Предъявитель векселя: предъявитель векселя — это… Что такое предъявитель векселя?

Содержание

предъявитель векселя — это… Что такое предъявитель векселя?

предъявитель векселя

bill presenter

Русско-английский юридический словарь. Академик.ру. 2011.

  • предъявитель
  • предъявительский аваль

Смотреть что такое «предъявитель векселя» в других словарях:

  • ПРЕДЪЯВИТЕЛЬ — (bearer) Лицо, которое предъявляет к оплате чек или вексель (bill of exchange), помеченный словами оплатить предъявителю . Поскольку на векселя или чеки на предъявителя не требуется ставить передаточную надпись, они рассматриваются как форма… …   Словарь бизнес-терминов

  • ПРЕДЪЯВИТЕЛЬ/ДЕРЖАТЕЛЬ — (bearer) Лицо, которое предъявляет к оплате чек или вексель (bill of exchange), помеченный словами оплатить предъявителю . Поскольку на векселя или чеки на предъявителя не требуется ставить передаточную надпись, они рассматриваются как форма… …   Финансовый словарь

  • предъявитель — держатель Лицо, которое предъявляет к оплате чек или вексель (blll of exchange), помеченный словами “оплатить предъявителю”. Поскольку на векселя или чеки на предъявителя не требуется ставить передаточную надпись, они рассматриваются как форма… …   Справочник технического переводчика

  • ПРЕДЪЯВИТЕЛЬ ЧЕКА — лицо, которое предъявляет к оплате чек или вексель, помеченный словами оплатить предъявителю . Поскольку на векселя или чеки на предъявителя не требуется ставить передаточную надпись, они рассматриваются как форма трансферта с высоким риском …   Большой бухгалтерский словарь

  • ПРЕЗЕНТАНТ — предъявитель векселя …   Энциклопедический словарь экономики и права

  • ПРЕЗЕНТАНТ — предъявитель векселя …   Большой бухгалтерский словарь

  • ПРЕЗЕНТАНТ — предъявитель векселя …   Большой экономический словарь

  • презентант — предъявитель векселя. * * * (от лат. praesentans /praesentantis/ представляющий; англ. presenter) предъявитель векселя …   Большой юридический словарь

  • ПРЕЗЕНТАНТ — (лат.). 1) предъявитель векселя. 2) лицо, предлагаемое на какую либо должность. Словарь иностранных слов, вошедших в состав русского языка. Чудинов А.Н., 1910. ПРЕЗЕНТАНТ лат. praesentans. Предъявитель векселя. Объяснение 25000 иностранных слов,… …   Словарь иностранных слов русского языка

  • ИНДОССАМЕНТ — (endorsement, indorsement) 1. Надпись на оборотной стороне переводного векселя (bill of exchange) или чека, передающая право получить платеж по нему лицу, подписавшему его. Вексель может передаваться путем индоссамента неограниченное число раз;… …   Финансовый словарь

  • ЗАЛОГОВЫЙ СЕРТИФИКАТ — документ, прилагаемый к переводному векселю, выписанному при отгрузке товаров. З.с. уполномочивает банк предъявитель векселя или любого последующего держателя акцептованного векселя произвести продажу указанного товара в случае отказа плательщика …   Энциклопедический словарь экономики и права

Операции с векселями | IBOX Bank


Учет векселей является формой кредитования банком субъекта хозяйствования путем приобретения векселя за денежные средства с дисконтом до наступления срока платежа по ним, с целью получения прибыли от погашения векселя в полной сумме.
К разновидностям операций учета, проводимых банком, относятся безоборотный учета и учета с реверсом.

Безоборотный учет – разновидность учета, при котором предъявитель векселя выбывает из числа обязательства по векселю лиц, осуществляется путем совершения предъявителем безоборотного индоссамента на векселе или путем передачи банку векселя предъявителем без индоссамента, если последний индоссамент бланковый.

Учет с реверсом — разновидность учета, при котором предъявитель векселя дает банку вневексельное обязательства выкупить учтенные банком векселя до наступления срока их оплаты. От обычного учета эта разновидность учета отличается тем, что платеж по векселю осуществляет не непосредственно обязанное по векселю лицо-плательщик (векселедатель простого векселя или акцептант переводного), а векселедержатель, который обязался выкупить вексель.

Преимущества операции для векселедержателя:

  • пополнение оборотных средств — получение денежных средств от учета для финансирования текущих потребностей до наступления срока платежа по векселю
  • возможность отнесения суммы дисконта при учете векселя в состав валовых расходов
  • бланковый характер операции
  • возможность оплаты кредиторской задолженности векселедержателя банком за счет средств от учета векселя

Преимущества операции для векселедателя:

  • гибкое управление финансовыми ресурсами — возможность оперативно проводить финансирование без привлечения средств оборотного капитала
  • отсутствие необходимости в привлечении заемных средств
  • возможность получения дополнительной прибыли в случае досрочного погашения векселя
  • перенос расходов, связанных с уплатой процентов за предоставленный кредит (учет) на векселедержателя

Авалирование – взятие банком на себя обязательства оплатить вексель полностью или частично за одного из обязанных по векселю лиц, если плательщик не оплатил вексель в срок. Авалируя вексель, банк предоставляет срочный кредит лицу, за которого выдан аваль. Аваль оформляется как надпись на векселе или дополнительном листе (аллонже): «Считать за аваль», «Как авалист за», «Авалированный» или другой равнозначной формулы.

АЙБОКС БАНК авалирует как товарные (выписаны за отгруженный товар, оказанные услуги), так и векселя, предусмотренные Налоговым кодексом для расчетов с бюджетом (так называемые налоговые векселя).

