Рентабельность и доходность предприятия – формулы расчета
Ни одно предприятие не создается для того, чтобы терпеть убытки. Предпринимательская деятельность, государственное производство нацелены на получение определенных доходов.
В экономике существует целый ряд понятий для определения доходности или прибыльности предприятия.
Формула расчета валовой прибыли
В производство любого продукта нужно вкладывать много разнообразного сырья, материалов, труда работников, средств на техническое развитие производства и покупку технологий.
Сумма денежных затрат предприятия на производство и реализацию продукции называется себестоимостью продукции. Это очень важный показатель работы предприятия, не менее важный чем прибыль, поскольку он участвует в формуле расчета валовой прибыли:
Валовая прибыль = Выручка предприятия — Себестоимость товаров/услуг
Из формулы видно — чем ниже себестоимость продукции, тем большую прибыль можно получить после ее реализации.
Экономические внебюджетные фонды помогают правительству решать важные задачи.
Кто и как проводит расчет лимита кассы вы можете узнать здесь.
Как возникают оценочные обязательства вы можете прочитать по адресу: http://helpacc.ru/buhgalteria/passivy/ocenochnye-obyazatelstva.html.
Формула расчета рентабельности
Одним из показателей экономической эффективности предприятия является его рентабельность. Здесь учитывается использование всех ресурсов предприятия — финансовых, трудовых, материальных.
Рентабельность производства равна отношению прибыли предприятия от реализованной продукции к сумме затрат на ее производство и реализацию и измеряется в процентах.
Отсюда видно, что рентабельность напрямую зависит от прибыльности предприятия и обратно пропорциональна себестоимости продукции.
Экономическая оценка деятельности предприятия складывается из различных критериев. Поэтому рентабельность производства — это не одна величина, а ряд показателей. Рассматривают рентабельность фондов, продукции, продаж, единицы товарной продукции.
Основным финансовым документом, отражающим все результаты деятельности предприятия на данный момент времени, является бухгалтерский баланс. Сравнение доходов и расходов предприятия между двумя соседними отрезками времени, в которые составлялся баланс, помогает определить прибыльность либо убыточность производства.
РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ (ДОХОДНОСТЬ)
Рентабельность, или прибыльность, доходность — это важный показатель экономической эффективности производства.
Работать рентабельно — значит не только окупать затраты (ведь каждое предприятие, производя продукцию, осуществляет определенные затраты), но и получать прибыль (прибыль — это разница между себестоимостью продукции и установленной на нее ценой).
Различают балансовую и расчетную прибыль. Балансовая прибыль — это общая сумма прибыли, полученной в результате всей деятельности предприятия. Расчетная прибыль — это балансовая прибыль за вычетом платы за пользование основными и оборотными фондами и процентов за банковский кредит.
Расчетная прибыль — источник образования фондов экономического стимулирования (см. Хозяйственный расчет).
Остальная часть прибыли, так называемый свободный ее остаток, направляется в государственный бюджет. Полученные государством средства от предприятий используются им на общегосударственные нужды.
Сумма платежей всех предприятий из их прибылей составляет около 1/3 всех доходов государства.
Показателем рентабельности предприятия является отношение его балансовой прибыли к сумме себестоимости реализованной продукции, а также — к среднегодовой стоимости производственных фондов (без вычета износа).
Повышение рентабельности производства — одна из важнейших задач каждого социалистического предприятия.
Чем выше рентабельность производства, тем больше накоплений получает оно, тем богаче страна, тем лучше жить трудящимся.
Рентабельность можно повысить за счет снижения себестоимости продукции. На предприятиях при изготовлении каждого изделия создается частица прибыли предприятия. Чем ниже себестоимость, тем больше прибыли в каждой единице продукции, так как цена единицы продукции остается без изменений, она устанавливается по плану.
Рентабельность можно повысить также за счет увеличения объема производства: с ростом объема производства увеличивается прибыль предприятия, получаемая и с каждой единицы продукции, и со всего увеличенного количества продукции. Дело в том, что с увеличением выпуска снижается себестоимость продукции: часть производственных затрат, не зависящая от размеров производства (например, освещение, отопление и содержание производственного здания), распределяется на большее количество выпускаемых единиц продукции.
- Предыдущее: РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ
- Следующее: РЕНТГЕНОВСКАЯ КАМЕРА
Прибыль и рентабельность — Answr
Для оценки работы предприятия подсчитывается его прибыль и рентабельность.
Прибыль — разница между доходами и затратами организации. Доходы могут выражаться в денежном или товарном эквиваленте. Это выручка от продажи товаров или предоставления различных услуг. В затраты входят стоимость закупки товаров, оплата труда персонала, налоги, аренда помещений, оплата за коммунальные услуги и т.п. Иначе понятие «прибыль» можно обозначить, как количество средств, полученное после предпринимательской деятельности за определенное время с учетом всех затрат.
Рентабельность — экономическая эффективность предприятия. Она чаще всего выражается в процентах и показывает степень целесообразности использования денежных и материальных ресурсов. Другими словами, рентабельность определяет какой процент прибыли от единицы вложенных средств получает предприятие в неделю, месяц, квартал, год и т.д. Если выразить это в виде формулы, то рентабельность — это отношение средней величины активов к прибыли в определенный период.
Разница между прибылью и рентабельностью
Основная разница между этими понятиями заключается в том, что прибыль можно подсчитать в точных цифрах, а рентабельность нет.
Стоимость активов предприятия — величина условная. Можно лишь приблизительно сделать их оценку.
Методика подсчетов рентабельности одна. Прибыль можно определять несколькими способами (по продажам, персоналу, средствам и т.д.).
Основные характеристики прибыли заключаются в следующем:
- если доходы предприятия равны затратам, то прибыль равна 0;
- если доходы превышают затраты, то прибыль есть;
- если доходы ниже затрат, то предприятие терпит убытки.
Динамика развития предприятия напрямую зависит от его прибыли за отчетные периоды (месяц, квартал, полугодие, год…). При распределении средств от прибыли часть из них выделяют на покупку более совершенного оборудования, повышение квалификации сотрудников, улучшение условий труда, рекламу, что в конечном результате приводит к увеличению эффективности труда и получению большего количества доходов.
Рентабельность определяет способность предприятия наращивать капитал, то есть, стабильно получать прибыль.
Чаще всего оценивают рентабельность продаж. По этому показателю можно судить о том, как организация может контролировать свои доходы и расходы, а так же управлять ими. У каждого предприятия есть своя стратегия увеличения прибыли и рентабельности в определенные периоды. Соответственно, и оценки рентабельности компаний могут существенно отличаться.
Равные показатели прибыли и затрат в одно и то же время могут привести к различной рентабельности. Коэффициент рентабельности следует рассчитывать с учетом всех периодов. Часто определенные периоды не отражают эффективность предприятия. Только при учете прибыли за все периоды можно понять, насколько организация эффективна.
К примеру, на определенном этапе деятельности предприятия внедряются новые технологии, которые в перспективе позволят производить более качественную продукцию. Для этого потребуется большее количество средств. При этом требуется определенное время на реализацию новой продукции. Естественно, показатели рентабельности на начальном этапе снизятся.
Но при грамотной работе маркетологов и хорошей рекламе новых товаров можно в самое ближайшее время ожидать повышения рентабельности.
Типы прибыли
Чаще всего прибыль зависит от особенностей деятельности предприятия, так как вся выручка поступает за счет реализации товаров или услуг. Однако фирма, предприятие либо организация может являться инвестором в производственную или финансовую отрасль. В этом случае доходы будут зависеть не от профильной деятельности компании, а от множества других факторов.
В чем разница между доходностью активов и доходностью капитала?
Разница между рентабельностью активов и рентабельностью капитала в общем смысле основана на валовой и чистой прибыли. Активы, как правило, представляют собой рыночную цену товаров длительного пользования, таких как недвижимость, автомобили и тяжелое строительное оборудование, а также сами предприятия или инвестиции, такие как облигации, которые удерживают свою стоимость с течением времени.
Стандартный способ, которым корпорации используют, чтобы выяснить, каков возврат инвестиций (ROI) для бизнеса или его акционеров, основан на чистой прибыли.
