дата вступления в силу 5/1 не должна подаваться до апрельского локаута.

Единовременные выплаты не должны использоваться для оплаты преподавателей в течение нескольких месяцев за выполнение текущих административных функций, то есть помощником председателя отделения, директором клиники, заместителем декана школы.Альтернативой является добавление оплаты за деятельность в качестве надбавки к заработной плате при повторном назначении в ConnectCarolina после получения соответствующего предварительного одобрения.

Типы паушальных выплат

Летняя школа заработная плата и летняя зарплата для преподавателей описаны в разделе «Летняя компенсация для преподавателей».

Перегрузка платежей описана в разделе «Политика перегрузки для сотрудников EHRA».

Дополнительные обязанности

Этот вид единовременной выплаты обычно резервируется для временных сотрудников, работающих неполный рабочий день .Краткое обоснование действия ConnectCarolina в разделе комментариев.

Премия

Дополнительная компенсация, которая может быть предоставлена ​​профессорско-преподавательскому составу и профессиональному персоналу в виде единовременной выплаты по разным причинам (которая не станет частью их базовой заработной платы), а деятельность может быть связана с их основными обязанностями, но имеет заслужил особое признание или заслуги. Эта дополнительная надбавка также может быть присуждена профессорско-преподавательскому составу за выдающиеся достижения в области преподавания, ведомственной службы или исследований.Финансирование и критерии выбора получателей оставлены на усмотрение подразделения; такие награды включают премию Таннера за преподавание, награду канцлера, за выдающиеся достижения в области управления и т. д. Примечание: Объектный код награды — «1592».

Другое

Платежи, не указанные в предыдущем списке. Краткое обоснование действия ConnectCarolina в разделе комментариев.

Выплата медицинского дохода

Преподаватели медицинского факультета могут получать оплату клинического дохода, как указано в их комплексном клиническом плане, e.g., дежурство, дежурство отделения неотложной помощи, дополнительные дежурства в больницах UNC и других общественных больницах.

Выплаты сотрудникам SHRA за преподавательские задания

Единовременные выплаты могут производиться для освобождения сотрудников SHRA от преподавательских заданий при совместном утверждении Канцелярией Провоста (с точки зрения подробностей о назначении преподавателей с фиксированным сроком EHRA) и Директором по вопросам занятости и кадрового обеспечения (с точки зрения необходимых разрешений). в соответствии с положениями о персонале SHRA).Такие меры распространяются только на оплачиваемых освобожденных от налогообложения сотрудников SHRA.

Дополнительные сведения см. В Политике SHRA в отношении дополнительных сотрудников.

Платежи независимым подрядчикам

Если лицо, получающее оплату, квалифицируется как независимый подрядчик, механизм оплаты будет осуществляться через процесс управления независимыми подрядчиками Университета в соответствии с указаниями Отдела кредиторской задолженности и услуг поставщика.

Для получения дополнительной информации см. Политику в отношении независимого подрядчика.

.