Как рассчитывается налог на квартиру в 2020: Как рассчитывается налог на недвижимость в 2020 году. И кто может не платить

Калькулятор налога на имущество 2021

Законодательство в отношении имущественного сбора меняется, и надо быть в курсе последних изменений, чтобы правильно рассчитать налог на имущество юридических лиц в 2021 году, корректно определив налоговую базу. Проверить расчеты поможет бесплатный онлайн-калькулятор.

Как организации считают налог на имущество

В зависимости от того, облагается недвижимость налогом по кадастровой стоимости или по балансовой, немного отличается порядок расчета. Все подробности, включая способ, как посчитать налог на имущество на калькуляторе онлайн, разберем ниже.

Определение налоговой базы

При определении налоговой базы в нее включается не все имущество. Налогооблагаемой признается только недвижимость, которая принята к бухгалтерскому учету налогоплательщика и числится на балансе организации. Объекты, которые не участвуют в определении налоговой базы, разделяют на две группы: освобождаемые и льготируемые.

Перечень имущества, которое не признается объектом налогообложения, дан в п.

4 ст. 374 НК РФ. Например, земельные участки и иные объекты природопользования (водные объекты, природные ресурсы) и другие. Одновременно с этим из налоговой базы исключают все движимые имущественные объекты.

Подробнее: Декларация по налогу на имущество: заполнение нового бланка

Что касается льгот, налогоплательщики, которые вправе ими воспользоваться, закреплены в п. 3 ст. 56, п. 2 ст. 372 НК РФ. Выделяют всего два вида привилегий:

1. Федеральные льготы, которые действуют на территории всей страны. Воспользоваться ими вправе те налогоплательщики, которые отвечают заявленным требованиям. Они закреплены в статье 381 НК РФ.
2. Региональные послабления, которые утверждаются органами власти субъектов России. Нормы о льготах применяются исключительно в пределах конкретного региона.

Если организация применяет региональную льготу, то необходимо следить за законодательством субъекта РФ.

Проверить действующие положения удобно на официальном сайте ФНС. Если конкретный вид льготы не утвержден, упразднен, отменен на текущий календарный год, то воспользоваться привилегией нельзя. Придется исчислять сумму по общим правилам.

Подготовка к расчету

Распределим все имущество, учтенное на счетах 01 и 03, на 5 групп:

№	Группы	Комментарий
I	Недвижимость, по которой определена кадастровая стоимость	На официальном сайте Росреестра (https://rosreestr.ru) размещена кадастровая стоимость объектов
II	Недвижимость, по которой нет кадастровой оценки	Недвижимое имущество, учитываемое на балансе, по которому отсутствует кадастровая стоимость
III	Объекты, освобожденные от налогообложения	Перечень дан в п. 4 ст. 374 НК РФ
IV	Льготируемые объекты	Перечень дан в ст. 381 НК РФ
V	Прочее	Недвижимость, не попавшая ни в одну из вышеперечисленных групп

Расчет суммы налога

Если надо определить, сколько платить за объект, облагаемый по кадастровой стоимости, калькулятор расчета налога на имущество юридических лиц в 2021 году не понадобится, поскольку формула совсем простая:

Авансовый платеж = кадастровая цена × ставка.

Чтобы рассчитать авансовый платеж, полученный показатель делим на 4.

Подробнее: Пример расчета налога на имущество организаций

Гораздо сложнее производится расчет по среднегодовой стоимости, и тут калькулятор налога на имущество юридических лиц в 2021 году по кадастровой стоимости не пригодится, поскольку алгоритмы отличаются. В этом случае сначала суммируют остаточную стоимость объектов, затем определяют среднегодовую цену недвижимости, а потом уже ее умножают на налоговую ставку. Для расчета авансовых платежей повторяют ту же процедуру, но делят уже на 4, 7, 10, в зависимости от периода, за который производится уплата. Взнос к уплате за год определяют путем уменьшения общей суммы на уплаченные авансы.

Формула, как производится расчет авансового платежа по налогу на имущество, выглядит следующим образом:

Как считать налог на онлайн-калькуляторе

Поскольку расчет для имущества, облагаемого по среднегодовой стоимости, трудоемкий, предлагаем использовать калькулятор имущественного налога как основной или вспомогательный инструмент.

Кратко расскажем, как им пользоваться, и приведем пример расчета налога на имущество.

Шаг 1. В первом окне вводим налоговую ставку, принятую в вашем регионе. По умолчанию введенное значение 2,2%.

Шаг 2. Заполняем в каждом месяце цифры остаточной стоимости.

Шаг 3. Нажимаем кнопку «Рассчитать».

В результате вы сможете узнать среднегодовую стоимость имущества, общую сумму налога, сумму авансовых платежей и сумму к доплате.

Одновременно калькулятор налога на недвижимость покажет квартальные и полугодовые суммы платежей.

Налоговый и отчетный периоды

Налоговым периодом, по которому производят расчет налога на имущество организаций, признается календарный год (п. 1 ст. 379 НК РФ). Но отчетные периоды календарного года зависят от налоговой базы (п. 2 ст. 379 НК РФ):

Налоговая база	Отчетные периоды
Рассчитывается, исходя из среднегодовой стоимости	I квартал, полугодие, 9 месяцев
Рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости	I квартал, II квартал, III квартал

Ранее в установленные отчетные периоды в налоговые органы предоставлялись расчеты по авансовым платежам, но с 01.01.2020 от этого требования отказались. Налогоплательщики подают только декларацию по итогам года (ст. 386 НК РФ).

Налог на имущество будут рассчитывать по новым правилам

Для исчисления налога на имущество физических лиц во всех регионах, кроме Севастополя, будет рассчитываться по кадастровой стоимости объектов. Соответствующие поправки в Налоговый кодекс РФ вступили в силу 1 января.