Чистая прибыль, отображаемая на балансе компании, представляет собой показатель, представляющий доход, полученный компанией за определенный период после вычитания всех коммерческих расходов и убытков, и в этом отношении он имеет некоторое сходство с абсолютной стоимостью собственного капитала. самой компании. Расчет рентабельности активов является идеализированной формой представления стоимости компании, где чистая прибыль делится на общую сумму активов, чтобы получить процент ROA. Корректировки в ROA могут быть внесены путем добавления затрат на процентную ставку обратно в доход до выполнения расчета, но задолженность компании не используется для получения окончательного процента, поэтому она может быть произвольной цифрой.
Рентабельность собственного капитала считается наиболее важным коэффициентом, который необходимо учитывать при определении стоимости бизнеса, и считается прямым показателем того, насколько хорошо руководство компании управляет компанией. Эта цифра также является процентом, подобным ROA, и рассчитывается путем деления чистого дохода на средний акционерный капитал.
Поскольку доходность активов и доходность капитала рассчитываются очень по-разному в зависимости от того, учитывается ли задолженность в процессе, у инвесторов разные стандарты для того, что является хорошими репрезентативными показателями для каждого значения. ROA — это идеализированное число, которое сводит на нет задолженность компании, и в результате значение ROA составляет 5% или более, что считается хорошим для финансовых специалистов.
ROE должен быть выше, поскольку долг выражен в процентах, и это более точное представление о стоимости компании. Инвесторы ищут минимальную рентабельность собственного капитала в размере 15%, или компания не считается устойчиво растущей.
Еще один важный фактор, который необходимо учитывать при расчете рентабельности активов и рентабельности капитала, заключается в том, как они сравниваются друг с другом в рамках одной компании. Если ROA низок, а ROE высок, это означает, что активы компании ограничены и у нее много долгов. В тех случаях, когда ROA и ROE более тесно сближаются друг с другом, это означает, что задолженность является низкой, и компания, вероятно, демонстрирует устойчивый и надежный рост. Когда рентабельность активов и рентабельность собственного капитала используются для оценки жизнеспособности бизнеса, эти цифры необходимо просматривать в течение многих квартальных или годовых бизнес-циклов, чтобы получить точную картину того, куда движется компания.
ДРУГИЕ ЯЗЫКИ
Чем отличается рентабельность от прибыли
Оценка эффективности деятельности компании может осуществляться различными способами.
Как правило, для этой цели используются показатели прибыли и рентабельности. Умелое «жонглирование» данными категориями позволяет серьёзно приукрашивать действительность или, напротив, сгущать краски над организацией. Как отличить данные категории и какой показатель точнее отражает эффективность работы?
Определение
Рентабельность – относительный экономический показатель, демонстрирующий уровень эффективности деятельности предприятия. Высчитывается путём соотношения прибыли и другой величины (объём реализации продукции, основные средства предприятия, численность персонала и т.д.). Данный показатель позволяет оценить эффективность труда организации и управлений ей в целом. В общем смысле под рентабельностью понимается именно отношение прибыли к выручке.
Прибыль – абсолютный экономический показатель, определяемый путём вычета затрат из суммы выручки. Может быть как положительным, свидетельствующим о продуктивной работе компании, так и отрицательным, что указывает на неэффективную деятельность по отдельным направлениям.
Прибыль бывает валовой (до уплаты отчислений и налогов) и чистой.
Сравнение
Таким образом, экономические категории, несмотря на сильную взаимосвязь, обладают целым рядом отличий. Рентабельность является относительной величиной, а прибыль – абсолютной. Это обусловлено методами их подсчёта. Прибыль – это величина, полученная в результате вычета затрат из выручки. Рентабельность – соотношение прибыли и иного показателя (выручки, прибыльности активов, численности персонала, основных средств). Прибыль – величина объективная, хотя она и делится на чистую и валовую. Рентабельностью можно оценить различные аспекты деятельности фирмы.
к содержанию ↑Выводы TheDifference.ru
- Выражение. Рентабельность – относительный показатель, в то время как прибыль – абсолютный.
- Подсчёт. Прибыль – это разница между выручкой и затратами на её сбор, а рентабельность – соотношение прибыли и выручки.
- Сущность. Высокая прибыль указывает на доход компании, высокий уровень рентабельности – на эффективное использование ресурсов предприятия.
- Методы определения. Прибыль можно подсчитать лишь одним способом. Показатель рентабельности может быть вычислен по продажам, основным средствам, персоналу, активам и другим экономическим показателям.
Рентабельность инвестиций (ROI) – Финансовая энциклопедия
Рентабельность инвестиций (ROI) – это показатель эффективности, используемый для оценки эффективности инвестиций или сравнения эффективности ряда различных инвестиций. ROI пытается напрямую измерить сумму возврата на конкретную инвестицию относительно ее стоимости. Для расчета рентабельности инвестиций прибыль (или отдача) от инвестиций делится на стоимость инвестиций. Результат выражается в процентах или соотношении.
Как рассчитать ROI
Формула возврата инвестиций выглядит следующим образом:
ROIзнак равноСутгйнт VлуйохIнvéсектмент -Сост ое янvEсектментСост ое янvEсектмент\ begin {align} & \ text {ROI} = \ dfrac {\ text {Текущая стоимость инвестиций} – \ text {Стоимость инвестиций}} {\ text {Стоимость инвестиций}} \\ \ end {выравнивается}Взаимодействие с другими людьмиROIзнак равноСтоимость инвестиций
«Текущая стоимость инвестиций» относится к выручке, полученной от продажи интересующих инвестиций.
Поскольку рентабельность инвестиций измеряется в процентах, ее можно легко сравнить с доходами от других инвестиций, что позволяет сравнивать различные типы инвестиций с друг друга.
Понимание возврата инвестиций (ROI)
ROI – популярный показатель благодаря своей универсальности и простоте. По сути, окупаемость инвестиций может использоваться как элементарный индикатор прибыльности инвестиций. Это может быть рентабельность инвестиций в акции, рентабельность инвестиций, которую компания ожидает от расширения завода, или рентабельность инвестиций, полученная при сделке с недвижимостью. Сам расчет не слишком сложен, и его относительно легко интерпретировать для широкого диапазона приложений. Если чистая рентабельность инвестиций положительна, вероятно, она того стоит. Но если доступны другие возможности с более высоким ROI, эти сигналы могут помочь инвесторам исключить или выбрать лучшие варианты. Точно так же инвесторы должны избегать отрицательной рентабельности инвестиций , которая подразумевает чистый убыток.
Например, предположим, что Джо инвестировал 1000 долларов в Slice Pizza Corp. в 2017 году и через год продал свои акции на общую сумму 1200 долларов. Чтобы рассчитать рентабельность своих инвестиций, он разделил бы свою прибыль (1200 долларов – 1000 долларов = 200 долларов) на инвестиционные затраты (1000 долларов), получив рентабельность инвестиций в размере 200/1000 долларов, или 20 процентов.
Обладая этой информацией, он мог сравнить свои инвестиции в Slice Pizza с другими своими проектами. Предположим, Джо также инвестировал 2000 долларов в Big-Sale Stores Inc. в 2014 году и продал свои акции на общую сумму 2800 долларов в 2017 году. Рентабельность инвестиций Джо в акции Big-Sale составит 800 долларов / 2000 долларов, или 40 процентов. (См. Раздел «Ограничения рентабельности инвестиций» ниже, чтобы узнать о возможных проблемах, возникающих из-за разных временных рамок.)
Ограничения ROI
Примеры, подобные примеру Джо (см. Выше), показывают некоторые ограничения использования ROI, особенно при сравнении инвестиций.
Хотя рентабельность второй инвестиции Джо в два раза превышала его первую инвестицию, время между покупкой и продажей Джо составляло один год для его первой инвестиции и три года для второй.
Джо мог соответствующим образом скорректировать рентабельность своих многолетних инвестиций. Поскольку его общая рентабельность инвестиций составляла 40 процентов, чтобы получить среднегодовую рентабельность инвестиций, он мог разделить 40 процентов на 3 и получить 13,33 процента. С этой корректировкой, похоже, что, хотя вторая инвестиция Джо принесла ему больше прибыли, его первая инвестиция была фактически более эффективным выбором.
ROI можно использовать вместе с нормой доходности , которая учитывает временные рамки проекта. Можно также использовать чистую приведенную стоимость (NPV), которая учитывает разницу в стоимости денег с течением времени из-за инфляции. Применение NPV при расчете нормы прибыли часто называют реальной нормой доходности .