Банк авалирует такие виды налоговых векселей:

  1. При производстве ликероводочной продукции (Постановление КМУ №1260 от 27.12.2010г.)
  2. При получении с акцизного склада спирта этилового неденатурированного, спирта этилового денатурированного (технического) и биоэтанола для изготовления отдельных видов продукции (Постановление КМУ №1257 от 27.12.2010г.)
  3. При получении или ввозе в страну легких и тяжелых дестилятов для производства этилена (Постановление КМУ №1215 от 27.12.2010г.)
Преимущества операции для векселедателя:
  • повышает надежность векселя и лояльность продавца товара
  • возможность расчетов векселем с органами ГНА
  • экономит собственные оборотные средства

Преимущества операции для векселедержателя:

  • вексель, авальованний банком, является надежным и обеспеченным ценной бумагой, расширяет для своего владельца возможности его использования (кредит под залог векселя, учета в банке, расчет за поставленный товар, продажа векселя)
  • получение денежных средств по векселю от авалиста в случае невозможности получить платеж от векселедателя

Оплата векселей, по которым банк выступает особым плательщиком (домицилиатом) – осуществление банком по поручению доверителя – плательщика по векселю операций с векселями на основании полученных от доверителя инструкций:

     1. Прием векселей к платежу от законного векселедержателя
     2. Осуществление платежа по векселям
     3. Передача векселей плательщику после их полной оплаты

Преимущества для клиента:

  • отсутствует необходимость контролировать сроки платежа по выданным векселям
  • оплата векселя, домицилированного банком, во всех отделениях Банка
  • сокращение расходов векселедержателя при предъявлении к платежу векселя иногороднего векселедателя. Приближает место платежа по векселю в центры деловой активности
  • возможность осуществления расчетов с контрагентами, минуя арестованные счета

Управление инвестиционного бизнеса: тел. (044) 205-41-95, (044) 205-41-80
Е-mail: [email protected]

Безоборотный индоссамент — PRAVO.UA

В этой статье речь идет о возможности составления и, главное, о юридических последствиях так называемого «безоборотного индоссамента», на основании которого индоссант снимает с себя ответственность за платеж в случае неоплаты векселя обязанным лицом, то есть об оговорке «без оборота на меня» в тексте индоссамента либо иной равнозначной оговорке.

Безоборотный индоссамент: «за»

Статья 15 Унифицированного закона о переводных и простых векселях (далее — УЗВ), введенного в действие Женевской конвенцией 1930 года, говорит о том, что поскольку не оговорено обратное, индоссант отвечает за акцепт и за платеж. Часть вторая этой же статьи предусматривает, что индоссант может запретить новый индоссамент, в таком случае он не несет ответственности перед теми лицами, в пользу которых вексель был после него индоссирован.

Различное понимание положений части первой этой статьи и ее толкование порождают неопределенность ситуации. Речь идет о так называемой оговорке «без оборота на меня», либо безоборотном индоссаменте. Лица, которые проставляют такой индоссамент, считают, что действуют в полном соответствии с частью 1 статьи 15 УВЗ, оговаривая специальные условия ответственности перед последующими векселедержателями, т.е., освобождают себя от ответственности за возможный платеж в будущем. Подобная позиция подтверждается, в частности, отсутствием прямого запрета устанавливать такое условие, а также фразой части первой статьи 15: «поскольку не оговорено обратное».

Косвенное подтверждение данного понимания содержится и в нормах законодательства, в частности, в Положении о порядке осуществления банками операций с векселями в национальной валюте на территории Украины, утвержденном постановлением Правления Национального банка Украины от 16 декабря 2002 года № 508, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 28 февраля 2003 года под № 174/7495. Данное Положение содержит определение термина «безоборотный индоссамент»: это такая форма индоссамента, в соответствии с которой индоссант перед своей подписью осуществляет надпись: «без оборота на меня» либо другую равнозначную оговорку. Это предоставляет индоссанту возможность избежать предъявления к нему претензий в случае неоплаты векселя обязанным по нему лицом.

Помимо этого Положение регулирует ряд правоотношений, связанных с безоборотным индоссаментом, в частности предусматривает такой вид учета векселя, как безоборотный, при котором предъявитель векселя выбывает из числа обязанных по векселю лиц. Осуществляется это путем составления предъявителем в тексте индоссамента безоборотной оговорки, либо предъявитель передает банку векселя без составления индоссамента, если последний индоссамент бланковый либо на предъявителя.

Кроме этого, пункт 5.2. этого же Положения предусматривает, что векселя, не оплаченные в срок, с целью использования права регресса могут быть опротестованы, но банк и без протеста сохраняет за собой право требования и регресса по простым векселям, все индоссаменты на которых безоборотные.

В случае если проставляется безоборотный индоссамент, обязательства банка по расчетам с использованием векселей прекращаются с этого же момента. А вот в случае, если банк не снимает с себя ответственность безоборотной оговоркой, то обязательства банка прекращаются только после оплаты векселя банком в порядке регресса.

Следует отметить, что сфера действия настоящего Положения распространяется на банки, как следует из названия и общих положений. Однако с учетом того, что данный нормативный акт является частью законодательства Украины, а также с учетом большой степени участия банков в вексельных операциях, всем прочим участникам вексельных отношений следует учитывать позицию Национального банка в этом вопросе.

Российская практика

Российское законодательство идет по пути подобного толкования этой ситуации. В качестве примера можно привести Положение Банка России «О проведении Банком России переучетных операций» от 30 декабря 1998 года. Данное Положение, во-первых, предусматривает, что векселя, имеющие ограничительные оговорки («без оборота», «без протеста», «оборот без издержек» и прочие), к переучету Банком России не принимаются. В то же время в случае, если Банк России осуществляет продажу векселя, на нем совершается индоссамент от имени Банка России в пользу конкретного лица с оговоркой «без оборота на Банк России», исключающей предъявление к Банку России регрессного требования.

«Против»

Несмотря на все вышесказанное, есть немало противников возможности и, главное, законности безоборотных индоссаментов. Основным их аргументом является то, что если возможность составления таких оговорок, как «без протеста», «оборот без издержек» на индоссаменте прямо предусматривается УВЗ, то такой оговорки, как «без оборота» в тексте УВЗ нет. Напротив, часть первая статьи 12 УВЗ предусматривает, что индоссамент должен быть безусловным и любое ограничивающее условие считается ненаписанным, т.е. не имеет никаких юридических последствий.

В то же время, в соответствии со статьей 47 УВЗ, все трассанты, акцептанты, индоссанты и лица, обеспечивающие авалем платеж по векселю, являются солидарно обязанными перед держателем. Держатель имеет право предъявить иск к каждому из этих лиц отдельно и ко всем вместе, при этом необязательно соблюдать ту последовательность, в которой они обязывались. Такое же право принадлежит каждому лицу, которое поставит свою подпись на векселе после того, как примет его и осуществит по нему платеж. Этой статьей не предусматривается никаких исключений, в том числе и касательно безоборотных индоссаментов.