В ФНС заранее уточнили, что в каждом регионе переход на такой расчет налога будет осуществляться поэтапно. В настоящее время законы о применении кадастровой стоимости для исчисления налога на имущество физических лиц приняты в 84 субъектах РФ. В 2016 году такой расчет был применен в 28 регионах, в 2017 году — в 49 регионах, в 2018 году — в 63 регионах, а в 2019 году — в 70 регионах.

При переходе к использованию кадастровой стоимости в качестве налоговой базы применяется ряд правил. В частности, для всех жилых домов, квартир и комнат действует необлагаемый налогом вычет в размере кадастровой стоимости для 50 квадратных метров, 20 квадратных метров и 10 квадратных метров соответственно.

Для лиц, имеющих трех и более несовершеннолетних детей, налоговые вычеты увеличены на 7 квадратных метров по жилому дому и 5 квадратных метров по квартире или комнате на каждого несовершеннолетнего ребенка. Кроме того, в первые три года при расчете налога применяются понижающие коэффициенты: в первый год — 0,2, во второй — 0,4, и в третий — 0,6;

Сказано, что с третьего года применения кадастровой стоимости в регионе сумма налога не может вырасти более чем на 10%. Исключение — объекты торгово-офисного назначения. А для 16 категорий физлиц действуют льготы, освобождающие их от уплаты налога по одному объекту налогообложения каждого вида, неиспользуемому в предпринимательской деятельности. Например, за один жилой дом, квартиру, гараж.

Напомним, что физлица обязаны уплачивать налог на имущество в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. При этом по действующим правилам налог на имущество физлиц можно оплатить заранее путем внесения на счет ИФНС единого налогового платежа. Внести платеж может как сам налогоплательщик, так и любое третье лицо.

Платеж может вноситься в полном объеме, или частями на счет налоговой инспекции по месту жительства налогоплательщика — физлица, по месту пребывания налогоплательщика-физлица, а также по месту нахождения одного из принадлежащих физлицу объектов недвижимости — при отсутствии у налогоплательщика-физлица места жительства и места пребывания на территории РФ.

Просрочка уплаты налога означает пени на сумму задолженности. Пени начисляются в размере 1/300 ставки рефинансирования Центробанка. Кроме того, наличие у физлица задолженности по налогу является законным основанием для ограничения ему выезда за границу.

Налог на недвижимое имущество | Valsts ieņēmumu dienests

! В 2021 году вступили в силу несколько существенных изменений в области налогообложения, поэтому информация на русском языке в данный момент постепенно пополняется. Актуальная информация доступна на сайте на латышском языке.

Извиняемся за причинённые неудобства.

---

Порядок уплаты налога

---

Налог на недвижимое имущество рассчитывается на основе кадастровой стоимости недвижимого имущества по состоянию на 1 января таксационного года. Если объект налога на недвижимое имущество регистрируется в Информационной системе государственного кадастра недвижимого имущества в течение таксационного года, налог рассчитывается на основании кадастровой стоимости объекта на момент регистрации (закон «О налоге на недвижимое имущество», статья 3, часть 3).

В целях обеспечения соразмерного увеличения налоговой нагрузки, для земельных единиц (их частей), которые расположены на административных территориях за пределами городов и площадь которых превышает 3 гектара, и как минимум одна из установленных целей использования входит в группу целей использования «Сельскохозяйственная земля», «Лесохозяйственная земля и особо охраняемые природные территории, хозяйственная деятельность на которых запрещена нормативным актом» или «Земля водных объектов» (далее — сельская земля), налог на недвижимость до 2025-го таксационного года рассчитывается из специальной стоимости, установленной непосредственно для расчета налога.

Специальная стоимость по состоянию на 1 января таксационного года устанавливается путем сравнения специальной стоимости предтаксационного года и кадастровой стоимости, установленной 1 января таксационного года. Специальная стоимость равняется кадастровой стоимости, если прирост кадастровой стоимости, установленной 1 января таксационного года, не превышает 10 процентов от специальной стоимости предтаксационного года. Специальная стоимость равняется специальной стоимости предтаксационного года, помноженной на коэффициент 1,1, если прирост кадастровой стоимости, установленной 1 января таксационного года, превышает 10 процентов от специальной стоимости предтаксационного года (закон «О налоге на недвижимое имущество», статья 3, часть 14).

Самоуправления сообщают плательщику или управляющему многоквартирным домом размер налога на недвижимое имущество в очередном таксационном (календарном) году до 15 февраля того же года, направляя уведомление ему или его управляющему по указанному адресу. Срок отправки извещения об уплате налога за необрабатываемую землю, используемую в сельском хозяйстве – 15 февраля следующего года таксации (закон «О налоге на недвижимое имущество», статья 6, часть 1).

Налог на недвижимое имущество уплачивается один раз в квартал не позднее 31 марта, 15 мая, 15 августа и 15 ноября в размере одной четверти от начисленной годовой суммы налога. Налог также можно платить один раз в год в виде аванса (закон «О налоге на недвижимое имущество», статья 6, часть 3).

Налог на имущество – 2020: ставки, сроки, кадастровая стоимость

Томичи начали получать извещения о заказном письме из Красноярска – так налоговая рассылает сводное налоговое уведомление. В какие сроки и где можно оплатить налоги на имущество, а также другие нюансы – в справке РИА Томск.

Когда и как?

Срок уплаты имущественных налогов физических лиц (НИФЛ) в 2020 году остался традиционным – не позднее 1 декабря. Если не оплатить в срок, то за каждый день просрочки будет начисляться пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка.