Изменения в рентабельности инвестиций
В последнее время некоторые инвесторы и предприятия проявили интерес к разработке новой формы показателя ROI, получившей название «Социальная отдача от инвестиций » или SROI.
SROI был первоначально разработан в конце 1990-х годов и учитывает более широкие воздействия проектов, использующих дополнительную финансовую ценность (т.е. социальные и экологические показатели, которые в настоящее время не отражаются в обычных финансовых счетах).1 SROI помогает понять ценностное предложение определенных критериев ESG (Environmental Social & Governance), используемых в практике социально ответственного инвестирования (SRI). Например, компания может взять на себя обязательство по переработке воды на своих заводах и замене освещения на все светодиодные лампы. Эти мероприятия сопряжены с немедленными расходами, которые могут отрицательно повлиять на традиционную рентабельность инвестиций, однако чистая выгода для общества и окружающей среды может привести к положительному SROI.
Есть несколько других новых разновидностей ROI, которые были разработаны для определенных целей. Статистика социальных сетей ROI определяет эффективность кампаний в социальных сетях – например, сколько кликов или лайков генерируется на единицу усилия.
Аналогичным образом, ROI маркетинговой статистики пытается определить доходность рекламных или маркетинговых кампаний. Так называемая рентабельность инвестиций в обучение относится к количеству изученной и сохраненной информации в качестве прибыли от образования или повышения квалификации. По мере того, как мир прогрессирует и меняется экономика, в будущем обязательно появятся несколько других нишевых форм возврата инвестиций.
Часто задаваемые вопросы
Как вы рассчитываете рентабельность инвестиций (ROI)?
Рентабельность инвестиций (ROI) рассчитывается путем деления прибыли, полученной от инвестиций, на стоимость этих инвестиций. Например, инвестиция с прибылью в 100 долларов и стоимостью в 100 долларов будет иметь рентабельность инвестиций 1 или 100% в процентах. Хотя окупаемость инвестиций – это быстрый и простой способ оценить успешность инвестиций, у него есть несколько серьезных ограничений. Например, рентабельность инвестиций не отражает временную стоимость денег, и может быть трудно достоверно сравнить рентабельность инвестиций, поскольку для получения прибыли одним инвестициям потребуется больше времени, чем другим.
По этой причине профессиональные инвесторы, как правило, используют другие показатели, такие как чистая приведенная стоимость (NPV) или внутренняя норма прибыли (IRR) .
Что такое хороший ROI?
То, что квалифицируется как «хорошая» рентабельность инвестиций, будет зависеть от таких факторов, как терпимость инвестора к риску и время, необходимое для того, чтобы инвестиции принесли доход. При прочих равных, инвесторы, которые более склонны к риску, скорее всего, согласятся с более низкой рентабельностью инвестиций в обмен на меньший риск. Аналогичным образом, инвестиции, которые окупаются дольше, обычно требуют более высокой рентабельности инвестиций, чтобы быть привлекательными для инвесторов.
Какие отрасли имеют самый высокий ROI?
Исторически средняя рентабельность инвестиций для S&P 500 составляла около 10% в год. Однако внутри этого могут быть значительные различия в зависимости от отрасли. Например, в течение 2020 года технологические компании, такие как Apple Inc.
( AAPL ), Microsoft Corp. ( MSFT ) и Amzon.com Inc. ( AMZN ), получили годовую прибыль намного выше этого порогового значения в 10%. Между тем компании в других отраслях, такие как энергетические компании и коммунальные предприятия, показали гораздо более низкую рентабельность инвестиций и в некоторых случаях несли убытки по сравнению с прошлым годом. Со временем средняя рентабельность инвестиций в отрасли может меняться из-за таких факторов, как усиление конкуренции, технологические изменения и сдвиги в предпочтениях потребителей.
Прибыль и маржа: в чем разница
В торговле очень широко применяются такие экономические величины, как прибыль и маржа. В чем разница, заключающаяся между этими терминами, хорошо понимают немногие, а ведь сопоставление этих понятий дает возможность эффективно и реально оценить результат работы каждого предприятия.
Даже специалисты в области экономики бывают уверены, что значения этих терминов практически равнозначны, но на самом деле между ними есть и очень существенная разница, а понимание их отличий помогает лучше разобраться в деятельности оцениваемого предприятия.
Показатель маржи и как его посчитать
Маржей называется разница между доходом предприятия и себестоимостью производимой им продукции. Эту же величину нередко называют валовой прибылью. Чтобы выяснить, как считается маржа, формула расчета очень простая: от суммы полученной за товар выручки отнимается его себестоимость.
Значение этого коэффициента чаще всего выражают в деньгах, в России – традиционно в рублях. На практике он явно демонстрирует, сколько реальных денежных единиц получило предприятие от продажи своей продукции, не учитывая переменных затрат для ее производства.
В торговой сфере эта величина очень важна, поскольку позволяет реально оценить, насколько эффективно вело деятельность то или иное производство. Именно при проведении детального анализа предприятию удается формировать фонды своего развития. От размера маржи напрямую зависят характеристики доходов предприятия и оценивается его деятельность. Кроме того, в оценке каждого бизнес-проекта довольно значительным компонентом является рентабельность его деятельности.
Чтобы вычислить ее, сначала находят коэффициент маржи (то есть, соотношение прибыли с суммой выручки), а затем умножают его на 100%.
Изменения, происходящие с суммой выручки пропорциональны колебаниям валовой маржи, а оно, в свою очередь, пропорционально процентному росту или понижению прибыли.
Отличия показателя маржи от рентабельности и прибыли
Анализ работы компании не будет реально отражать ситуацию без учета показателя рентабельности. Именно эта цифра наглядно показывает, какие она получает доходы. Однозначной формулы для расчета рентабельности не существует, поскольку она различается почти для каждой разновидности деятельности. В общих чертах можно сказать, что рентабельность является соотношением между затратами и итоговым доходом компании. То есть, для ее подсчета в обязательном порядке учитываются и затраты, и прибыль предприятия.
Таким образом, это совершенно разные показатели, хотя они оба необходимы для адекватной оценки деятельности.
Иногда случается, что при экономическом анализе их определения путают, но на самом деле каждая компания при введении в ассортимент различных видов продукции определяет для них уровень оптимальной ценовой добавки, который должен соответствовать уровню маржи, которого они желали бы достигнуть. Именно в этом и состоит их экономическая связь.
Разобравшись в разнице этих понятий, легко ответить и на вопрос, чем маржа отличается от прибыли. Если учесть, что под понятием «прибыль» обычно подразумевается итоговый результат деятельности в любой сфере бизнеса, то маржа – это показатель, который наглядно демонстрирует какую часть прибыли принесет владельцу предприятия реализация выпущенной продукции, если не учитывать издержки, которых потребовало ее производство.
Прибыль и как она рассчитывается
Получать стабильную прибыль стремится каждая коммерческая организация, даже если ее деятельность начата сравнительно недавно. По сути, прибылью называется денежный результат, который получается при подсчете доходов фирмы после вычета всех понесенных расходов.
Формула для расчета выглядит так:
Прибыль=Выручка-Себестоимость-Издержки разнообразного характера-Затраты-Другие расходы-Выплаченные %+Полученные %+Другие доходы.
На полученную в результате таких расчетов величину впоследствии насчитываются налоги, имеющие отношение к прибыли, после чего остается чистая прибыль предприятия. Существует понятие «маржа чистой прибыли»: она являет собой отношение вышеописанной чистой прибыли к объему продаж и чаще всего называется чистой выручкой.
Эти две величины используют не только в сфере продаж, но и на биржах, в банках и многих других областях деятельности, более того, понятие торговой маржи применяется для многих сфер. Отдельные бизнесмены ошибочно считают, что маржа представляет собой то же самое, что и торговая наценка. Однако на самом деле, если маржа – это отношение полученного дохода к рыночной цене продукта, то торговая наценка рассчитывается нахождением соотношения между доходом от реализации продукции к ее себестоимости.
Рентабельность является соотношением между затратами и итоговым доходом компании, то есть, для ее подсчета в обязательном порядке учитываются и затраты, и прибыль предприятия.
Использование маржи в маркетинговом анализе
Для принятия любых решений в маркетинговой сфере хорошим менеджерам требуется четко понимать, что такое валовая маржа и ее относительное выражение. Именно валовая маржа является ключевым ценообразующим фактором, а также от нее зависит рентабельность маркетинговых затрат, прогноз доходности и анализ клиентов с точки зрения прибыльности.