Что же касается апеллирования к словам части первой статьи 15 «поскольку не оговорено обратное», то, по их мнению, речь в данном случае идет лишь о положениях части второй этой статьи, а именно о запрете новых индоссаментов, при котором индоссант не будет нести ответственность перед теми лицами, в пользу которых он будет после этого индоссирован.

Еще одним аргументом противников составления безоборотного индоссамента является то, что если бы это было возможно и имело бы законную силу, то каждый индоссант делал бы именно безоборотный индоссамент, снимая с себя всю ответственность после передачи векселя. А это привело бы к игнорированию положений статьи 47 УВЗ о солидарной ответственности индоссантов, которая распространялась бы в таком случае только на тех «нерадивых» индоссантов, которые пропустили эту оговорку в своих индоссаментах.

Обращение к судебной практике, к сожалению, не дает никаких результатов, так как есть противоположные судебные решения, подтверждающие и ту и другую позиции.

Исходя из неопределенного законодательством регулирования безоборотного индоссамента, участникам вексельного рынка следует самостоятельно определяться, нужно ли ставить оговорку «без оборота на меня» в индоссаментах векселей, учитывая возможные связанные с этим риски.

На наш взгляд, составление безоборотного индоссамента не противоречит законодательству, более того, возможность его составления прямо предусмотрена частью первой статьи 15 УВЗ. Самым серьезным аргументом противников безоборотного индоссамента, на наш взгляд, является правило солидарности ответственности всех трассантов, акцептантов, индоссантов и авалистов. Но, например, никто не будет оспаривать отсутствие ответственности индоссанта в случае осуществления им запрета новых индоссаментов перед теми лицами, в пользу которых вексель был после индоссирован, в порядке части второй статьи 15 УВЗ. Таким же образом, если «оговорить обратное» в индоссаменте векселя, то существует возможность снять с себя ответственность за последующий платеж в случае неоплаты векселя обязанным лицом.

Следует отметить, что практика различных стран также по-разному регулирует безоборотный индоссамент. В качестве примера прямой возможности составления безоборотного индоссамента можно привести Единообразный торговый кодекс США (1962, Uniform Commercial Code), на основании которого были приняты коммерческие кодексы отдельных штатов

(см. например, ст. 3415 (b) Коммерческого кодекса Калифорнии), Закон о векселях Австрии (1955, Bills of Exchange Act).

Вексель в бухгалтерском учёте. Понятие и виды

В бухгалтерском учёте у каждого предприятия возникает необходимость к выдам финансовых вложений.

С учётом того, что к ним относятся ценные бумаги, облигации, предоставленные другим организациям займы, иные ценные бумаги.

Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая безусловное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму владельцу векселя.

Вексель в бухгалтерском учёте является не только удобной формой расчета, но и видом коммерческого кредита.

Это связано с тем, что оплата по векселю в бухгалтерском учёте, происходит не сразу, а через определенное время, в течение которого сумма по векселю находится в распоряжении векселедателя.

Учитывая, что вексель является денежным долговым односторонним обязательством, в котором только векселедатель обязуется уплатить указанную в нем сумму.

В бухгалтерском учёте ценные бумаги являются средством финансирования, кредитования, перераспределения финансовых ресурсов, вложения денежных накоплений.

По характеру объекта, осуществляющего выпуск ценных бумаг, они бывают:

  • государственные;
  • негосударственные;
  • ценные бумаги иностранных эмитентов.

В зависимости от характера операций и сделок в бухгалтерском учёте, скрывающихся за выкупом ценных бумаг, а также целей их выпуска они подразделяются:

  • фондовые, или денежные. К ним относятся акции, облигации.
  • Коммерческие, обслуживающие процесс товарооборота и определенные имущественные сделки — векселя, чеки, закладные.

Капитальные ценные бумаги в бухгалтерском учёте выпускаются с целью образования или увеличения капитала предприятия, необходимого для развития производства.

В бухгалтерском учёте также можно выделить простой и переводной виды векселей.

В простом векселе участвуют две стороны векселедатель и векселедержатель. В нем фиксируется безусловное обязательство векселедателя уплатить указанную сумму предъявителю векселя или лицу, обозначенному в векселе, через определенное время.

  1. Тратта – переводной вексель.
  2. Трассант-кредитор (поставщик) переводного векселя.
  3. Трассат- плательщик по переводному векселю.
  4. Ремитент- предъявитель векселя или лицо, указанное в векселе.
  5. Переводной вексель выписывается кредитором. Он содержит приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму предъявителю векселя. Переводной вексель должен быть акцептован плательщиком, в этом случае он приобретает юридическую силу.

Различают следующие оценки ценных бумаг в бухгалтерском учёте:

  • Номинальная стоимость- сумма, обозначенная на бланке.
  •  Курсовая стоимость-цена, определяемая как результат котировки ценных бумаг на вторичном рынке.
  • Эмиссионная стоимость- цена продажи ценной бумаги при ее первичном размещении.
  • Балансовая стоимость – стоимость, по которой ценные бумаги отражаются в балансе.
  • Учетная стоимость- стоимость, по которой ценные бумаги отражают на счетах бухгалтерского учета.

В соответствии с положением о бухгалтерском учете и отчетности финансовые вложения принимают к учету в сумме затрат.

 

Вексель на предъявителя — Answr

Ордерное долговое обязательство, держатель ценной бумаги устанавливается фактом предъявления векселя.

Вексель — долговая расписка, относящаяся к категории ценных бумаг и имеющая установленную форму. Вексель не является эмиссионной ценной бумагой и не требует государственной регистрации.

Владелец векселя — векселедержатель, а организация, выдавшая вексель — векселедатель.

Вексель может быть простым и переводным. В простом векселе плательщик — векселедатель, в акцепте, процедуре исполнения обязательства, участвуют только две стороны. В переводном векселе плательщик — третье лицо (трассат), связанное иными обязательствами с векселедателем.

Вексель должен содержать ависто — надпись о форме оплаты по предъявлении, или в указанный срок. Срок исполнения векселя может быть указан абсолютной или относительной датой. Относительная дата ведет отсчет от даты составления. Закон требует своевременного погашения вексельных обязательств, в противном случае инициируется процедура протеста по векселю, которая, в упрощенной форме, приводит к возбуждению исполнительного производства.