© РИА Томск. Павел Стефанский Для оплаты налогов Федеральная налоговая служба (ФНС) сегодня предлагает целую линейку интернет-сервисов, которые позволяют произвести оплату, не выходя из дома. Прежде всего, это «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России. Для оплаты достаточно ввести реквизиты банковской карты или воспользоваться онлайн-сервисом одного из банков-партнеров ФНС. В личный кабинет можно попасть и через портал Госуслуг.

Кроме этого, сформировать расчетный документ, уплатить налоги за себя или другого человека можно через сервис «Уплата налогов и страховых взносов», а с помощью сервиса «Уплата налогов картой иностранного банка» – осуществить перевод картой иностранного банка.

Те, кто привык платить традиционными способами, могут воспользоваться услугами банковских операторов и почтовых отделений или перевести суммы через платежные терминалы. Для этого понадобится сводное налоговое уведомление. Если его нет, то можно получить его в любом налоговом органе страны.

«Кадастр» – в следующем году

© РИА Томск. Павел Стефанский С 2020 года вступили в силу изменения в Налоговый кодекс – налог на имущество физических лиц будет рассчитываться от кадастровой стоимости объектов. Но налоги за этот год мы платим только в 2021 году. В этом году, как и раньше, налог будет начислен по инвентаризационной стоимости.

Переход на новый способ расчета стоимости для некоторых увеличит, а для некоторых – уменьшит сумму налога. По мнению экспертов, изменения будут незначительными.

Если сумма налога по инвентаризационной стоимости более чем в два раза превышает сумму по кадастру, то можно обратиться в УФНС с заявлением об исчислении НИФЛ по кадастровой стоимости. Тогда ведомство обязано провести перерасчет и вернуть налогоплательщику переплату за три налоговых периода.

Узнать кадастровую стоимость недвижимости можно на сайте Росреестра – «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Для этого нужно ввести в специальное поле адрес объекта. Кадастровая стоимость будет указана на день последнего обновления базы.

«Письмо счастья»

Вот уже несколько лет письма из налоговой стали приходить не напрямую в почтовые ящики, а на почту заказным письмом из Красноярска. Передаваемые сведения о принадлежащем гражданину имуществе составляют налоговую тайну, поэтому уведомление может быть вручено только лично в руки.

Получать сводное налоговое уведомление об уплате имущественных налогов можно и не в бумажном виде, а онлайн – через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

По данным специалистов регионального УФНС.

© Валерий Доронин, пресс-служба мэрии Томска

Расчет годового налога на недвижимость

Чтобы оценить ваш годовой налог на недвижимость:

Умножьте налогооблагаемую стоимость вашей собственности на текущую ставку налога для вашего налогового класса.

Ставки налога на имущество меняются каждый год, равно как и размер льгот и скидок. Фактические налоги, которые вы платите в июле, могут отличаться.

Пример

Расчет налогов
1. Введите налогооблагаемую стоимость из извещения	16 000 долл. США.00
2. Умножьте налогооблагаемую стоимость на налоговую ставку (пример класса 1)	Х .20385	(20,385%)
Ваши налоги	3 261,60 долл. США

Расчет налогов с льготами для ветеранов Домовладельцы с льготами для ветеранов обязаны платить налог для содержания государственных школ. Дальнейшие сокращения могут быть добавлены, если ветеран служил в зоне боевых действий или был инвалидом.
1. Введите налогооблагаемую стоимость из извещения	16 000,00 долл. США
2. Умножьте налогооблагаемую стоимость на налоговую ставку (пример Класс 1)	Х 0,08516	(8,516%)
Ваши налоги	$ 1 362,56

Ставки налога меняются каждый год. Приведенные выше цифры являются приблизительным размером налога, который вы должны будете заплатить, если ставка налога останется прежней.

---

Расчет налогооблагаемой стоимости

Годовой счет по налогу на недвижимость рассчитывается путем умножения налогооблагаемой стоимости на налоговую ставку.

Шаг 1 : Оцените рыночную стоимость собственности. Департамент финансов по-разному определяет рыночную стоимость в зависимости от типа собственности, которой вы владеете.

Шаг 2 : Умножьте оценочную рыночную стоимость на уровень налогообложения, который составляет 6% (налоговый класс 1) или 45% (все другие классы).

Для объектов класса 1 и класса 2 с 10 или менее квартирами

Оценочная стоимость Оценочная стоимость

Класс 1:	не может увеличиваться более чем на 6 процентов в год или более чем на 20 процентов в течение пяти лет.
Класс 2:	не может увеличиваться более чем на 8 процентов в год или более чем на 30 процентов за пять лет.

Шаг 2a: Примените правила закона штата, которые ограничивают, насколько оценочная стоимость (AV) может увеличиваться от одного года к другому.

Меньшая сумма между этапами 2 и 2A — это ваша оценочная стоимость.

Ограничения на повышение оценки, описанные здесь, объясняют, почему многим оценкам требуется несколько лет, чтобы догнать рост или снижение рыночной стоимости.

Пример:	Год 1	Год 2	Год 3
Рыночная стоимость	100 000	150 000	140 000
Фактическая оценочная стоимость	6 000	6,360	6,741
Оценочная стоимость без ограничений	6 000	9 000	8 400

Для объектов недвижимости класса 2 с 11 или более квартирами и объектов класса 4

Шаг 2B: Изменения AV производятся поэтапно в течение пяти лет.

Шаг 3: Если у собственности есть льготы (например, STAR, SCHE или J-51), вычтите общее льготное значение . Полученная сумма и есть налогооблагаемая стоимость. Освобожденная от налога стоимость не включает скидки, которые вычитаются из годовой суммы налога на имущество. Узнайте о преимуществах собственности для бизнеса.