В теории, изучающей управленческий учет, известна интересная закономерность: изменения, происходящие с суммой выручки обычно пропорциональны колебаниям валовой маржи, а оно, в свою очередь, пропорционально процентному росту (или понижению) прибыли. Отношение валовой маржи к прибыли – это коэффициент, который экономисты определяют, как эффект операционного рычага и используют для анализа экономических реформ на предприятии, эффективности использования имеющихся ресурсов и общей результативности работы.
Также существует понятие коэффициента валовой маржи, чтобы рассчитать его, нужно найти отношение между самой валовой маржей и суммой, вырученной предприятием от определенной партией товара. Очень важно при этом правильно оценить величину маржинального дохода, который был получен компанией. Его рассчитывают, сложив постоянные затраты и прибыль предприятия.
Хорошему финансисту необходимо четко представлять себе, как изменяется покупательная способность любой из валют и с чем она могут быть связаны ее изменения.
Понятие маржи с точки зрения Форекс
Со стороны биржи Форекс под словом «маржа» понимается временное залоговое сотрудничество, в результате которого человек может получить на некоторое время финансы, необходимые ему для проведения операции. Иногда такой заем выдается ему не деньгами, а каким-либо продуктом. Принцип таких торговых сделок заключается в том, что инвестору не приходится полностью проплачивать стоимость контракта. Он в этом случае использует ресурсы, предоставленные ему главными брокерами, а с его счета при этом списывается только малая часть.
Если сделка будет проведена, но не приведет к запланированным доходам, убыток покрывается из залоговых средств, а если доход все же будет получен, то деньги поступят на тот же депозит, на котором они были размещены.
Сделки такого характера используются не только для закупок с использованием инвесторских средств, но и для ведения продажи акций. Если залог был взят в каких-нибудь акциях, то и погашать его придется таким же образом: бумаги такого же образца придется в этом случае покупать на этой же бирже.
Другие виды маржи
Современные специалисты подразделяют маржу на множество разновидностей. Так, например, в кредитовании известно такое понятие, как вариационная маржа, представляющее собой размер компенсации, которую кредитная организация или один из участников биржевой сделки выплачивает, когда сделка претерпевает изменения финансовой направленности.
Валовая маржа, речь о которой шла выше, считается одним из важнейших коэффициентов анализа.
Этот показатель используют во многих областях для менеджмента и контроллинга.
Два термина, рассматриваемые в зависимости – фронт маржа и бэк маржа – непрерывно связаны с друг другом. Первая из них представляет собой получение дохода с наценки, а вторая – доход от бонусов, акций или скидок. Главное отличие между этими видами маржи – это то, что при использовании бэк-маржи прибыль приходит от поставщиков, но потом, то есть, «задним» числом.
Операционной маржей называется сумма потерь или доходов предприятия только от его главной деятельности.
Коммерческая маржа – это коэффициент, не бывающий ни от чего не зависимым. Его величина основывается на показателях торговой наценки, собственной стоимости товара и количестве его продаж.
Свободной маржей называется реальное отличие между балансом счета трейдера и суммарном задатке по всем открытым позициям.
Контрибуционной маржей считается разница между валовой прибылью и суммой тех затрат, которые постоянно изменяются.
Маржа на Форекс – это временное залоговое сотрудничество, в результате которого человек может получить на некоторое время финансы, необходимые ему для проведения операции.
Чтобы правильно производить математические расчеты для каждого конкретного случая, нужно хорошо разбираться в специальных формулах. Кроме того, профессионалы в каждой из этих областей должны не только разбираться в расчете тех или иных показателей, но и владеть умением давать им верную оценку, для чего им понадобится множество специальных знаний и практического опыта.
Заключение
Следует понимать, что все показатели финансового характера имеют собственное условное значение. При этом на них довольно сильно влияют применяемые методы анализа, а также условия и правила учета. Хорошему финансисту необходимо четко представлять себе, как изменяется покупательная способность любой из валют и с чем она могут быть связаны ее изменения. Правильное трактование динамики тех или иных величин необходимо для ведения грамотного планирования дальнейшей деятельности в любой области.
против прибыльности — почему важно отслеживать маржу
Вы, должно быть, задаетесь вопросом, действительно ли вам нужна степень MBA для увеличения прибыли вашей компании? Что ж, ответ на этот вопрос таков: «На самом деле не нужна степень MBA!»
На самом деле, чтобы увеличить свою прибыль, вам нужно позаботиться о двух основных способах:
- Увеличение выручки
- Снижение затрат
Самые умные предприятия всегда внедряют новые маркетинговые стратегии и меры по сокращению затрат, которые в конечном итоге позаботятся о вашей Бухгалтерские услуги .Но слишком многие зациклены на увеличении продаж, что они склонны забывать о главной важности сокращения этого факта и в конечном итоге фактически сокращают прибыль. Это факт, что предприятиям крайне важно отслеживать не только «Прибыль», но и «Маржу прибыли».
В то время как прибыль обычно измеряется в «долларах», маржа прибыли, с другой стороны, измеряется как «процент», или, если быть более точным, «отношение», то есть соотношение между чистой прибылью (прибылью) и общим объемом продаж.
Продолжая пример выше:
Компания A имеет чистую выручку в размере 100 000 долларов США и общий объем продаж в размере 1 миллиона долларов США, поэтому ее маржа прибыли составляет 100 000/1 000 000 или 10 процентов.
Компания B также приносит 100 000 долларов чистой выручки, но ее общий объем продаж составляет 500 000 долларов, что составляет 20% прибыли (100 000/500 000). Две компании имеют одинаковую прибыль, но компания B вдвое прибыльнее, чем компания A.
Прибыль против рентабельности:
Прибыль и прибыльность — это два термина, которые часто используются как синонимы, но это не одно и то же.Разъяснения обоих терминов различаются, и те, кто способен правильно их интерпретировать, могут рассчитывать стать свидетелями финансового успеха компании.
Чтобы определить, является ли компания финансово устойчивой, владельцы бизнеса и инвесторы должны отслеживать прибыль компании от ее прибыльности.
Чтобы бизнес оставался на плаву, нужно всегда обеспечивать стабильный оборотный капитал и максимально сокращать бизнес-издержки и расходы.
Проще говоря, любая сумма, остающаяся после вычитания общих расходов из общих доходов, является прибылью.
Аналогичным образом, маржа прибыли — это соотношение между чистой прибылью и общим объемом продаж, которое измеряется как отношение или процент.
Как увеличить прибыль с помощью прибыли по сравнению с рентабельностью?
Что ж, причина в том, что, поскольку маржа прибыли более точно отражает долгосрочную прибыльность и уязвимость бизнеса к внезапному увеличению постоянных затрат (таких как страхование, офисные расходы и налоги), следовательно, важно отслеживать маржу прибыли и реализовывать стратегии. , которые держат его как можно выше.
Существует два основных способа увеличения прибыли компании.
- Во-первых, вы можете повысить цену, которую взимаете за свои продукты и услуги, но это должно быть сделано только после тщательного анализа влияния этих повышенных цен на поведение потребителей и общий объем продаж.
- Второй и гораздо более безопасный подход — контролировать расходы.
Почему важно различать прибыль и рентабельность?
Универсальная истина заключается в том, что чем больше валовая прибыль, тем прибыльнее компания с учетом общих и административных расходов.
Ниже перечислены пункты, которые подтверждают значимость валовой прибыли:
Текущие расходы- Маржа валовой прибыли определяет расходы на покрытие текущих расходов. И все же оставить прибыль владельцу бизнеса.
- Другими словами, маржа валовой прибыли отражает разницу между затратами на производство и выручкой от продукции.
- Чем больше валовая прибыль, тем больше выручка остается для покрытия операционных расходов и получения прибыли.
- Ведение записей, в которых отслеживается валовая прибыль компании, помогает владельцу бизнеса отслеживать тенденции прибыльности.
- Валовая прибыль компании, рассчитанная как выручка за вычетом стоимости проданных товаров, со временем может увеличиваться.
- Однако из-за изменений выручки и колебаний как переменных, так и постоянных затрат валовая прибыль является лучшим показателем рентабельности.
- Чтобы помочь владельцу бизнеса с ценообразованием на продукт, мы можем использовать маржу валовой прибыли.