Лицевая сторона векселя может содержать аваль — подпись поручителя. На оборотной стороне находятся передаточные подписи, которые называются индоссаментом и являются средством передачи обязательств. По форме индоссамента вексель может быть бланковым или именным и на предъявителя. Держателем векселя на предъявителя может быть любое лицо, при передаче индоссамент не требуется.

Использование

Вексельный оборот переводит обязательства в безусловную категорию, где обстоятельства возникновения долга не имеют значения, а факт его существования доказан наличием векселя.

Вексель на предъявителя используют для:

  • обхода формальностей при передаче прав наследования;
  • работы с векселем в условиях ограниченной физической доступности векселедержателя;
  • для сокращения времени при зачете требований.

Вексель должен содержать следующие поля:

  • название с пометкой «Вексель»;
  • организация, выдавшая вексель;
  • дата и место составления;
  • подписи сторон при составлении.

Вексельные обязательства можно перепродавать неограниченное число раз, при этом ценность бумаги будет зависеть от платежеспособности авалистов.

В банковском секторе вексель схож с депозитом, он предусматривает начисление процентов, но не защищен системой страхования вкладов.

Преимуществами векселей на предъявителя являются простота и доступность, основной недостаток — высокий риск мошенничества.

Учёт векселей

Учет векселей – форма кредитования Банком юридического лица путем приобретения векселя до наступления срока платежа по нему со скидкой (дисконтом) за денежные средства с целью получения прибыли от погашения векселя в полном объеме. Учет векселей является кредитной операцией. Учитывая вексель, Банк предоставляет векселедержателю-предъявителю срочный кредит.

Кредит в форме учета векселей предоставляется путем перечисления на текущий счет предъявителя в сроки, установленные договором учета, суммы, подлежащей оплате предъявителю векселя.

К разновидностям учета относятся безоборотный учет и учет с реверсом, отличающиеся от обычного учета порядком и объемом ответственности векселедержателя-предъявителя.

Обычный учет векселей

Обычный учет векселей – вид учета, при котором сумма кредита предъявителя составляет полную вексельную сумму (номинальную стоимость и сумму процентов по процентным векселям). При неуплате векселя плательщиком, предъявитель обязан оплатить Банку всю вексельную сумму в соответствии с договором об учете.

Преимущества для векселедателя (покупателя товара):

  • Отсрочка платежа за предоставленные товары путем выдачи векселя без отвлечения оборотных средств.
  • Возможность оформления залога одним из контрагентов или обеими сторонами.
  • При досрочном выкупе векселя возможность экономии (выкуп ниже номинала).

Преимущества для векселедержателя (продавца товара):

  • Оперативное поступление средств за поставленный товар.

Учет векселей с реверсом

Учет векселей с реверсом – это разновидность учета, при котором предъявитель векселя дает Банку обязательство выкупить учтенные векселя до наступления срока их оплаты.

Преимущества для векселедержателя (продавца товара):

  • Оперативное поступление средств за поставленный товар.

Преимущества для векселедателя (покупателя товара):

  • Отсрочка платежа за предоставленные товары выдачи векселя без отвлечения оборотных средств.
  • Залог оформляет контрагент – продавец товара.

Безоборотный учет векселей

Безоборотный учет векселей – в соответствии с договором об учете предъявитель не отвечает за оплату векселя в полной сумме, а продает вексель Банку по согласованной цене.

Преимущества для векселедателя (покупателя товара):

  • Отсрочка платежа за предоставленные товары выдачи векселя без отвлечения оборотных средств.
  • При досрочном выкупе векселя возможность экономии (выкуп ниже номинала).

Преимущества для векселедержателя (продавца товара):

  • Оперативное поступление средств за поставленный товар.

Векселедержатель, изъявивший желание предъявить вексель к учету, предоставляет в Банк пакет документов, аналогичный пакету документов для получения кредита.
Учет векселей Банк осуществляет на основании заключенного с векселедержателем договора учета.
Договор может быть заключен на определенный срок (генеральный договор об учете векселей) и/или на учет определенных векселей (отдельный договор об учете векселей).

Дополнительная информация:

Английский вексель

На протяжении 18-19 веков на территории Западной Европы процветало частное кредитование малоимущих семей путем выдачи денег или товаров с условием составления особой формы расписки, по которой предъявитель имел право в любой момент стребовать с должника не только стоимость долга, но и некоторую сумму покрытия сверх того. Примечательной особенностью было составление векселя без установленной формы и указания конкретных условий, что значительно расширяло возможности векселедержателя.

 

Использование бумаг «на предъявителя» обеспечивало круговорот долгов: задолжав в одной лавке, человек шел возвращать деньги в другую, чем погашал долги своего кредитора. Колоссальная масса оборота чеков и векселей требовала упорядочивания и унификации, что и создало почву для принятия в 1882 году закона о переводных векселях и чеках.

 

Английский вексель (переводной или тратта) – документ, составленный в установленной форме, который содержит указ, адресованный заемщику, об уплате некоторой суммы в установленные сроки третьему лицу или предъявителю векселя.

 

Согласно закону, принятому в 1882 году, и претерпевшему ряд правок на Женевском рассмотрении в 1930, английский вексель должен иметь следующую форму:

 

• В первой строке указывается наименование бумаги – «вексель»

• Предложение или приказ, адресованный должнику об уплате определенной суммы, причем условия сделки и обстоятельства возникновения долга опускаются

• Имя плательщика или наименование юридического лица, обязанного по векселю

• Указание места платежа и сроков, в которые необходимо его совершить

• Наименование организации или имя физического лица, которому должна быть произведена оплата. При отсутствии конкретных данных в этом поле указывается «на предъявителя»

• Дата и места совершения сделки, по которой был составлен вексель

• Подпись векселедателя

 

 

Только документ, соответствующий принятому образцу, имеет юридическую силу и является бумагой, которая представляет определенную ценность. В случае допущения ошибок английский вексель может быть опротестован в суде. Исключение составляет отсутствие даты платежа – в таком прочтении вексель считается бессрочным, а право получения денег по нему определяется только временем предъявления.