Пример недвижимости первого класса стоимостью 450 000 долларов США с освобождением от налога на услуги Enhanced STAR:

Рыночная стоимость	450 000 долл. США.00
Уровень оценки 1 класса	х .06
Оценочная стоимость	27 000,00 долл. США
Стоимость исключения расширенной STAR	– 3 460,00 долл. США
Налогооблагаемая стоимость	23 540,00 долл. США
Образец ставки налога 1-го класса	Х . 20385
Годовой налог в долларах для вышеуказанного примера	4798 долл. США.63

Real Estate 101: Как облагается налогом доход от аренды

В дополнение к этим ставкам налогоплательщикам с более высоким доходом может также потребоваться дополнительный налог на чистый инвестиционный доход в размере 3,8%.

Большинство объектов недвижимости сдаются в аренду на срок более года. Но если вы продаете недвижимость с прибылью после того, как владеете ею в течение одного года или менее, прибыль представляет собой краткосрочный прирост капитала. Таким образом, он облагается налогом как обычный доход по вашей предельной налоговой ставке.

Налог на возврат амортизации

«Расходы» на амортизацию, на которые вы имеете право каждый год, могут сэкономить вам массу денег, когда дело доходит до налогов.

Недостатком является то, что IRS хочет получить свои деньги, когда вы продаете недвижимость. Как и многие другие налоговые льготы, связанные с инвестициями, вы не можете навсегда отказаться от уплаты налогов.

Думайте об этом как о традиционной IRA. Инвесторы могут вычесть свои взносы в IRA из своих налоговых деклараций в том году, в котором они были внесены. Таким образом, им не придется платить ежегодные налоги на дивиденды или прирост капитала. Но когда они снимают деньги, это налогооблагаемый доход. Здесь применима та же концепция. Это называется налогом на возврат амортизации.

Амортизация первоначально уменьшила ваш налогооблагаемый доход от аренды, который облагается налогом как обычный доход. По этой причине возврат амортизационных отчислений также облагается налогом по обычным ставкам подоходного налога (в отличие от благоприятных ставок долгосрочного прироста капитала).

В следующем разделе я рассмотрю пример. Ключевым моментом является то, что если вы владели арендуемой недвижимостью в течение 10 лет и ежегодно использовали амортизационные расходы в размере 5000 долларов, вы должны будете заплатить налог на возврат амортизации на 50 000 долларов при продаже.

Если вы не подавали претензию на амортизацию сдаваемой в аренду собственности, вам будет выплачен налог на возврат амортизации в размере .IRS рассчитывает возврат амортизационных отчислений на основе «разрешенной или допустимой» амортизации. Таким образом, вы не можете выйти из этого, не требуя амортизационных расходов.

Пример продажи арендуемой собственности

Давайте посмотрим на упрощенный пример того, как это может работать в реальном мире.

Допустим, вы потратили 250 000 долларов на приобретение арендуемой собственности. Согласно оценке собственности, стоимость земли составляет 50 000 долларов, а стоимость здания — 200 000 долларов. Это дает вам расходы на амортизацию в размере 7 273 долларов в год.Мы скажем, что вы находитесь в группе предельного налогообложения 24% для обычного дохода и 15% для долгосрочного прироста капитала.

Вы владеете недвижимостью в течение шести лет и продаете ее за 280 000 долларов, таким образом, у вас есть долгосрочный прирост капитала в размере 30 000 долларов от продажи. Исходя из вашей ставки налога на прирост капитала в размере 15%, вы должны налог на прирост капитала в размере 4500 долларов США.

Кроме того, вам были разрешены общие расходы на амортизацию в размере 43 636 долларов за шестилетний период владения. Вы заплатите налог в размере 24% с этой суммы, а общая сумма налога на возмещение амортизации составит 10 473 долларов США.

Добавление налога на амортизационные отчисления к налогу на прирост капитала показывает общий счет налога на продажу недвижимости в размере 14 973 долларов.

Обмен 1031 может помочь вам избежать налогов при продаже

Звучит как огромный налоговый счет. Но есть и хорошие новости для инвесторов: вы можете избежать уплаты налогов на прирост капитала и амортизационных отчислений при продаже арендуемой собственности. Вам просто нужно использовать биржу 1031.

Я не буду здесь вдаваться в подробности — у нас есть руководство по 1031 бирже, которое содержит все, что вам нужно знать.Общая идея заключается в том, что если вы продаете инвестиционную недвижимость, вы не будете платить никаких налогов с продажи, если вы используете вырученные средства для покупки аналогичной недвижимости.

Вы должны купить новую недвижимость на ту же сумму, или больше, чем та, за которую вы продали первую недвижимость. И ему нужна аналогичная структура финансирования.

Если вы продаете инвестиционную недвижимость за 300 000 долларов с оставшейся ипотечной ссудой в 150 000 долларов, ваша новая недвижимость должна стоить не менее 300 000 долларов и иметь финансирование на ту же сумму или более.

И вам необходимо идентифицировать недвижимость в течение 45 календарных дней с момента продажи первой недвижимости. Вы также должны закрыть новую собственность в течение 180 дней.

Существуют и другие правила для завершения обмена 1031, поэтому обязательно изучите перед тем, как начать процесс.

Обратитесь к профессионалу, если вы не уверены.

Я рассмотрел большинство налоговых концепций, которые необходимо знать владельцам арендной недвижимости, но не все ситуации однозначны. Как и в случае с большинством других налоговых концепций, здесь есть серые зоны.

Например, вы можете не знать, подлежат ли определенные расходы вычету. Или вы можете не знать, как оценить землю, на которой построена ваша арендуемая недвижимость, на предмет амортизации. Возможно, вы не уверены, можете ли вы претендовать на вычет QBI и на какую сумму.