- Зная стоимость производства конкретного продукта, владелец бизнеса может определить, какую прибыль он хочет получить, и определить продажную цену, необходимую для получения этой прибыли.
- Нам необходимо учитывать спрос, конкуренцию и демографические факторы.
- Компании используют различные коэффициенты для сравнения с конкурентами и отраслевыми стандартами. В настоящее время большинство коммерческих фирм используют виртуальные бухгалтерские услуги .Как он заботится об их Бухгалтерские услуги, и Бухгалтерские услуги.
- Мы используем валовую прибыль как коэффициент для анализа.
- Помогает определить финансовое состояние компании.
- Компаниям, не достигшим отраслевых стандартов, необходимо либо увеличить продажную цену, либо снизить затраты, связанные с производством, без ущерба для качества продукции. Кроме того, на самом деле, это может оказать негативное влияние на их Бухгалтерские и бухгалтерские услуги .
- Маржа валовой прибыли — полезный инструмент для планирования будущей деятельности компании.
- Так как валовая прибыль учитывает выручку и производственные затраты. Таким образом, прогнозирование будущих доходов или затрат и определение соответствующей валовой прибыли поможет определить общую прибыльность.
- Используя маржу валовой прибыли, компания может разработать различные сценарии, прежде чем вносить изменения.
Каковы сходства между прибылью и рентабельностью?
Даже если у них похожие имена, они не имеют много общего с тем, что они вам говорят.
Прибыль измеряет, сколько денег зарабатывает бизнес.
Рентабельность, с другой стороны, измеряет, насколько эффективен этот бизнес.
Конечно, оба числа вам что-то говорят, но в мире финансов рентабельность намного важнее прибыли.
Заключение:Это факт, что никакая единственная стратегия вряд ли повысит прибыльность компании или перспективы ее долгосрочного успеха.
На самом деле, наиболее успешные компании тщательно оценивают поведение потребителей, чтобы определить лучшую цену для продуктов.Одновременно исследуя ряд фиксированных стратегий сокращения затрат, от передачи некритических рабочих функций на аутсорсинг до сокращения штатов. Затем внимательно изучаем варианты медицинского обслуживания для своих сотрудников. Энциклопедический анализ как цен, так и осторожных мер по сокращению затрат помогает повысить прибыльность компании.
Чтобы начать работу и узнать больше о наших услугах, вам необходимо связаться с одним из наших экспертов-консультантов из Accounts Confidant Team, позвоните нам сегодня по телефону + 1-866-301-2307 .
Зачем нужно отслеживать рентабельность
Вам не нужен MBA, чтобы знать, что есть два основных способа увеличения прибыли: увеличение доходов или сокращение затрат. Самые умные компании реализуют маркетинговые стратегии и меры по сокращению затрат, которые делают и то, и другое, но слишком многие из них настолько зациклены на увеличении продаж, что забывают о важности избавления от лишнего веса и в конечном итоге фактически сокращают прибыль.
Одна прибыль может обмануть
Каждый, кто прошел базовый курс по бизнесу, знает, как рассчитывать прибыль.Вы складываете общие доходы и вычитаете общие расходы, а все, что остается, — это ваша прибыль. Но прибыль как показатель успеха в бизнесе может быть обманчивой. Например, компания A тратит 900 000 долларов на продажу товаров и услуг на 1 миллион долларов, получая 100 000 долларов прибыли. Компания B тратит 400 000 долларов на получение 500 000 долларов. Две компании приносят одинаковую прибыль (100 000 долларов), но одинаково ли они прибыльны?
Простой ответ — нет. Чем больше компания тратит на получение определенной прибыли, тем более уязвима она к незначительным изменениям затрат, которые могут быстро вывести ее из бизнеса.Допустим, компания А, указанная выше, тратит 200 000 долларов на медицинское страхование, и эти расходы увеличиваются на 10 процентов. Это увеличивает расходы на страхование на 20 000 долларов, уменьшая прибыль до 80 000 долларов. Компания B тратит 100 000 долларов на медицинское страхование. 10-процентное увеличение сокращает чистую прибыль всего на 10 000 долларов, а прибыль падает до 90 000 долларов. Компания B теперь получает на 10 000 долларов больше прибыли, чем компания A.
Маржа прибыли обеспечивает более реалистичную перспективу
Для бизнеса важно отслеживать не только прибыль, но и рентабельность.В то время как прибыль измеряется в долларах, маржа прибыли измеряется в процентах или соотношении, в частности, соотношении между чистой прибылью (прибылью) и общим объемом продаж.
Продолжая приведенный выше пример, компания A имеет чистую выручку в размере 100 000 долларов США и общий объем продаж в 1 миллион долларов США, поэтому ее маржа прибыли составляет 100 000/1 000 000 или 10 процентов. Компания B также генерирует 100 000 долларов чистой выручки, но ее общий объем продаж составляет 500 000 долларов, что составляет 20% прибыли (100 000/500 000). Две компании имеют одинаковую прибыль, но компания B вдвое прибыльнее, чем компания A.
Как увеличить прибыль
Поскольку маржа прибыли более точно отражает долгосрочную прибыльность и уязвимость бизнеса к внезапному увеличению постоянных затрат (таких как страхование, офисные расходы и налоги), важно отслеживать маржу прибыли и внедрять стратегии, которые позволяют поддерживать ее как можно выше.
Существует два основных способа увеличения прибыли компании. Во-первых, вы можете повысить цену, которую вы взимаете за свои продукты и услуги, но это должно быть сделано только после тщательного анализа влияния этих повышенных цен на поведение потребителей и общий объем продаж.Второй и гораздо более безопасный подход — контролировать расходы.
Важность сокращения затрат
Незначительное снижение затрат улучшит вашу прибыль больше, чем сопоставимое увеличение общего объема продаж. Компания B в приведенном выше сценарии тратит 900 000 долларов на выручку в 1 миллион долларов, что дает ей прибыль в размере 100 000 долларов и маржу прибыли в 10 процентов. Если компания увеличивает продажи на 50 000 долларов (скажем, за счет увеличения цен или клиентской базы), но не снижает издержки, ее прибыль увеличивается до 150 000 долларов, а маржа прибыли увеличивается до 150 000/950 000, или 15.8 процентов.
Если вместо этого будут поддерживаться постоянные продажи, но снизятся затраты на ту же сумму (50 000 долларов), прибыль снова увеличится до 150 000 долларов, но теперь норма прибыли увеличится до 150 000/900 000, или 16,7 процента. Сокращение затрат сделало компанию B более прибыльной и менее уязвимой, чем увеличение продаж, и, как правило, легче и менее рискованно сокращать затраты, чем увеличивать продажи.
Заключение
Ни одна единственная стратегия вряд ли повысит прибыльность компании или перспективы долгосрочного успеха.Наиболее успешные компании тщательно анализируют поведение потребителей, чтобы определить лучшую цену на продукты, одновременно исследуя ряд фиксированных стратегий сокращения затрат, начиная от аутсорсинга некритических рабочих функций и заканчивая сокращением и тщательным изучением вариантов медицинского обслуживания для своих сотрудников. Всесторонний анализ как цен, так и разумных мер по сокращению затрат имеет наибольшие шансы на повышение прибыльности и устойчивости компании.
Прибыль vs.Прибыльность: чего вы могли упустить
Владельцы бизнеса должны быть хорошо знакомы с различными аспектами своей компании, особенно с финансовыми. Хотя существует множество важной информации, которую должен знать каждый владелец бизнеса, например, как получить бизнес-кредит, их целевой рынок и т. Д., Знания бухгалтерского учета имеют решающее значение. Не секрет, что вам нужно больше денег, входя в дверь, чем уходя, а это означает понимание разницы между прибылью и рентабельностью
Оба эти фактора являются важными показателями успеха, и их эффективное и точное измерение играет решающую роль в операционной эффективности.
Краткий обзор
Когда дело доходит до понимания нюансов и тонкостей вашего бизнеса, прибыль и прибыльность играют свою роль. Эти два, казалось бы, синонимичных термина легко перепутать, но владельцы бизнеса должны понимать свое уникальное положение. Давайте кратко рассмотрим.
Прибыль — это сумма, которая остается после вычета всех коммерческих расходов из вашей выручки. Ваши отчеты о доходах дают вам лучшее представление об общей прибыли (прибыли) от бизнеса.
Прибыльность , с другой стороны, может относиться к широкому диапазону процентов или децибел в форме коэффициентов рентабельности. Это показатель успеха в бизнесе, и это не обязательно конкретное число.