 

Вексель, как ценная бумага

 

Ныне оборот векселей на международном рынке достаточно высок. Так, компании могут поставлять сырье или готовую продукцию с оформлением векселя в свою пользу или в пользу третьего лица, которому компания в ближайшее время планирует производить платеж. Однозначно лишь указание суммы в валюте, а не товара в единицах, потому как товарные векселя были признаны неправомерными еще в 1930 году в Женеве.

 

Ныне вексель расценивается, как ценная бумага, на что есть ряд причин:

 

• Во-первых, он имеет указанную и прописанную в нем же стоимость

 

• Во-вторых, он удостоверяет имущественные права, осуществить которые можно только при предъявлении оригинального документа

 

• Как и другие ценные бумаги, вексель может быть передан или продан, несмотря на указание его держателя. При этом ценная бумага подкрепляется передаточным индоссаментом, в котором указывается ее новый держатель. Более того, многие английские векселя в силу своих особенностей составляются на предъявителя и могут быть переданы в собственность простым вручением.

 

• И наконец, он имеет фиксированную и законодательно утвержденную форму. Английский вексель может быть простым – обусловливать получение с должника фиксированной суммы, а также кредитным – когда на сумму долга с течением времени начисляется зафиксированный в документе процент.

 

Английский вексель или тратта – ценная бумага, не потерявшая актуальности с течением времени и активно циркулирующая на мировом рынке. Таким образом, ныне долг можно купить и продать, а при необходимости быстро вернуть задолженность без давления на заемщика.

Законное определение на предъявителя

На предъявителя

Тот, кто является держателем или владельцем оборотного документа, например чека, тратты или векселя, по которому не указан конкретный получатель платежа.

Оборотный инструмент, который подлежит оплате «на предъявителя» или «наличными» или «кассовым ордером», то есть без указания получателя платежа, является инструментом на предъявителя и называется «бумагой на предъявителя».

Энциклопедия американского права Веста, издание 2.Copyright 2008 The Gale Group, Inc. Все права защищены.

на предъявителя

н. любой, у кого есть что-то, например чек, простой вексель, банковский тратт или залог. Это становится важным, когда в документе (обычно называемом «оборотным инструментом») указывается, что он «подлежит оплате на предъявителя», что означает, что кто бы ни держал этот документ, он может получить причитающиеся по нему средства.

Авторские права © 1981-2005 Джеральд Н. Хилл и Кэтлин Т. Хилл. Все права защищены.

на предъявителя

лицо, владеющее.Если вексель или ценная бумага подлежат оплате «на предъявителя», любой, кто предъявляет вексель или ценную бумагу, может потребовать платеж; В случае перевода в одобрении нет необходимости. Таким образом, вексель на предъявителя (переводной) выписывается на предъявителя.

Юридический словарь Коллинза © W.J. Stewart, 2006

BEARER. Тот, кто носит или носит вещь.
2. Если вексель или вексель подлежат оплате на предъявителя, он пройдет мимо только доставка, без подтверждения; и тот, кто честно получает право на он может предъявить иск против векселя или акцептанта.
3. Было решено, что предъявитель банкноты, подлежащей оплате предъявитель, не является правопреемником избранного действия в рамках 11-го раздела судебный акт 1789 г., гр. 20, ограничивая юрисдикцию схемы корт. 3 Мейсон, р. 308.
4. Векселя на предъявителя отличаются от векселей на предъявителя. на заказ, который может быть передан только по индоссаменту и доставке.
5. Счета к оплате фиктивным получателям считаются подлежащими оплате. к, предъявитель.

Юридический словарь, адаптированный к Конституции и законам США. Автор Джон Бувье. Опубликовано в 1856 г.

Определение в заказной бумаге

Что такое заказная бумага?

Ордерный документ или ордерный инструмент — это оборотный инструмент, который подлежит оплате определенному лицу или его правопреемнику. Такой инструмент, как ордерный документ, может быть предметом переговоров только в том случае, если он подлежит оплате по поручению определенного лица; Это означает, что он должен обозначать имя человека, подлежащего выплате.Это противоположность векселя на предъявителя, который не требует указания лица для выплаты.

Ключевые выводы

  • Заказной документ — это оборотный инструмент, который подлежит оплате определенному лицу или его правопреемнику.
  • В ордере указывается имя физического лица, которому может быть произведена оплата векселя.
  • Инструмент на предъявителя противоположен инструменту ордера, поскольку физическое лицо не обозначено. Любой владелец векселя на предъявителя может получить оплату.
  • Самый распространенный пример ордерной бумаги — это личный чек.
  • Подтверждение ордерного инструмента превращает его в документ на предъявителя, что может увеличить риск кражи.
  • Чтобы избежать превращения ордерного инструмента в инструмент на предъявителя, получатель платежа может использовать специальный индоссамент или ограничительный индоссамент.

Общие сведения о бумаге для заказа

В ордерной бумаге написано «оплатить до», в то время как в документе на предъявителя написано «заплатить предъявителю».Когда в инструменте указано «оплата по порядку», это означает имя конкретного уполномоченного лица, которое может получить платеж по этому инструменту. В документах на предъявителя, с другой стороны, не указывается конкретный получатель платежа; любой, у кого есть инструмент, может взимать с него оплату. Инструмент заказа должен идентифицировать названного получателя платежа в строке получателя. С другой стороны, документ на предъявителя не включает имя получателя платежа на инструменте и, как правило, не имеет строки получателя.

Типичный пример ордерной бумаги — персональный чек.Когда человек выписывает личный чек, он называет конкретного получателя в строке получателя, которой предшествует фраза «оплатить до». Только получатель платежа, указанный в этой строке, имеет право получить платеж в денежной сумме, указанной в чеке.

Другие инструменты заказа включают зарегистрированные облигации, переводные векселя (своего рода чек без процентов) и простые векселя (письменное обещание заплатить). В отличие от этого, 20-долларовая банкнота будет примером векселя на предъявителя. В 20-долларовой банкноте нет строки о получателе и имени получателя.Любой, кто владеет (несет) 20-долларовую купюру, может использовать ее для приобретения товаров или услуг на 20-долларовую купюру.

Что делает заказную бумагу?