Невозможно покрыть все возможные налоговые ситуации, с которыми вы можете столкнуться как владелец арендуемой недвижимости. Если вы столкнулись с проблемой налога на арендную недвижимость и не знаете, что делать, проконсультируйтесь со специалистом. Налоговый юрист или авторитетный и опытный специалист по составлению налоговых деклараций может ответить на ваши вопросы.

Оценки Филадельфии на 2020 год отсутствуют. Вот как рассчитать новый налоговый счет.

Сотни тысяч домовладельцев Филадельфии узнали в апреле, что их налоги вырастут в 2020 году после того, как город опубликовал новую оценку собственности, которая повысила стоимость трех четвертей жилой недвижимости.

Но уведомления, поступающие в почтовые ящики, информирующие владельцев об изменениях в их оценках, оставляют без ответа один важный вопрос: каков мой новый налоговый счет?

Управление оценки имущества присвоило каждой собственности в городе рыночную стоимость на 2020 год, которая будет использоваться для расчета налогов в следующем году.Более 389 000 объектов недвижимости будут увеличены, а оценки около 81 000 уменьшатся. Но ни одно из уведомлений, поступивших в почтовые ящики резидентов, не указывало на влияние новой стоимости на банковские счета налогоплательщиков.

Главный специалист по оценке Майкл Пайпер сообщил горсовету на слушаниях в начале этого месяца, что его офис раньше включал прогнозируемые налоговые счета в оценочные уведомления и онлайн, но прекратил это делать. Это потому, что предполагается разделение между Управлением оценки имущества (OPA), которое рассчитывает стоимость имущества, и Департаментом доходов, который собирает налоги.

«Мы хотим, чтобы эта линия была чистой», — сказала Пайпер.

Член совета Марк Скилла спросил Пайпер на слушаниях по бюджету, может ли эта политика измениться, чтобы «избиратели теперь знали, что для них значит эта оценка».

Пайпер сказала, что это можно обсудить. Президент Совета Даррелл Л. Кларк, который критиковал OPA и призывает к новому руководству, включая замену Пайпер, предположил, что он может использовать закон, чтобы заставить OPA включать расчет налоговых счетов.

Пока политики изучают свои возможности, вот как рассчитать ваш налоговый счет самостоятельно:

Владельцы недвижимости могут найти свою рыночную стоимость в оценочных уведомлениях, отправленных городскими властями, или в Интернете на сайте property.phila.gov.

Помимо прочей информации, страница отдельной собственности будет включать в себя поле, подобное приведенному ниже, с историей оценки участка.

Наиболее важным значением является общая рыночная стоимость или второй столбец слева. Для недвижимости ниже, трехэтажного дома в Fairmount, рыночная стоимость на 2020 год составляет 528 500 долларов.

Текущая ставка налога на недвижимость в городе составляет 1,3998 процента. Бюджет на 2020 финансовый год не содержит никаких изменений налоговой ставки, поэтому для расчета налоговых счетов в следующем году будет использоваться та же налоговая ставка, что и в 2019 году.

Вот основная формула:

Счет по налогу на недвижимость = назначенная рыночная стоимость x 0,013998

Для дома в Fairmount, указанного выше, с рыночной стоимостью 528 500 долларов США, домовладелец умножит эту стоимость на 0,013998, чтобы рассчитать 2020 год. налоговый счет: 528 500 х.013998 = 7 398 долларов США.

Многие жители имеют льготы на приусадебные участки, которые представляют собой скидку на собственность, занимаемую собственником. Освобождение от уплаты налогов увеличилось в 2019 году с 30 000 до 40 000 долларов, а мэр Джим Кенни и городской совет согласились снова увеличить его до 45 000 долларов в 2020 году. Это означает, что домовладельцы могут вычесть 45 000 долларов из своей рыночной стоимости до расчета своих налоговых счетов, что приведет к скидке. 630 долларов США по текущей налоговой ставке.

Ниже в записях о доме на Саммердейл-авеню в Ронхерсте показано, как это исключение выглядит в вашей записи о собственности в Интернете.В столбце «Исключенное улучшение» указано 40 000 долларов США , но освобождение от налога на 2020 год будет составлять 45 000 долларов США.

Вот формула для расчета налогового счета для дома с освобождением от налога на усадьбу:

Счет по налогу на имущество = (назначенная рыночная стоимость — 45000) x 0,013998

Для дома в Ронхерсте, приведенного ниже, эта формула приводит к налоговый счет в размере 2375 долларов.

Городские налоговые льготы позволяют владельцам собственности ждать 10 лет, прежде чем платить налоги на улучшения, сделанные в их зданиях, или на новое строительство.

Эти скидки также отражаются в онлайн-записях о собственности. Ниже на снимке экрана из реестра собственности показан дом на Кливленд-стрит в Пойнт-Бриз, для которого предусмотрена 10-летняя реабилитация. Столбцы «налогооблагаемая земля» и «налогооблагаемое улучшение» показывают части оценки, с которой владелец все еще должен платить налоги. В столбце «Освобожденное улучшение» отображается сумма, на которую дисконтируется оценка для целей расчета налоговых счетов.

Вот формула для расчета налоговых счетов для собственности с 10-летней скидкой:

Счет по налогу на недвижимость = (назначенная рыночная стоимость — не облагаемое налогом улучшение) x.013998

Таким образом, дом на Кливленд-стрит, указанный ниже, будет иметь налоговый счет за 2020 год в размере 1628 долларов.

Филадельфия, в отличие от других округов штата, не обязана корректировать налоговые ставки при переоценке собственности, чтобы сделать переоценку нейтральной для дохода. Это означает, что переоценка может принести городу дополнительный доход, даже если ставка налога останется прежней.