Углубляемся в прибыль и рентабельность
Знание определений — это только то, что означает, что нам нужно глубже погрузиться в понимание, относящееся к прибыли и рентабельности. Здесь мы подробно рассмотрим каждый из этих параметров и предоставим вам базовые знания, необходимые для развития вашего бизнеса.
Какая прибыль?
Прибыль довольно прост; если у вас остается денежный поток после ваших расходов — вы чистая прибыль. Если у вас не осталось денег, вы в минусе. Это простое уравнение можно использовать при просмотре отчета о доходах.
Прибыль = Общий доход — Общие расходы
Вот как это будет выглядеть на практике. Предположим, у вас есть доход в размере 50 000 долларов в этом месяце и 25 000 долларов на расходы. Ваша общая прибыль составит 25000 долларов.Этот номер можно использовать для решения широкого круга задач, таких как прием новых сотрудников, возможности финансирования, расширение и т. Д.
Если вы перейдете к нижней строке отчета о доходах, вы увидите либо положительное, либо отрицательное значение. Теперь, в зависимости от ваших общих целей, сумма, которую вы планируете сделать, может оказаться хорошей или нуждающейся в некоторой корректировке для достижения вашей цели. Если он отрицательный, безусловно, есть некоторые области, которые нужно улучшить. Может случиться так, что стратегия, которую вы использовали для получения дохода, не на должном уровне — или, возможно, вам нужно сократить расходы, которые ухудшают вашу прибыль.
Теперь самая важная часть головоломки с прибылью — это понимание того, что прибыль не равняется успеху . Хотя у вас может быть положительная прибыль, которая на первый взгляд кажется высокой, она не указывает на вашу прибыльность.
Что такое прибыльность?
Хотя прибыль может помочь вам увидеть явные дыры в операционных расходах или общем доходе, она не лучшим образом демонстрирует устойчивость и рост. Однако рентабельность — это метод измерения вашей прибыли, позволяющий лучше оценить состояние вашей компании.
Есть три основных показателя прибыльности, на которые владельцы бизнеса могут положиться при расчете успеха своей компании.
- Коэффициент прибыли
- Коэффициент рентабельности инвестиций (ROI)
- Коэффициент валовой прибыли
Коэффициент рентабельности
Коэффициент рентабельности проливает свет на то, сколько зарабатывает ваш бизнес после вычета расходов. Знакомо, правда? Ну, основное различие состоит в том, что размер прибыли измеряется в процентах или соотношении.
Это способ увидеть, какой процент от каждого заработанного доллара фактически удерживается компанией. Формула коэффициента рентабельности:
Маржа прибыли = (Выручка — Расходы) / Выручка
Используя наш первый пример с прибылью 50 000 долларов и расходами 25 000 долларов, уравнение будет выглядеть следующим образом: (50 000 — 25 000 долл. США / 25 000 долл. США) = 1,5
Это означает, что ваша прибыль составляет 50% или 0,5 рентабельности и чистые пятьдесят центов на каждый доллар. Для многих владельцев бизнеса нормой считается норма прибыли, превышающая 25%.
Коэффициент рентабельности инвестиций
Рентабельность инвестиций, более известная как рентабельность инвестиций, означает прибыльность вашего бизнеса по сравнению с тем, сколько вы потратили на инвестиции в сам бизнес. Это могут быть маркетинговые кампании, новые сотрудники или даже варианты долгового финансирования, которые могут подойти вашему бизнесу. Как владелец бизнеса, вы инвестируете в различные аспекты компании, имея в виду рост и цели — коэффициент рентабельности инвестиций показывает, насколько успешны ваши конкретные усилия.
Формула ROI:
Рентабельность инвестиций = (прибыль от инвестиций — инвестиционные затраты) / инвестиционные затраты
Допустим, вы запускаете рекламную кампанию на YouTube, в которую инвестируете 100 долларов.От этой кампании вы получите 150 долларов от продаж.
(150 — 100 долларов) / 100 долларов = 0,5.
Это означает, что ваша рентабельность инвестиций составляет 40% или 0,4 доллара на каждый доллар, вложенный в кампанию — чем выше рентабельность инвестиций, тем выше прибыльность.
Коэффициент валовой прибыли
Последняя запись в списке коэффициентов рентабельности — это коэффициент валовой прибыли, который показывает, насколько дороже ваши продукты по сравнению с тем, за что вы их купили.
Это особенно важный показатель прибыльности для широкого круга предприятий.После расчета себестоимости проданных товаров (COGS) вы можете использовать эту формулу, чтобы увидеть коэффициент валовой прибыли. Вот как можно рассчитать:
Коэффициент валовой прибыли = (Выручка -COGS) / Выручка
Если у вас те же 50 000 долларов дохода и 40 000 долларов США по себестоимости, вот как это будет выглядеть.
(50 000–40 000 долл. США) / 50 000 долл. США = 0,2
Это означает, что коэффициент вашей валовой прибыли составляет 20% или 0,2 — и что после оплаты стоимости проданных товаров у вас остается 20% дохода.
Начните измерять свою прибыльность
В то время как прибыль может помочь вам взглянуть на успех вашего бизнеса, прибыльность рисует гораздо более яркую картину областей, которые вы могли бы улучшить или поменять местами. Если вы хотите выявить проблему или определить, что можно улучшить, определение правильного коэффициента прибыльности — это правильный первый шаг. Конечно, есть неожиданные препятствия, которые необходимо преодолеть, но чем больше владельцы бизнеса понимают свою прибыльность, тем более подготовленными они могут быть.Даже в тех случаях, когда экстренные бизнес-кредиты являются единственным выходом, эти коэффициенты могут даже продемонстрировать риски, связанные с определенными решениями по финансированию.
Используйте эти формулы, чтобы принимать решения, планировать будущее, менять бизнес-планы и обеспечивать прозрачность ваших финансов. Прибыль достаточно проста, но прибыльность показывает вам идеи, которые имеют значение для определения истинного состояния вашего бизнеса.
Рентабельность и прибыль • Think Big Financial Мельбурн
Знаете ли вы, что только 40% малых предприятий прибыльны? Это означает, что только 40 из 100 приносят прибыль.Остальные окупаются или теряют деньги. Однако прибыль бизнеса — не единственный показатель прибыльности. Финансовые эксперты могут посчитать, что бизнес имеет низкую прибыльность, даже если он приносит прибыль.
Сейчас это может сбивать вас с толку, но прибыль и рентабельность — это разные вещи.
Хотя оба они являются показателями здоровья компании, один из них имеет больший вес, чем другой. Продолжайте читать, чтобы увидеть их основные различия и увидеть, какую ценность вам следует учитывать, чтобы иметь более точное представление о финансовом состоянии вашего бизнеса.
Что такое прибыль?Прибыль, пожалуй, более распространенный термин по сравнению с рентабельностью. Это связано с тем, что малый бизнес рассчитывает свою прибыль на регулярной основе. Крупные предприятия обычно рассчитывают прибыль ежеквартально и ежегодно.
Прибыль предприятия — это деньги, оставшиеся после вычета расходов из общего дохода. Он также может быть отрицательным, что означает убыток. С учетом сказанного, вот простое уравнение, чтобы проиллюстрировать это: прибыль = доход — расходы
.Приведем пример: ваша компания заработала 15 000 долларов за месяц.За этот месяц ваши расходы, включая инвентарь, счета и зарплату персонала, составили 10 000 долларов.
Следуя приведенному выше уравнению, ваша прибыль составит 5000 долларов. Однако, если вы заработали только 5000 долларов за этот месяц, вы потеряете 5000 долларов.
Что прибыль говорит о здоровье компании? Вопреки вашим ожиданиям, прибыль не играет большой роли. Они не являются хорошим индикатором здоровья компании, хотя и являются частью уравнения.
Ваша компания может иметь положительную прибыль, но при этом не приносить прибыли.
Что такое прибыльность?В то время как прибыль — это абсолютное число, прибыльность — это относительная величина или, другими словами, процент. Имеется в виду соотношение между прибылью и выручкой. Он измеряет эффективность бизнеса или его способность обеспечивать рентабельность инвестиций.
Есть 3 уравнения, которые могут проиллюстрировать прибыльность бизнеса: маржа прибыли, валовая прибыль и коэффициенты рентабельности инвестиций.