Чтобы считаться инструментом ордера, оборотный инструмент должен обладать определенными характеристиками. Это должно:

  • Поставьте подпись выдвижного ящика
  • Оплачивается указанным получателем платежа
  • Дать безусловное обещание о выплате определенной суммы указанному получателю
  • Оплата в определенное время или по требованию

Инструмент заказа должен включать фразу «оплатить заказу (названному физическому или юридическому лицу)» или «(названному физическому или юридическому лицу) или распоряжению.Если слова «или заказ» включены в инструмент заказа, названному получателю разрешается назначить другую сторону для получения заказанного платежа.

Документы с подтверждением заказа

Когда ордерная бумага подписывается, она становится документом на предъявителя. Например, когда вы получаете платеж чеком и индоссируете этот чек, ваш чек, который до индоссамента был ордерной бумагой, становится документом на предъявителя. После подтверждения любой, кто имеет или владеет вашим чеком, может обналичить его, даже если он не является лицом, указанным в строке получателя.По этой причине потребителям рекомендуется избегать подтверждения чеков до тех пор, пока они не внесут их на депозит.

Однако получатель платежа может избежать превращения ордерной бумаги в документ на предъявителя после его одобрения. Получатель может использовать специальный индоссамент , , который предполагает передачу документа другому получателю. Например, чтобы сделать это с помощью чека, получатель платежа может написать слова «оплатить заказчику (указанное физическое или юридическое лицо)» в поле для подтверждения на обратной стороне чека, а затем подписать его.Получатели также могут использовать ограничительное подтверждение , чтобы гарантировать, что одобренный инструмент, например, депонирован на конкретный счет.

Переводной вексель — Определение и участвующие стороны

В этой статье мы продолжаем анализ оборотных инструментов с переводным векселем. Историки считают, что переводные векселя были изобретены флорентийскими евреями. Они были созданы, чтобы избежать транспортировки денежных средств, и использовались в торговле со времен средневековья.Вначале они использовались только во внешней торговле. Но со временем они стали применяться и во внутренней торговле, потому что они практичны и просты в использовании. Переводные векселя были и остаются наиболее часто используемой формой платежей в местной и международной торговле. В некоторых странах юридические и физические лица могут выставлять переводной вексель. В других странах только предприятия могут выпустить переводной вексель.

В этой статье будут рассмотрены следующие темы:

Что такое переводной вексель?

Содержание переводного векселя

Стороны, участвующие в переводном векселе

Прием переводного векселя

Эмитент переводного векселя

Дисконтирование переводного векселя

Факторинг переводного векселя

Нечестие переводного векселя

Что такое переводной вексель?

Переводной вексель — это письменное и безоговорочное поручение, выдаваемое векселем (продавцом товаров / услуг) и адресованное плательщику (покупателю) для немедленной выплаты определенной суммы (вексель) или в установленный срок. (срочный вексель) указанному лицу (обычно самому векселю) или предъявителю векселя.

Переводной вексель может быть на предъявителя или на заказ:

  • К оплате на предъявителя означает к оплате держателю или предъявителю. Когда переводной вексель подлежит оплате на предъявителя, это означает, что лицо, владеющее векселем, может получить причитающуюся по нему оплату.
  • К оплате по заказу ( или по заказу) означает, что плательщик соглашается после подписания, что он вернет деньги векселедателю или лицу, назначенному векселем для получения платежей.С учетом этого упоминания вексель может позже потребовать от плательщика произвести платеж другому лицу / компании, которой он должен деньги. Переводной вексель, подлежащий оплате по заказу, дает выдвиженцу или предъявителю возможность гибко определять, кто получит средства.

В отличие от простых векселей, переводные векселя используются почти исключительно в торговле. Если вексель выпущен банком, он называется банковским траттом. Если он выдается физическим лицом, он обычно называется торговым векселем.

Содержание переводного векселя

Переводной вексель соответствует «Характеристики оборотных инструментов» , представленным в предыдущей статье.Эмитент переводного векселя должен придерживаться строгих правил, касающихся как формы, так и содержания документа. Во многих странах переводной документ должен содержать некоторые из следующих элементов (Прочтите коммерческое законодательство своей страны, чтобы узнать, какие элементы являются обязательными):

  • Получатель переводного векселя: это физическое или юридическое лицо (компания), которое выпускает вексель и отдает приказ о выплате денежной суммы. Необходимо указать имя и адрес.
  • Плательщик / Плательщик переводного векселя: это лицо, на которое выписан переводной вексель и которое принимает и оплачивает вексель.Обычно запрашиваются имя и адрес.
  • Получатель переводного векселя: это лицо, которому производится платеж. Обычно запрашиваются имя и адрес. Ящик и Получатель обычно — одно и то же лицо.
  • Дата и место создания переводного векселя: Дата и место создания переводного векселя.
  • Сумма переводного векселя: сумма денег, которую получит получатель, должна быть четко указана в документе. Сумма обычно указывается как цифрами, так и прописью.
  • Срок переводного векселя: также называется владением или сроком погашения. векселя — это дата, на которую вексель должен быть оплачен. Это должно быть указано в теле счета. В некоторых странах по истечении срока предоставляется льготный период в несколько дней. Если точный срок оплаты не указан в счете, должна быть доступна информация, позволяющая рассчитать срок. Если переводной вексель подлежит оплате через два месяца, это означает 60 дней после его выдачи.
    Примечание. Переводной вексель может вообще не содержать даты. Это касается переводных векселей, подлежащих оплате по требованию (упоминается «В предъявлении» или «При предъявлении» на счете) или после предъявления для предъявления (упоминание «После предъявления» на счете).
  • Для полученной стоимости: в некоторых странах этот аспект имеет решающее значение в том смысле, что закон не учитывает те соглашения, которые были заключены без рассмотрения. Рассмотрение относится к контексту, в котором был выпущен переводной вексель.Это означает, что счет выписан в обмен на уже полученную выгоду.
  • Подпись плательщика: плательщик должен поставить свою подпись или поставить печать после составления или составления переводного векселя. Переводной вексель, не имеющий подлинной подписи, считается недействительным и не подлежит оплате. Подпись (собственноручная или электронная) является обязательной для переводного векселя.

Неправильно заполненный переводной вексель может вызвать проблемы.Среди прочего, отсрочка платежа или невозможность получения скидки. Правильно заполненный переводной вексель имеет важное значение, и рекомендуется использовать формы, предоставляемые банками для этой цели.