Поскольку городская ставка налога на недвижимость составляет 1,3998 процента с 2016 года, домовладельцы могут использовать те же формулы, что и выше, для расчета прошлых налоговых счетов и сравнения с их прогнозируемыми счетами на 2020 год.

Дом в Fairmount, оцененный в 528 500 долларов на 2020 год, например, имел бы налоговый счет в размере 6340 долларов в 2018 году до того, как его налоги выросли до 7 160 долларов в 2019 году и, по оценкам, 7 398 долларов в 2020 году. до 2019 года должна отражаться скидка в размере 30 000 долларов США. Домовладельцам, получившим налоговые льготы, также может потребоваться учитывать другие изменения, в зависимости от того, когда их налоговые льготы вступили в силу.

Город также предлагает ряд других программ льгот, которые могут уменьшить налоговые счета, включая замораживание налогов для пожилых людей с низким доходом и программу для давних владельцев жилья.

Эта статья была обновлена, чтобы отразить увеличение льгот для усадеб, начиная с 2020 года.

Калькулятор налога на недвижимость в Нью-Йорке 2020

По мере того, как Нью-Йорк и страна выходят из глубин пандемии Covid-19 и смотрят в будущее, многие владельцы недвижимости решают, куда и куда переместить свой бизнес или место жительства. Ожидается, что гибкие возможности на рабочем месте, введенные во время пандемии, окажут длительное влияние на характер работы, предоставив многим людям и предприятиям больше возможностей и свободу выбора при выборе места работы.

Ключевым фактором в таких решениях о местонахождении, как правило, является «комплексный» закон о налоге на имущество рассматриваемой юрисдикции, т. Е. совокупное налоговое бремя собственности, взимаемое с собственности на всех уровнях государственного управления. Жилые домовладельцы должны быть уверены, что они сводят концы с концами после того, как отчитаются по всем налоговым счетам; предприятиям необходимо получать прибыль после расходов, включая все налоги на имущество.

Ставки налога на недвижимость в Нью-Йорке, как правило, одни из самых высоких в стране.Конкретные налоговые обязательства по налогу на имущество сильно различаются по всему штату, часто даже между соседними юрисдикциями.

Львиная доля налога на недвижимость, взимаемого в большинстве районов Нью-Йорка, — это сборы, взимаемые местным школьным округом. (Центр Империи ежегодно публикует ставки налога на имущество школьного округа, предлагаемые для округов по всему штату на следующий год.)

Но определение эффективной ставки налога на недвижимость для конкретного региона за пределами города Нью-Йорка требует сложения налоговых ставок по крайней мере трех разных юрисдикций — округов, поселков или городов и школьных округов.Села и особые районы также могут взимать отдельные налоги. В результате в одном городе можно найти несколько комбинаций счетов по налогу на имущество.

Чтобы упростить сравнение налогов на недвижимость практически в каждом регионе штата Нью-Йорк, Empire Center каждый год делает доступным онлайн-калькулятор налога на недвижимость, основанный на данных, ежегодно представляемых Управлению финансового контролера. ^[i]

Просмотрите калькулятор налога на недвижимость на SeeThroughNY.net/Benchmarking. Конкретные ставки для отдельных регионов по всему штату можно найти и сравнить с помощью калькулятора.Это показано на снимке экрана ниже, где показано параллельное сравнение счета по налогу на недвижимость для двух домов одинаковой стоимости, расположенных в разных регионах Нью-Йорка.

Ориентация на эффективную налоговую ставку позволяет налогоплательщикам и государственным служащим устанавливать цели и критерии эффективности для своих сообществ.

Средняя эффективная ставка налога на недвижимость по штату составляет 30,35 доллара за 1 000 долларов стоимости дома (3,035 процента). Самый высокий средний показатель по региону — 34 доллара.53 за 1000 долларов в Центральном Нью-Йорке и 33,75 доллара за 1000 долларов в Finger Lakes. Самые низкие — 24,63 доллара за 1000 долларов на Лонг-Айленде и 24,84 доллара в столичном регионе.

Конкретные регионы с самой высокой и самой низкой ставкой налога на имущество не изменились по сравнению с предыдущим годом. Жители деревни Либерти в округе Салливан, проживающие в школьном округе Либерти, платят налог на недвижимость в размере 60,72 доллара за 1000 долларов стоимости дома — ставка в 16 раз выше, чем та, которую платят жители города Саутгемптон в графстве Саффолк, Лонг-Айленд, которые живут в школьном округе Сагапонац и взимаются по ставке 3 доллара.75 за 1000 долларов.

На приведенной ниже карте и в калькуляторе налога на недвижимость отражены налоги, взимаемые каждым органом местного самоуправления в течение 2020 финансового года. На карте показан средний эффективный налог на недвижимость в каждом регионе Нью-Йорка, а также в конкретных городах, поселках и деревнях в каждом регионе с самыми высокими и самыми низкими ставками.

---

^[i] Округа Нассау и город Нью-Йорк устанавливают разные налоговые ставки для разных классов собственности и исключаются из расчетов. Кроме того, не включены налоги, взимаемые независимо управляемыми пожарными округами.

Об авторе

Возможно вам понравится

Обзор школьного бюджета на 2021-22 годы

В следующий вторник, 18 мая, избиратели проголосуют за предлагаемые бюджеты школьных округов штата Нью-Йорк.Самые высокие в стране средние расходы на одного ученика в штате Нью-Йорк вырастут до 28 658 долларов на ученика, что на 1145 долларов на ученика, или на 4,2 процента. Подробнее

Больше расходов, меньше детей: составление карты предложений по школьному бюджету Нью-Йорка

Школьные округа Нью-Йорка добиваются одобрения избирателями бюджетов, которые повысят их расходы на одного ученика в среднем более чем в четыре раза по сравнению с прогнозируемым уровнем инфляции.Большинство округов предложили повысить налог на имущество до максимально допустимого уровня без отмены сверхквалифицированного большинства в соответствии с законом о максимальном размере налога. Подробнее

Сравнительный анализ Нью-Йорка

Жители штата Нью-Йорк платят одни из самых высоких местных налогов в стране.Чтобы помочь жителям Нью-Йорка сравнить некоторые из основных фискальных мер для местных органов власти, Имперский центр государственной политики продолжает рассчитывать эффективные ставки налога на имущество и значения на душу населения для уровней расходов, долга и налогов в округах, городах, поселках, деревнях и школьные округа по всему штату, за исключением города Нью-Йорка. Подробнее

Налоговый лимит обеспечивает надежную защиту беднейшим школьным округам Нью-Йорка.

За последние семь лет ограничение местных налогов на недвижимость в Нью-Йорке позволило домовладельцам и предприятиям сэкономить миллиарды долларов по сравнению с предыдущими тенденциями.Этот потолок оказался особенно эффективным в ограничении налогов на школьную собственность, которые долгое время были самым крупным и быстрорастущим компонентом налогового бремени Нью-Йорка. Подробнее

Что они делают в 2017–2018 годах

Местное самоуправление — трудоемкий бизнес, а оплата труда сотрудников — самый крупный элемент большинства муниципальных бюджетов.Подробнее

Сдвиг акций

В этом кратком выпуске рассматриваются финансовые соображения и политические проблемы, связанные с отказом от участия в местной программе Medicaid, а также рассматриваются варианты реализации государственного поглощения.Подробнее

Налоговые ставки и сборы | Правительство округа Уэйк

Одним из наиболее частых случаев взаимодействия с правительством округа Уэйк является уплата налогов на имущество.Если вы проживаете в одном из 16 городов округа Уэйк, ваши муниципальные налоги на имущество включены в счет по налогу на имущество, который вы получаете от округа Уэйк.

Помимо налогов округа и муниципальных налогов, ваш налоговый счет может также включать следующее:

• Плата за переработку — взимается с каждого жилого помещения в собственности. В односемейном доме обычно одна жилая единица, а в дуплексе — две.
• Налог пожарного округа — ставка, взимаемая в дополнение к окружным и / или муниципальным налогам, если недвижимость находится в районе, где действует пожарный налог.
• Специальный районный налог — ставка, взимаемая в дополнение к окружным и / или муниципальным налогам, если недвижимость находится в специальном районе, определенном законодательством. Обычно это центр города.
• Municipal Fees — Различные сборы, устанавливаемые городами. Пример: оценка ливневых вод или сбор за твердые отходы
• Сбор за транспортное средство — взимается ежегодно за автотранспортные средства, находящиеся в пределах муниципалитета.

ПОСМОТРЕТЬ ТАБЛИЦУ НАЛОГОВЫХ СТАВОК И ПЛАТЕЖЕЙ:

Текущий год к 2012

2011 и ранее

Как рассчитать налоги

Налоговые ставки рассчитываются на каждые 100 долларов стоимости.

Пример 1

Дом на одну семью стоимостью 200 000 долларов. Отель расположен в городе Роли, но не в пожарном или особом районе.

Ставка округа = 0,60 ставка Роли = 0,3730 Комбинированная ставка = 0,9730 Плата за переработку = 20 долларов

• Стоимость имущества, деленная на 100: 200 000 долларов США / 100 = 2 000
• 2000 x 0,97302 = 1 946,00 долл. США
• Плюс 20 долларов США за переработку = 1 966 долларов США расчетного годового налога

Пример 2

Автомобиль стоимостью 8 500 долларов.Недвижимость находится не в муниципалитете, а в пожарном районе.

Ставка округа = 0,60 Ставка пожарного округа = 0,1027 Комбинированная ставка = 0,7027
(Плата за транспортное средство не взимается, если собственность не находится в муниципалитете)

• Стоимость имущества, деленная на 100: 8 500 долларов США / 100 = 85 долларов США
• 85 долл. США x 0,7027 = 59,73 долл. США расчетный годовой налог

Как рассчитать налоговый счет

Налог на недвижимость в Теннесси рассчитывается с использованием следующих четырех компонентов:

1.	ОЦЕННАЯ СТОИМОСТЬ	Оценочная стоимость каждого налогооблагаемого имущества в округе определяется оценщиком имущества округа.
2.	КОЭФФИЦИЕНТ ОЦЕНКИ	Коэффициент оценки для различных классов собственности устанавливается законодательством штата (жилые и фермерские дома — 25% оценочной стоимости, коммерческие / промышленные — 40% оценочной стоимости).
3.	РАСЧЕТНАЯ СТОИМОСТЬ	Оценочная стоимость рассчитывается путем умножения оценочной стоимости на коэффициент оценки.
4.	НАЛОГОВАЯ СТАВКА	Ставка налога для каждого округа устанавливается комиссией округа на основе суммы денег, заложенных в бюджет для финансирования предоставляемых услуг.Эти налоговые ставки варьируются в зависимости от уровня предоставляемых услуг и общей стоимости налоговой базы округа.

Чтобы рассчитать налог на вашу собственность, умножьте оценочную стоимость на налоговую ставку.

Предположим, у вас есть дом с оценочной стоимостью долларов США. НАЛОГОВАЯ СТОИМОСТЬ составляет 25 000 долларов США (25% от 100 000 долларов США), а НАЛОГОВАЯ СТАВКА была установлена ​​комиссией вашего округа в размере 3 долларов США.20 соток оценочной стоимости. Чтобы рассчитать налог, просто умножьте НАЧИСЛЕННАЯ СТОИМОСТЬ (25000 долларов США) на НАЛОГОВУЮ СТАВКУ (3,20 на сто начисленных долларов).

25 000 долл. США / 100 = 250 x 3,20 долл. США = 800,00 долл. США	или	(25 000 долл. США x 0,03200 = 800 долл. США)
для налоговой накладной на 800 долларов.00

Налоговые льготы для арендаторов

Обратите внимание, что офис налоговых льгот SDAT, расположенный в Государственном центре в Балтиморе, будет закрыт для публики до дальнейшего уведомления. Департамент настоятельно рекомендует, когда это возможно, подавать онлайн-заявки, поскольку заявки, поданные через Интернет, будут обрабатываться значительно быстрее, чем заявки, поданные по почте. Заявки будут рассмотрены через 60-90 дней после их подачи.

Подпишитесь, чтобы получать по электронной почте важные новости об этих налоговых льготах.

Программа налоговых льгот для арендаторов предоставляет налоговые льготы для арендаторов, отвечающих определенным требованиям. Этот план был разработан по образцу и в принципе аналогичен Программе налоговых льгот для домовладельцев, которая многим известна как Программа прерывания цепи. Эта концепция основана на том, что арендаторы косвенно платят налоги на недвижимость как часть своей арендной платы и, следовательно, должны иметь некоторую защиту, как и домовладельцы.

План основан на соотношении между арендной платой и доходом. Если часть арендной платы, относящаяся к предполагаемым налогам на недвижимость, превышает фиксированную сумму по отношению к доходу, арендатор может, при определенных условиях, получить кредит в размере до 1000 долларов США. Кредит выплачивается прямым чеком штата Мэриленд.

КАК ОПРЕДЕЛЕНИЕ АРЕНДОВАННОГО ЖИЛЬЯ

Арендуемое жилище может быть квартирой в индивидуальном доме или многоквартирном доме любого типа, дуплексом, кооперативом, кондоминиумом, жилым прицепом или домом на колесах.Жилище должно быть основным местом проживания в Мэриленде, и арендатор должен проживать в нем не менее шести месяцев в году. Вы имеете право на получение налоговой скидки только за аренду, уплаченную в штате Мэриленд.

Заявитель должен иметь добросовестную арендную долю в собственности и нести юридическую ответственность за арендную плату. Если арендуемое жилье принадлежит освобожденной от налогов благотворительной организации или каким-либо образом освобождено от налогообложения собственности, налоговый кредит не может быть предоставлен.

КАК ОПРЕДЕЛИТЬ, МОЖНО ЛИ ВЫ СОБЛЮДАТЬ УЧАСТИЕ

КОМБИНИРОВАННЫЕ ДОХОДЫ: Кредиты рассчитываются согласно общему доходу, то есть всему совокупному валовому доходу домохозяйства до вычетов.Сюда входит доход из всех источников, независимо от того, подлежат ли налогообложению федеральным налогом и подоходным налогом штата или нет. Он также включает в себя социальное обеспечение, а также все другие пенсионные пособия.

ЛЕТ 60 ИЛИ СТАРШЕ ИЛИ ИНВАЛИД НА 100%

Если вам 60 лет и старше или вы на 100% инвалид, используйте приведенную ниже таблицу, чтобы определить, стоит ли вам подавать заявление.

ТАБЛИЦА 1

1. Найдите примерный общий валовой доход вашей семьи в 2020 году в столбце A.
2. Если ваша ежемесячная арендная плата превышает сумму в столбце B напротив вашего дохода, вы можете иметь право и вам предлагается подать заявку.

Колонна A Общий доход	Колонна B Ежемесячная аренда
$ 1 — 10 000	117
20 000	423
25000	576
33 000	800
39000	1,000
43000	1,100
46 000	1,200
49000	1,300
53000	1,400
56,000	1,500
59 000	1,600
62 000	1,700
66 000	1,800
69 000	1,900
73000	2,000

Арендная плата на диаграмме 1 предполагает, что вы оплачиваете все коммунальные услуги отдельно от ежемесячной арендной платы.Если арендная плата включает газ, электричество и тепло, вам может потребоваться на 18% больше ежемесячной арендной платы, чтобы иметь право на получение кредита.

Жителям трейлер-парка рекомендуется подать заявку и разрешить этому офису определить право на участие.

Таблица 1 является только ориентировочной, и точная сумма вашего дохода и арендной платы будет использоваться для определения вашего права на участие. Если вы подадите заявку, штат определит ваше право на участие.

ДО 60 ЛЕТ

Если вы являетесь арендатором в возрасте до 60 лет, у которого в течение 2019 года был хотя бы один иждивенец в возрасте до 18 лет, проживающий с вами, И вы не получали федеральные жилищные субсидии или субсидии штата или не проживали в государственном жилье И общий доход всех Жители вашего жилища ниже приведенных ниже правил, которые вам рекомендуется подать.

ТАБЛИЦА 2

человек в домашнем хозяйстве (Включите кандидата)	2020 Брутто Предел дохода
2	17 308 долл. США
3	$ 19 985
4	25 701 долл. США
5	30 459 долл. США
6	34 533 долл. США
7	39 194
8	43 602 долл. США
9	51 393 долл. США

Примечание. Если вы считаете, что соответствуете требованиям, исходя из пределов дохода, указанных в таблице выше, вам предлагается подать заявку.Штат определит ваше право на получение пособия, используя приведенную выше таблицу и формулу, сравнивающую арендную плату и доход (см. Диаграмму 1).

Контактная информация

Если у вас есть дополнительные вопросы относительно налоговой льготы для арендаторов, свяжитесь с Программой налоговых льгот для арендаторов Департамента по адресу sd at.