Коэффициент прибылиКоэффициент рентабельности показывает, сколько вы заработали по отношению к своему капиталу.С учетом сказанного, вот уравнение: прибыльность = прибыль / доход * 100.
Возьмем 2 компании, обе с прибылью в 10 000 долларов.
Компания А заработала 50 000 долларов в месяц, а ее расходы составили 40 000 долларов.
Компания B заработала 20 000 долларов, а ее расходы составили 10 000 долларов.
Хотя обе компании имеют равную прибыль, они не имеют одинаковой рентабельности. Следуя приведенному выше уравнению.
Прибыльность компании А = (10 000 долл. США / 50 000 долл. США) * 100, что в таком случае равно 20%.
Прибыльность компании Б = (10 000 долл. США / 20 000 долл. США) * 100 = 50%.
На этом примере мы понимаем, что прибыль компании не является хорошим показателем ее прибыльности. Ясно, что компания B находится в лучшем состоянии, чем компания A. Она может лучше использовать свои ресурсы и капитал.
Коэффициент рентабельности является важным показателем рентабельности, поскольку компания, тратящая больше, будет более уязвима к увеличению затрат.
Например, компания A платит 10 000 долларов за доставку, а компания B платит только 4 000 долларов.Если стоимость доставки увеличится на 20%, что, по вашему мнению, больше затронет сдвиг?
Расходы компании А вырастут до 42 000 долларов, в результате чего их прибыль упадет до 8 000 долларов. Расходы компании B увеличатся только на 800 долларов, что означает, что ее прибыль все еще высока и составляет 9 200 долларов.
Коэффициент валовой прибылиКоэффициент валовой прибыли, с другой стороны, измеряет вашу валовую прибыль по отношению к чистым продажам. Это показывает рентабельность вашего товара.
Мы измеряем его по формуле: Коэффициент валовой прибыли = (Выручка — Стоимость проданных товаров) / Выручка * 100.
На этот раз возьмем компании C и D в качестве примеров.
Компания C заработала 10 000 долларов на продаже товаров, которые обошлись ей в 7 000 долларов.
Компания D заработала 15 000 долларов на продаже своих товаров, которые обошлись ей в 12 000 долларов.
Как видите, на этот раз у них такая же прибыль, верно? Однако давайте посмотрим, одинаковая ли у них прибыльность.
Следуя приведенному выше уравнению, коэффициент валовой прибыли компании C = (10 000–7 000 долларов США) / 10 000 долларов США * 100 = 30%.
Коэффициент валовой прибыли компании D = (15 000–12 000 долларов США) / 15 000 долларов США * 100 = 20%.
Здесь мы видим, что компания C имеет более высокую наценку на свои товары. Он зарабатывает больше в зависимости от того, сколько он купил проданных товаров.
Вы также можете заметить, что коэффициент валовой прибыли не сильно отличается от коэффициента прибыли. Однако у них есть ключевое отличие: коэффициент валовой прибыли учитывает только запасы. Он не учитывает доход от других услуг и не учитывает другие расходы, такие как счета.
Коэффициент рентабельности инвестиций (ROI)Коэффициент рентабельности инвестиций показывает, насколько прибыльна компания по отношению к стоимости ее инвестиций. Компании используют его для сравнения эффективности своих различных инвестиций.
Они измеряют это по формуле: ROI = прибыль / стоимость инвестиций * 100.
Эта формула может быть расширена для отражения различных расчетов. Например, компания может также вычесть налоги, чтобы получить более точную рентабельность инвестиций.
Допустим, компания потратила 10 000 долларов на маркетинговую кампанию. Это привело к продажам на сумму 18 000 долларов. Тогда его прибыль составила бы 5000 долларов.
В этом случае ROI будет = (8000 долларов США / 10000 долларов США) * 100 = 80%. Это означает, что на каждый вложенный доллар вы зарабатываете на 80% больше.
Как было сказано выше, формула является гибкой, поэтому вы можете добавлять элементы в формулу, чтобы получить более точное представление о вашей истинной рентабельности инвестиций. В этом случае, например, вы можете вычесть стоимость товаров, чтобы увидеть реальный процент вашей прибыли.
Что это нам говорит?Из приведенного выше объяснения вы поймете, что разница между прибылью и рентабельностью огромна.
Помимо расчета прибыли, вы также должны измерить свою прибыльность, чтобы убедиться, что ваша компания эффективно использует свои ресурсы для получения тех цифр, которые вы хотите видеть. Таким образом, если вы тратите больше, вы также должны больше зарабатывать.
Если у вас есть какие-либо вопросы о финансовом состоянии вашей компании, свяжитесь с нами сегодня и узнайте, чем мы можем вам помочь.
Важная разница между прибылью и рентабельностью
Важная разница между прибылью и рентабельностью
Каждый владелец бизнеса хочет увеличить прибыль. И независимо от того, каким бизнесом вы занимаетесь, есть только два способа сделать это. Вы можете а) увеличить доход за счет продаж или б) сократить расходы. В идеале вы хотите реализовать стратегии, которые позволят достичь обеих целей.Но слишком часто компании сосредотачиваются на увеличении доходов, но не уделяют такого же внимания сокращению расходов. Это может привести к более прибыли , но не обязательно к увеличению прибыльности .
Как сертифицированные бухгалтеры-аудиторы, мы хотели объяснить разницу между прибылью и прибыльностью и объяснить, как получить истинное представление о состоянии вашего бизнеса.
Прибыль — это лишь часть общей картины
Расчет прибыли прост.Вы вычитаете общий доход из общих расходов, и все, что остается, является вашей прибылью. Но полагаться исключительно на прибыль как на индикатор здоровья вашего бизнеса — ошибка. Давайте посмотрим на пример.
Предположим, что компания Alpha потратила 900 000 долларов на выручку в 1 миллион долларов. Между тем, Beta Company потратила 400 000 долларов, чтобы добиться продаж в 500 000 долларов. Обе компании заработали 100 000 долларов прибыли, но одинаково ли они прибыльны?
Короткий ответ — нет, и вот почему.Компании, которые тратят больше денег на получение прибыли, более уязвимы к незначительным изменениям затрат или расходов. Допустим, компания Alpha тратит 200 000 долларов на доставку, и эти расходы увеличиваются на 10%, или на 20 000 долларов. Прибыль компании Alpha только что снизилась до 80 000 долларов. Beta Company, с другой стороны, тратит 100 000 долларов на доставку. То же увеличение на 10% уменьшит их прибыль только на 10 000 долларов.
В нижней строке? Компания Alpha получила прибыль в размере 80 000 долларов, а компания Beta — 90 000 долларов.В этом примере очевидно, что компания Beta — более прибыльный бизнес.
Маржа прибыли обеспечивает более детальную перспективу
Еще одно число, которое следует учитывать, — это ваша маржа прибыли, которая выражается в процентах от отношения прибыли к общему объему продаж.
Вернемся к роте «Альфа». Мы можем определить их размер прибыли, разделив 100 000 долларов (прибыль) на 1 000 000 долларов (продажи), чтобы получить 10%. Мы получаем маржу прибыли компании Beta, разделив 100 000 долларов (прибыль) на 500 000 долларов (продажи), чтобы получить 20%.Хотя обе компании получили одинаковую прибыль, компания Beta в два раза прибыльнее, чем компания Alpha. Итак, как Alpha Company может увеличить свою прибыль?
Сокращение затрат для увеличения прибыли
Компания Alpha может увеличить свою прибыль двумя способами. Во-первых, они могут повысить цены на свои продукты и услуги, но это может привести к оттоку клиентов и снижению продаж. Другой вариант — сократить расходы, и это путь, по которому идет большинство компаний.
Сокращение затрат не только снижает риск снижения продаж, но и доказано, что даже незначительное сокращение расходов улучшит вашу прибыль больше, чем сопоставимое увеличение продаж.
Мы уже определили, что у Alpha Company 10% прибыли. Если они увеличат объем продаж на 50 000 долларов, но не уменьшат затраты, их прибыль увеличится до 150 000 долларов. В свою очередь, их прибыль также увеличивается до 150 000 долларов, разделенных на 950 000 долларов, или 15,8%.
Однако, если компания Alpha сохранит объем продаж на постоянном уровне, но снизит затраты на 50 000 долларов, то прибыль снова составит 150 000 долларов, но теперь норма прибыли увеличится до 150 000 долларов, разделенных на 900 000 долларов, или 16.7%. В этом примере сокращение затрат — явный путь к увеличению прибыльности.
В реальном мире наиболее успешные компании внимательно следят за прибыльностью и используют сочетание стратегии сокращения затрат и ценообразования для достижения своих целей.
Если вам нужна помощь в определении прибыли и прибыльности вашей компании, обратитесь к налоговым экспертам Tobin & Collins. Мы предоставляем услуги по предоставлению финансовой и налоговой отчетности и идем на шаг дальше, чем большинство других фирм, предлагая стратегии и рекомендации по улучшению бизнес-операций.
Более 50 лет Tobin & Collins предоставляет услуги бухгалтерского учета, налогообложения и поддержки бизнеса клиентам в Нью-Джерси и Нью-Йорке. Наша исключительная команда профессионалов предоставляет индивидуальные услуги, чтобы гарантировать решение финансовых проблем каждого клиента и разработать разумные финансовые стратегии, которые направят клиентов на путь к успеху в будущем. Свяжитесь с Tobin & Collins сегодня.
Разница между прибылью и маржой | Малый бизнес
Кеннет Хамлетт Обновлено 12 февраля 2019 г.
Одна из целей любого бизнеса — увеличить прибыль, но увеличение прибыли не всегда приводит к увеличению прибыли.Независимо от того, работает ли владелец тату-салона или бутика, владелец бизнеса должен понимать разницу между прибылью и маржой прибыли и понимать, какая из них служит лучшим измерителем для понимания затрат.
Прибыль — это общий доход минус общие расходы
Одна формула может помочь любому лучше понять прибыль: общий доход минус общие расходы равняется прибыли. Например, предположим, что мебельный магазин продает мебель на сумму 500 000 долларов в год и его общие расходы на содержание магазина (аренда, коммунальные услуги, рабочая сила, реклама, лицензии, товары и т. Д.)) на общую сумму 400000 долларов США. Возьмите 500000 долларов дохода и вычтите 400000 долларов расходов, и этот мебельный магазин имеет годовую прибыль, также называемую чистым доходом, в размере 100000 долларов.
Маржа прибыли измеряет прибыльность компании
Маржа прибыли служит мерой прибыльности компании. Он измеряет, сколько компания получает прибыли от каждого произведенного ею дохода от продаж. В отличие от прибыли, которая измеряется в долларах и центах, маржа прибыли измеряется в процентах.Чтобы измерить размер прибыли, используйте чистую прибыль компании, разделенную на общий объем продаж.
Например, мебельный магазин имел чистую прибыль в размере 100 000 долларов и принес 500 000 долларов от продаж. Чтобы определить размер прибыли магазина, разделите чистую прибыль (100 000 долларов США) на общую выручку от продаж (500 000 долларов США), и у магазина будет 20% прибыли — 100 000 долларов США / 500 000 долларов США = 0,20 или 20%.
Прибыль и маржа прибыли
Маржа прибыли также служит показателем контроля компании над операционными расходами.Используя пример мебельного магазина, предположим, что магазин увеличивает объем продаж до 700 000 долларов в год; Чтобы добиться увеличения продаж, магазин больше рекламировал, нанял больше рабочих для управления возросшим потоком покупателей, арендовал и реконструировал прилегающее пространство для увеличения видимости выставочного зала и приобрел больше товаров, чем обычно. Представьте, что эти дополнительные расходы увеличили общие операционные расходы компании до 600 000 долларов в год.
Глядя на новые цифры, компания по-прежнему имеет прибыль в размере 100 000 долларов (общая выручка за вычетом общих расходов), но ее маржа снизилась с 20% до 14.3% (100 000 долл. США / 700 000 долл. США = 0,128 или 14,3%).
Важность понимания размера прибыли
Для любой компании, особенно для малого бизнеса, важно понимать размер своей прибыли. Увеличение доходов не всегда приводит к увеличению прибыльности. Когда компания понимает размер своей прибыли, она получает возможность лучше контролировать расходы и составлять эффективные планы продаж для увеличения доходов.
Соображения по снижению затрат
В попытке увеличить маржу прибыли многие компании в первую очередь стремятся увеличить продажи.В действительности компания, которая снижает свои затраты на небольшой процент, оказывает более быстрое влияние на маржу прибыли, чем компания, увеличивающая продажи на небольшой процент.
Например, предположим, что у мебельного магазина общий доход составляет 100 000 долларов, а общие расходы — 95 000 долларов, в результате чего прибыль составит 5000 долларов или 5% прибыли. За счет более жесткого контроля над расходами магазин сокращает свои расходы на 5000 долларов до 90 000 долларов, в то время как объем продаж остается на уровне 100 000 долларов. Теперь магазин работает с 10% прибыли (10 000 долл. США / 100 000 долл. США = 0.10 или 10%).
Для того, чтобы магазин получил такую же 10% маржу прибыли от увеличения продаж, магазину необходимо продать 105 557 долларов США (105 557–95 000 долларов = 10 557 долларов прибыли). Это соответствует 10% прибыли (10 557 долл. США / 105 557 долл. США = 0,10 или 10%). Обычно легче найти способы снизить затраты, чем увеличить продажи, особенно на узком рынке.
В чем разница между нормой прибыли и коэффициентом рентабельности? | Малый бизнес
Тайлер Лакома Обновлено 17 августа 2021 г.
В то время как норма прибыли — это взгляд на то, насколько прибыльна компания с учетом инвестиций, необходимых для ее начала, коэффициент маржи прибыли показывает, насколько эффективно предприятие управляет своими расходами при производстве чистая прибыль — другими словами, сколько чистой прибыли фактически приносит каждый доллар продаж.
Общие сведения о норме прибыли
Норма прибыли или норма прибыли — это общий взгляд на то, насколько прибыльным было предприятие, с использованием текущих рыночных данных для изучения затрат на бизнес. Он задает вопрос: «Какую прибыль приносит этот бизнес или проект с течением времени, исходя из всего, что в него вложено?»
Как показывает Encyclopedia.com, это сложнее, чем просто сравнение данных о продажах с расходами за период. Возьмем, к примеру, цветочный магазин: это новый цветочный магазин, который был открыт год назад.Скажем, цветочный магазин потратил $ 20,000 на рабочую силу в прошлом году, плюс $ 50,000 на аренду, материалы и оборудование, и все это для того, чтобы начать бизнес.
В течение года работы цветочный магазин принес долларов 65 000 продаж, но он также должен учитывать годовые затраты, которые включают 10 000 долларов США амортизации инструментов и машин, 40 000 долларов США полная заработная плата сотрудников и накладные расходы составили $ 5,000 .Это дает прибыль в размере $ 10,000 .
Чтобы найти норму прибыли, сравните $ 10 000 прибыли с инвестиционными затратами при открытии цветочного магазина, или $ 70 000 . Это составляет около 14 процентов, что является очень положительной нормой прибыли для первого года деятельности. В предприятиях, где инвестиции дороги, нормы прибыли могут быть намного ниже.
Использование нормы прибыли
Почему норма прибыли является полезным показателем для компаний? Это помогает им изучить общую эффективность бизнеса, основанную на начальных затратах, и то, как она может увеличиваться со временем (что также нравится инвесторам).Он также может показать, где компания может потратить меньше или больше инвестировать, чтобы повысить норму прибыли. Однако, когда бизнес становится слишком озабоченным максимизацией нормы прибыли, могут пострадать другие аспекты бизнеса (например, качество рабочей силы или продукции), поэтому к ним следует обращаться осторожно.
Понимание коэффициента маржи прибыли
Коэффициент маржи прибыли, также известный как коэффициент валовой прибыли, показывает, сколько чистого дохода на самом деле приносит каждый доллар продаж. В то время как норма прибыли отражает прибыльность бизнеса в целом, коэффициент маржи прибыли исследует, насколько прибыльным является бизнес в соотношении доллар к доллару — насколько эффективен его процесс продаж.
Найти коэффициент рентабельности очень просто, если у вас есть доступ к базовой финансовой информации о бизнесе. Допустим, цветочный магазин из приведенного выше примера проработает еще год. В этом году чистая выручка магазина составила $ 70,000 . Однако из-за высоких расходов чистая прибыль магазина составила всего $ 7000 . Это означает, что коэффициент маржи для цветочного магазина составляет 10 процентов — каждый доллар продаж приносит компании 10 центов реальной прибыли.