Ниже приведен пример простого образца переводного векселя.

Пример простого переводного векселя

Могут быть добавлены дополнительные элементы, если это актуально для ситуации, но ящик должен гарантировать, что вся обязательная информация указана на банкноте.

Стороны, участвующие в переводном векселе

Переводные векселя — это оборотные инструменты, в которых участвуют три основных стороны: плательщик, плательщик и получатель.Но в зависимости от того, как он используется, могут быть задействованы и другие стороны, перечисленные ниже (и этот список не является исчерпывающим, как мы увидим). В этом абзаце мы увидим, когда в дело вступят разные стороны и какую роль они играют.

  • Ящик: лицо, которое выставляет счет и отдает приказ о выплате определенной суммы денег.
  • Плательщик: лицо, которому предписано выплатить определенную сумму.
  • Получатель платежа: лицо, получающее платеж, называется получателем платежа.В подавляющем большинстве случаев это сам выдатчик, но также может быть назначенное лицо.
  • Получатель: лицо, которое принимает счет. Плательщик обычно является акцептатором, но третье лицо может принять вексель от имени плательщика.
  • На предъявителя: лицо, владеющее переводным векселем. Его еще называют держателем. Как правило, предъявитель и получатель платежа — одно и то же лицо.
  • Индоссант: лицо, которое индоссирует переводной вексель.
  • Индоссирующее лицо: лицо, в пользу которого индоссирован переводной вексель и которое получает его после индоссамента. Он становится новым предъявителем и получателем после подтверждения.

Теперь давайте рассмотрим различные стороны и время их появления с момента составления и выдачи переводного векселя. Начнем с плательщика, плательщика и получателя.

Три основных стороны, участвующих в переводном векселе

Ящик: Это лицо, которое выставляет счет и приказывает плательщику выплатить определенную сумму денег получателю. Векселедатель обычно выставляет счет как часть внутренней или международной коммерческой сделки для получения оплаты за поставленную стоимость.

Плательщик: Плательщик — другая основная сторона, участвующая в переводном векселе. Он направлен на оплату товаров или услуг, полученных от векселя.

Получатель: Кредитор переводного векселя называется получателем. Поскольку вексель — это тот, кто передает стоимость получателю, он также является тем, кто имеет право получить деньги.Это объясняет, почему вексель и получатель платежа одинаковы, если только он не требует от получателя платежа другой стороне.

Таким образом, переводной вексель является платежным поручением и требует, чтобы акцепт был действительным. Акцептом плательщик обязуется выплатить сумму переводного векселя лицу, которое будет нести или удерживать ее в установленный срок.

Прием переводного векселя

После выписки переводного векселя первое, что делает плательщик, — это предъявляет его плательщику для акцепта. Если он не будет принят, счет недействителен.

Плательщик (или лицо, его представляющее) принимает переводной вексель, указав дату и подписавшись под словами «принят» на лицевой стороне векселя. Если переводной вексель не содержит фразы «принят», плательщик может при необходимости написать ее сам (например, для векселей, подлежащих оплате после определенных событий). Подписи достаточно для принятия. Если дата акцепта не указана, счет считается принятым в день выставления.

Акцептатором переводного векселя в большинстве случаев является плательщик

После акцепта плательщик становится акцептатором и обязуется безоговорочно оплатить вексель в срок его погашения или до него. Переводной вексель становится юридическим документом только после акцепта. Этот документ обязывает плательщика оплатить счет в установленный срок. Акцепт является безусловным, но в некоторых странах плательщик может ограничить его частью подлежащей оплате суммы. Принятие может быть общим или ограниченным:

  • Общий акцепт: Это происходит, когда плательщик принимает обязательство по инструменту без каких-либо условий и ограничений на сумму. Таким образом, всеобщее признание безоговорочно и безоговорочно.
  • Квалифицированная приемка: Когда акцептант ставит какое-то условие при приемке инструмента, приемка считается квалифицированной. Акцептант может ставить только те условия, которые разрешены законом.

После акцепта переводного векселя плательщик возвращает его плательщику и на предъявителя. Теперь у предъявителя есть много вариантов на выбор:

  1. Дождитесь наступления срока платежа и предъявите переводной вексель к оплате.
  2. Согласование переводного векселя с другим лицом.
  3. Получите краткосрочное финансирование путем дисконтирования переводного векселя.
  4. Получите краткосрочное финансирование путем факторинга переводного векселя.

Подтверждение переводного векселя

Второй вариант заключается в том, что векселедатель подписывает переводной вексель и передает его другой стороне. Подтверждение требует подписи законопроекта и, при желании, проставления на нем квалифицирующих слов. Вексель, который затем использует вексель в качестве финансового инструмента, становится индоссантом, а сторона, получающая вексель, — индоссантом, новым держателем переводного векселя. Со временем его также называют держателем. Ниже приведен рисунок, показывающий, что происходит. На этом и следующих изображениях мы предполагаем, что выдвиженец и получатель платежа — это одно и то же.

Эмитент переводного векселя

Почему вексель (первый держатель) должен вести переговоры о переводном векселе с другой стороной? Причин несколько.У него может быть долг перед этой стороной, который он хочет разрешить. Он может договориться со следующей стороной о передаче банкноты в обмен на денежную сумму. Переговоры ведутся для решения финансовой проблемы. В противном случае это не представляет интереса.

Процесс переговоров может происходить сколько угодно раз. Нет ограничений на количество индоссаментов, которые могут быть сделаны на переводном векселе. Индоссант не обязан информировать первоначального векселя или любую предыдущую сторону о том, что вексель согласован. При наступлении срока платежа держатель своевременно предъявляет переводной вексель плательщику для оплаты.

Примечание: Непринятый счет не подлежит обсуждению.

Дисконтирование переводного векселя

В качестве третьего варианта, вексель или любые последующие индоссанты могут выбрать скидку на переводной вексель. Дисконтирование — это договоренность, при которой банк предоставляет краткосрочный кредит на основе переводного векселя своему держателю на сумму меньше, чем указанная на нем стоимость до того, как он подлежит оплате.Держатель, представив доказательства того, что он владеет переводным векселем, получает сумму переводного векселя за вычетом административных сборов, сборов и процентов. Держатель использует вексель в этом контексте как кредитный инструмент.

Дисконтирование переводного векселя

Для расчета общих комиссий банк принимает во внимание следующие элементы: сумму и дату погашения (срок оплаты) переводного векселя и подлежащие выплате проценты. Чем дольше срок погашения, тем выше процентная ставка.Процентная ставка называется банковским дисконтом или просто учетной ставкой. Обычно он включает номинальную процентную ставку и другие сборы. Период скидки — это период от даты скидки до срока или срока погашения. Разница между суммой переводного векселя и всеми сборами, сборами и процентами называется выручкой. Банк ожидает получить номинальную стоимость (общую сумму переводного векселя) в качестве суммы возмещения на дату погашения, как правило, через 30, 60 или 90 дней.Это объясняет, почему дисконтирование является краткосрочным кредитом.

В целом, расчет банковской скидки и выручки осуществляется следующим образом:

  • Банковский дисконт = Сумма погашения x Ставка дисконтирования x Период дисконтирования
  • Выручка = Сумма погашения — Банковская скидка

Банковская скидка — это то, что банк получает в процессе.

Обратите внимание, что, если иное не согласовано с дисконтным банком, вексель (или любой последующий держатель) остается ответственным за получение суммы переводного векселя после этой договоренности. А в случае, если переводной вексель опозорителен, у держателя могут возникнуть большие проблемы, потому что он все равно должен вернуть кредит банку.

Факторинг переводного векселя

Последний вариант, указанный выше, — это договор факторинга. Факторинг означает соглашение между фактором и его клиентом, при котором фактор выкупает у своего клиента долг . В факторинге дебиторская задолженность сильно дисконтируется, чтобы позволить покупателю, факторингу, получить прибыль при последующем погашении долга.Ставки дисконтирования намного выше при факторинге, чем при обычном дисконтировании (объяснено в пункте выше). Факторинг передает право собственности на дебиторскую задолженность факторингу, который затем погоняет за ней.

Факторинг переводного векселя

При факторинге вексель (или любой последующий держатель) согласовывает переводной вексель с факторингом. Он больше не несет ответственности за сбор суммы переводного векселя и, следовательно, не очень заботится о том, что переводной вексель впоследствии будет опровергнут. Риск неплатежа (на дату погашения) полностью перекладывается на фактор. Вот почему ставки, применяемые факторами, как правило, намного выше, чем ставки, применяемые дисконтирующими банками. Более того, фактор иногда производит оплату двумя частями, чтобы ограничить собственные риски: один авансовый платеж после согласования переводного векселя и окончательный платеж после получения номинальной стоимости.

Распоряжение переводным векселем

Переводной вексель, как и любые оборотные инструменты, дает держателю законное право регресса против индоссантов и векселя в случае, если вексель не оплачен.Но держатель должен предпринять определенные действия, как мы увидим ниже.

Переводной вексель может быть нарушен непакетом или неплатежом. Вексель может быть аннулирован только в случае неуплаты.

Переводной вексель считается неакцептным, если плательщик отказывается принять и подписать его. Если что-то не так с содержанием векселя, акцепт никогда не будет проблемой, поскольку плательщик не должен платить немедленно, а только через один или несколько месяцев. И даже если у трассата есть финансовые проблемы, он рассчитывает исправить их в период между датой акцепта и сроком. Таким образом, он подпишет счет, чтобы другая сторона не узнала о его финансовых проблемах до истечения срока платежа.

Если вексель не принят из-за неправильного содержания, плательщик запросит у плательщика исправление содержания, а затем подпишет счет, когда он согласится с содержанием.

Вексель, представленный к акцепту после объявления плательщика неплатежеспособным, будет отклонен, поскольку плательщик в любом случае не может произвести оплату из-за неплатежеспособности.Если трассат мертв, он, очевидно, не может принять переводной вексель.

Переводной вексель считается неоплаченным в связи с неуплатой, когда плательщик неуплачивает сумму частично или полностью.

Если вексель нарушен, держатель должен подать знак или уведомить о бесчестии все предыдущие стороны, чтобы привлечь их к ответственности. Уведомление о несоблюдении платежа — это просто уведомление, направленное держателем переводного векселя предыдущему индоссанту (ам) и плательщику с целью информирования их о том, что вексель не оплачен. Только после надлежащего уведомления о несоблюдении обязательств держатель может предъявить иск к ответственным сторонам о взыскании причитающейся суммы по векселю.

Для извещения о несоблюдении платежа держатель предъявляет вексель нотариусу, который снова предъявляет его для акцепта или оплаты. В случае повторного отказа плательщика нотариус вносит отказ в счет. Таким образом, «отмечать» означает фиксировать факт бесчестия на обесцениваемом векселе или на прикрепленной к нему для этой цели бумаге. Рекомендуется не ждать слишком долго, прежде чем сделать запись.Это должно быть сделано в течение следующих 24-48 часов. Отметив на приборе следует указать:

  • Удостоверение (инициалы) нотариуса
  • Минута, указывающая на то, что инструмент был опозорен и почему; если инструмент не был признан бесчестным, причина, по которой он считается обесцененным
  • Дата бесчестия;
  • Внесение обвинения;
  • Отметка о реестре нотариуса.

В некоторых случаях уведомление может не подходить для предъявления иска предыдущему индоссанту (ам) и плательщику. Затем владелец может потребовать у нотариуса составить свидетельство протеста или свидетельство о бесчестии.

Когда вексель опозорен и нотариус выдает официальное свидетельство о бесчестии, вексель все еще может быть принят к оплате. Акцептатор для чести — это лицо, которое добровольно становится стороной векселя в качестве акцептанта в случае отказа первоначального плательщика и принимает к оплате вексель по запросу нотариуса. Акцептатор for honor предлагает принять вексель с целью защиты чести первоначального векселя или любого последующего индоссанта.

Мы проанализировали переводной вексель в этой статье и увидели, что многие стороны могут быть вовлечены в связанные процессы. Есть и другие важные игроки, о которых мы вообще не упомянули: банк плательщика и банк плательщика. Мы более подробно рассмотрим их роль в следующей статье: четырехугольная модель для переводных векселей.

Оборотные инструменты Особый вид договора о выплате денег

Comments

No comments yet. Why don’t you start the discussion?

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *