Что такое переводной вексель: как выглядит, чем отличается от обычного – Переводной вексель

Содержание

как выглядит, чем отличается от обычного

Приветствую, уважаемый читатель.

Если вы мой постоянный читатель, то наверняка знаете, что такое вексель. По сути, это усовершенствованная и узаконенная форма долговой расписки. Он стал удобным средством взаиморасчетов между средневековыми предпринимателями и одним из первых видов ценных бумаг.

Сегодня мы поговорим о более продвинутой его форме, получившей название переводной вексель (тратта).

Что такое переводной вексель и зачем он нужен

В отличие от простого, подтверждающего возникновение долга, переводной лишь меняет получателя платежа. Иными словами, это письменный приказ должнику либо банку произвести выплату оговоренной суммы в пользу третьего лица.

Такой инструмент позволил максимально упростить проведение торговых операций. У покупателя пропала необходимость носить на сделки большие суммы денег. По сути, он получил возможность расплачиваться за товар своим правом на получение платежа. Такая возможность дала толчок развитию финансового рынка и способствовала укреплению банковской сферы.

Если обратиться к вексельному законодательству, то понятие, виды, порядок передачи и погашения регулируется федеральным законом «О простом и переводном векселе». Там же рассказано, как называются плательщик, выгодоприобретатель и другие стороны сделки.

Основные единицы взаимодействия в переводных векселях

Основными единицами взаимодействия являются 3 стороны:

  1. Трассант — кредитор, который выписывает документ и передает его в качестве оплаты.
  2. Трассат — заемщик, который будет уплачивать задолженность.
  3. Ремитент — третье лицо, в пользу которого будет произведена оплата. Также его можно определить как лицо, первым принимающее вексель.

Схема отношений между сторонами

Приведу пример взаимодействия по переводным обязательствам.

Компания 1 (К1) приобретает у компании 2 (К2) партию товара. Теперь она должна оплатить данную поставку. По сути, К1 стала должником. Но у нее есть свои должники. Таким образом, К1 может не расплачиваться деньгами, а просто передать право требования возврата долга со своих должников К2.

Итак, в нашем примере:

  • К1 — трассант;
  • К2 — ремитент;
  • должник К1 — трассат.

Трассант выписывает переводной вексель и передает его ремитенту. Он обращается к трассату для акцепта (отметки о согласии на оплату). Если акцепт проставлен, ремитент ждет оговоренного в тексте документа срока и передает его трассату для погашения.

Какие реквизиты должен содержать

Чтобы считаться именно переводным векселем, а не долговой распиской, документ должен быть составлен по определенным правилам и с указанием обязательных реквизитов:

  1. Слова «переводной вексель». Оно должно размещаться так, чтобы ни у кого не вызывало сомнений наименование документа.
  2. Предложение произвести выплату определенной суммы. При этом причины возникновения обязанности не указываются.
  3. Срок и место погашения.
  4. Наименование лица, обязанного уплатить указанную сумму.
  5. Наименование ремитента.
  6. Дата и место составления документа.
  7. Подпись трассанта.

Сроки и особенности предоставления переводного векселя

Что касается сроков выплат, законодательство предусматривает следующие варианты:

  1. По предъявлении — платеж производится по требованию держателя векселя (но не позднее 1 года, если не прописано иное). При этом текст документа может содержать оговорку «… но не ранее…». В случае просрочки он теряет свою силу.
  2. Во столько-то дней от предъявления. Это фиксируется специальной отметкой и является официальным согласием на оплату.
  3. Во столько-то времени от составления.
  4. В конкретную дату, указанную в тексте.

Если дата погашения выпадает на выходной или праздник, платеж должен быть осуществлен в ближайший рабочий день. Предъявлять переводное обязательство к оплате держатель должен непосредственно в день погашения либо в течение двух следующих рабочих дней. При предъявлении бумаги к оплате до наступления срока погашения должник имеет право отказать в платеже.

Причем это правило действует и в обратную сторону: векселедержатель имеет право не принимать платежи от заемщиков до наступления срока погашения.

Заключение

С помощью тратты происходит передача уже существующей задолженности другому выгодоприобретателю. Это больше напоминает приказ заемщику выплатить долг иному лицу. Такой вариант взаимодействия положил начало формированию рынка долговых ценных бумаг и значительно упростил проведение торговых операций.

На сегодня это все. Ставьте лайки, подписывайтесь на сайт и делитесь ссылками в соцсетях! До встречи в следующих статьях!

Переводной вексель

Переводным векселем (траттой) является документ, содержащий приказ от кредитора заемщику выплатить в назначенный срок оговоренную сумму третьему лицу, указанному в векселе. Формирование переводного векселя позволило значительно упростить процесс торговли. Сегодня их успешно применяют в различных торговых сделках в виде оплаты. Покупатель может заплатить за продукцию переводным векселем по которому в итоге рассчитается его должник или банк. Это позволяет преждевременно не изымать из оборота денежные средства.

 

Особенности

 

Переводной вексель подразумевает перемещение долговых обязательств с одного лица на другое. Лицо, оформляющее вексель, обычно одновременно выступает кредитором для одного и должником для другого субъекта. То есть векселедатель требует, чтобы его должник, выплатил оговоренную сумму не ему самому, а его предыдущему кредитору. Переводной вексель заполняется кредитором и предоставляется плательщику под подпись, для подтверждения его согласия взять на себя обязательства по векселю. Этот процесс называется акцептом векселя. Если плательщик отказывается выплачивать долг начинается процедура протеста.

 

Субъектами переводного векселя являются:

 

  • Кредитор-векселедатель – трассант;
  • Должник, выплачивающий обязательство – трассат;
  • Получатель суммы по векселю – ремитент (им может быть как третий субъект, так и кредитор, выписавший вексель).

 Схема переводного векселя

 

Реквизиты

 

Переводной вексель обязан содержать такие реквизиты:

 

  • название или метку «переводной вексель» в тексте на соответствующем языке;

 

  • безоговорочное требование выплатить указанную денежную сумму;

 

  • двойное указание денежной суммы: прописью и цифрами. Если эти две суммы расходятся между собой, правильным признается вариант, указанный прописью. Уплата долгового обязательства частями не предусмотрена законом. В векселе также могут учитываться проценты за пользование векселем. Их можно включить в общую сумму платежа или указать отдельным пунктом. Однако, процентная ставка действует только для векселей по предъявлении, в иных ситуациях плательщик не обязан ее выплачивать;

 

  • имя и местонахождение плательщика. Если им является организация, то в векселе необходимо написать ее название и юридическое местонахождение. В случае если должником является физическое лицо, следует записать его полное имя, паспортные сведения и адрес проживания;

 

  • Дата и место выплаты денежной суммы. Согласно законодательству выплата может быть назначена по предъявлении (не позже года с момента заключения), через некоторый период после предъявления (например, через 21 день), в конкретную дату, а также через определенный период после подписания. Местом выплаты обычно считается адрес плательщика, если другое место не предусмотрено в векселе;

 

  • название третьего лица, которое получит сумму векселя. Для юридических лиц название и адрес, а для физических – паспортные данные, имя, фамилия, отчество, адрес;

 

  • дата и место подписания. Указывается место составления векселя (обычно это местоположение кредитора-векселедателя), а также дату составления, от которой будет производиться отсчет срока выплаты обязательства. Указание несуществующей даты делает вексель недействительным;

 

  • Подпись кредитора-векселедателя. Проставляется справа внизу после перечисления названия и адреса векселедателя ручкой. Отсутствие подписи делает вексель недействительным. Если его выписывает компания, необходимо проставить печать предприятия и две подписи: директора и бухгалтера.

 

 

Существуют также некоторые особенности реквизитов векселя:

 

  • отсутствие даты выплаты означает, что необходимо выплатить вексель по предъявлении;
  • отсутствие указанного места выплаты долга означает, что им становиться адрес плательщика;
  • В случае отсутствия места составления документа, им становиться адрес кредитора-векселедателя;
  • В случае подписи векселя несоответствующими лицами либо использования поддельных подписей, все остальные реквизиты (в т. ч. и другие подписи) признаются действительными. Например, если на документе расписался работник предприятия, не имеющий право подписи векселя, он лично обязан взять на себя соответствующие обязательства.

 

Отсутствие одного из ключевых реквизитов делает вексель юридически не обоснованным. Составленный документ будет признан обычной долговой распиской, на которую не распространяются условия вексельного права. 

Тратта — Википедия

Материал из Википедии — свободной энциклопедии

Тра́тта (от итал. tratta) или переводно́й ве́ксель — вексель, который содержит ничем не обусловленное предложение (приказ) векселедателя оговоренному в векселе плательщику (трассату) уплатить определённую денежную сумму векселедержателю. В большинстве случаев, плательщик по векселю является должником перед векселедателем, а векселедатель является должником перед векселедержателем и вексель выступает формой перевода оговоренного размера долга обязанного по векселю плательщика на нового кредитора — векселедержателя. Выдача векселя и последующее согласие плательщика его оплатить (акцепт) означает погашение на вексельную сумму задолженности плательщика перед векселедателем и векселедателя перед векселедержателем, но появления у плательщика обязательства оплатить по векселю в пользу текущего векселедержателя. Кроме того, обязательство по векселю не содержит никаких условий, которые могли быть связаны с договорами, на основе которых возник долг. В этом принципиальное отличие замены кредитора через вексель по сравнению с процедурой цессии.

Первого векселедержателя, в пользу которого выписан переводной вексель, называют ремитент. В качестве ремитента может быть указан и сам векселедатель. Указание ремитента — обязательный реквизит векселя по Женевскому единообразному вексельному закону.

Ряд экономистов-теоретиков рассматривают банкноту как доведенный до абсолюта переводной вексель (от любого лица к любому лицу). Однако между банкнотами и векселями существуют следующие коренные различия:

  • срочность (любой вексель, в том числе переводной, должен быть погашен к определённому сроку — банкноты обращаются вплоть до денежной реформы, которая сама по себе является крайним средством и наступает в очень неопределённом будущем)
  • обращаемость (хотя вексель номинирован в валюте определённого государства, его обращаемость ограничена лицами, готовыми его принять, и не обязательно на территории государства, в чьей валюте номинирован вексель; банкнота обязательна к обращению на всей территории государства)
  • гарантированность (вексель гарантируется лишь имуществом должника, банкнота — государством)

Вексель переводной

 

Определение и сроки применения переводного векселя

 

Сущность переводного векселя (тратта) в том, что он выписывается и расписывается кредитором (трассантом) и имеет указ должнику (трассату) оплатить в обозначенные сроки обозначенную в векселе необходимую сумму третьему лицу (ремитенту).

 

Вексель обычный содержит обычное, не оговоренное ничем обещание, переводной же вексель — простое и ничем не обусловленное предложение (просьбу) оплатить конкретную валютную необходимую сумму.

 

В переводном векселе взаимодействуют три участника:

 

  • векселедатель, переводящий платеж на трассата;

 

 

  • трассат, являющийся плательщиком по векселю.

 

Основные единицы взаимодействия в переводных векселях

 

В операциях с переводным векселем взаимодействуют 3 стороны: трассант (кредитор), трассат (должник) и получатель платежа (ремитент). Более обычная схема применения данного векселя, когда предприятие-поставщик берет под собственную производственную деятельность займ в банке и погашает ее при помощи платежей на имя банка от собственных клиентов, то есть переводной вексель погашает 2 кредита: трассата трассанту и трассанта ремитенту. Такая схема обеспечивает банк контролем на целевое внедрение кредита.

 

В переводном векселе трассат в последствии акцепта тратты имеет прямое обещание перед ремитентом. Трассант же несет символическую обязанность. Он обязуется оплатить вексельную необходимую сумму, в случае если трассат не акцептовал вексель, акцептовал, хотя не оплатил или вообщем категорически отказался выплачивать. Ремитент обязан вовремя предположить его к акцепту и платежу, так как невыполнение данных критерий быть может отнесено к его вине и полагает возникновению обязанностей ремитента.

 

Переводной вексель имеет последующие реквизиты

 

  • Вексельные маркеры. В тексте векселя указывается фактор наличия документа векселя и все обещания, вытекающие из документа, имеют вексельный характер.

 

  • Вексельную необходимую сумму. Вексельная сумма указывается и цифрами, и прописью. В случае расхождений вексель является прописным и выписанным на необходимую сумму. В случае если в векселе есть некоторое количество сумм, то вексель считается выписанным на наименьшую из них. Строго воспрещается разделение на суммы векселя по срокам, то есть поэтапная плата векселя.

 

  • Название и адрес плательщика.

 

  • Срок платежа. Если же срок платежа в векселе не указан, говорят, что вексель подлежит оплате по предоставлении. Притязание расплачиваться по этому векселю действительно на протяжении года с этапа выставления векселя. 

 

  • Название получателя платежа. Должно быть обозначено абсолютное название получателя платежа ремитента.

 

  • Место платежа. Местом платежа должно указываться местопребывание плательщика, в случае если другое не обсуждено в векселе.

 

  • Распоряжение места и даты составления векселя. Местопребывание векселедателя и место составления векселя имеют все шансы не быть схожим. Раз в векселе будет обозначено фиктивное место составления векселя, вексель станет считаться недействительным.

 

  • Подпись векселедателя. Подпись трассанта обыкновенно присутствует в последствии его полного названия и местопребывания в правом нижнем углу векселя и делается исключительно рукописным методом.

 

Документ в отсутствии какого-нибудь из данных реквизитов не имеет силы переводного векселя.

 

Кроме того к элементам переводноговекселя относят

 

Вексельные маркеры. Чтоб отличить вексель от схожих ему документов делают пометку  “вексель”. В самом тексте обязаны находиться слова: ”Оплатите по этому векселю в пользу…” либо “… выплачиваете против данного переводного векселя приказу…”.

 

Вексельная сумма. Для векселедержателя совсем индифферентно, какая сделка лежала в базе взаимоотношений участников сделки. Потому вексельная сумма не сопровождается некоторыми ссылками на обещания по сделке. Раз они есть, то документ утрачивает силу векселя.

 

В переводном векселе, который подлежит оплате сроком по предоставлении либо во столько-то времени от предъявления, на вексельную необходимую сумму имеют все шансы начисляться проценты. В векселях с зафиксированной датой платежа данное условие считается не прописанным.

 

Процентная ставка обязана быть указана в векселе, при другом развитии событий она также считается не прописанной. Проценты рассчитываются со дня составления переводного векселя, в случае если не указана иная дата.

 

При переходе векселя от 1-го обладателя к иному деление вексельной суммы не разрешается.

 

Название и адрес плательщика. Традиционно он указывается слева внизу векселя. Плательщиком быть может и юридическое, и физическое лицо.

Выставление векселей на предъявителя не разрешается.

 

Распоряжение даты и места составления векселя. Место нахождения векселедателя и место составления векселя иногда не бывают схожими. Местом составления не имеют возможности быть некие географические пункты, к примеру “Томская область” либо подобные. Раз в векселе преднамеренно обозначено не то место, где он в реальности был составлен, а иное, то он не утрачивает вексельной силы.

 

Подпись векселедателя. Перед подписью трассанта указываются его абсолютное название и местопребывания. Данные эти возможно заносить типографским методом либо при помощи штампа. В отсутствие подписи трассанта рукописным методом вексель считается недействительным. Когда вексель выставляется предприятием, то он расписывается 2-мя лицами, визирующими валютные документы, либо иными лицами по доверенности.

 

Предназначение плательщиком по векселю какого-нибудь третьего лица (к примеру банка) именуется домициляцией, а таковой вексель — домицилированным. Внешним показателем этих векселей служит надпись: “платеж в … банке” под подписью плательщика. Банк оплачивает вексель, исключительно когда плательщик занес в банк денежные средста либо на счете посетителя, который дал поручение на плату векселя, имется необходимая сумма.

 

 

Сроки и особенности предоставления переводного векселя

 

Сроки предъявления переводного векселя к платежу и протесту имеют все шансы быть увеличены на время действия событий неодолимой силы, не затрагивающих собственно векселедержателя. На протяжении 4 трудовых дней в последствии совершения неповиновения векселедержатель обязан известить про это собственного индоссанта и векселедателя. Любой следующий индоссант на протяжении 2-ух дней, последующих за днем получения уведомления, докладывает собственному предшественнику и сразу авалисту, раз он поручается за данного индоссанта. Непосылка уведомления не лишает вексельных прав векселедержателя.

 

В случае остановки платежей плательщиком, вне зависимости от того, акцептовал ли он вексель либо нет, либо в случае безрезультативного воззвания взыскания на имущество плательщика, векселедержатель имеет возможность производить принадлежащие ему права только в последствии предъявления векселя плательщику для оплаты и после совершения неповиновения.

 

Векселедержатель обязан известить собственного индоссанта и векселедателя о неакцепте либо о неплатеже на протяжении 4 трудовых дней, последующих за днем неповиновения, либо, в случае оговорки «оборот в отсутствии потерь», за днем предъявления. Любой индоссант обязан на протяжении 2-ух дней, которые идут по стопам за днем получения им уведомления, сказать собственному индоссанту приобретенное им уведомление, с указанием названий и адресов тех, кто послал предыдущие уведомления и т.д., восходя до векселедателя.

 

 

Векселедержатель сможет требовать от того, к кому он предъявляет иск:

 

  • необходимую сумму переводного векселя, не акцептованную либо не оплаченную, с процентами, в случае если они были обоснованы;

 

  • проценты, в объеме 6, со дня срока платежа;

 

  • потери по неповиновению, потери по посылке уведомления, также иные издержки;

 

  • пеню, в объеме 3-х процентов, со дня срока платежа.

 

Векселедержатель вправе обращениы в суд по опротестованному векселю на протяжении срока вексельной давности. Иск к акцептанту быть может показан на протяжении 3 лет, к векселедателям и по переводному и по обычному векселю, также к индоссантам — на протяжении 1 года; иски меж индоссантами предъявляются на протяжении 6 месяцев.

Чем отличаются простой и переводной вексель?

Приветствую, уважаемые читатели! Знаете ли вы, что многие финансовые инструменты, используемые нами сегодня, появились несколько столетий назад? Например, это простой и переводной вексель, отличия которых я рассмотрю в сегодняшней статье.

Что такое простой и переводной вексель

Многолетняя практика использования вексельных инструментов определила две основные формы: простой и переводной. Простая долговая расписка, или соло, – это ценная бумага (ЦБ). Она подтверждает обязательства векселедателя перед кредитором (векселедержателем) по оплате указанной суммы в определенные сроки.

Вексель считается переводным (траттой), если субъект, его выдающий, дает своего рода приказ должнику выплатить указанную сумму в конкретные сроки в пользу третьего лица, которое в этом случае выступает векселедержателем.

В чем различие простых и переводных векселей

Главные отличия этих вексельных документов я постарался для наглядности собрать в таблице ниже.

ПростойПереводной
Кто выпускаетДолжникКредитор
Что лежит в основеОбязательство должника выплатить условленную сумму в срокПриказ (требование) кредитора должнику перечислить необходимую суммыу в срок в пользу третьей стороны (ремитента)
Количество сторон23
Стороны – участники сделкиВекселедатель ВекселедержательВекселедатель

Векселедержатель

Ремитент
Возможность передачи по индоссаменту++
Необходимость проставления акцепта+

Правила оформления векселей

Векселя – это прежде всего ценные бумаги, поэтому требования к их оформлению жесткие. В случае неправильного или неполного заполнения они могут быть признаны недействительными.


Обязательны такие реквизиты:
  1. Вексельная метка. Указание формы бумаги.
  2. Денежная сумма. Обязательно указывается цифрами и прописью.
  3. Срок и место осуществления расчета.
  4. Наименование и адресные данные получателя средств.
  5. Дата и место составления.
  6. Наименование лица, выдающего ДЦБ.
  7. Собственноручная подпись векселедателя. Если это юридическое лицо, то обязательна печать и подписи двух уполномоченных лиц.

Чем отличаются простой и переводной вексельные инструменты, — это обязательным проставлением акцепта на лицевой стороне последнего. Такая отметка подтверждает согласие должника на оплату указанного в бумаге размера средств в пользу ремитента (векселедержателя).

Расчет по векселям

Сравнение порядков расчета по обеим формам вексельных бумаг показало идентичность этого процесса.

К оплате вексельную ЦБ необходимо предъявлять в месте официальной регистрации плательщика, если другие координаты не указаны. Плательщик обязан произвести расчет незамедлительно, если ЦБ предоставлена вовремя. При расчете даты погашения день, когда ЦБ выписана, не учитывается. Если дата выпадает на нерабочий день, то погашение проводится в ближайший рабочий.

Если расписка предъявляется к оплате раньше срока, это не обязывает должника немедленно по ней рассчитываться. В день погашения должник может выплатить только часть обязательной суммы, а получатель не может отказаться ее принять. В такой ситуации на лицевой стороне бумаги делается специальная пометка о частичном погашении.

Векселедержатель вправе обратиться с иском к любому или сразу ко всем обязанным лицам в размере невыплаченного долга.

Надеюсь, сегодня еще одна тема из мира финансов перестала быть для вас тайной! Подписывайтесь на мои обновления и обязательно делитесь ссылками на свежие посты с друзьями в социальных сетях!

Переводный вексель (тратта)

Переводный вексель (или тратта) – это приказ, который дается кредитором заемщику, заплатить установленную сумму третьему лицу либо лицу, которое предъявит ценную бумагу. Применение переводных тратт распространено в торговых сделках (особенно в международных отношениях). Стоит углубиться в терминологию: кредитор-эмитент векселя называется трассантом, плательщик по векселю – трассатом, а выгодоприобретатель в сделке – ремитентом. Важно: трассант может быть ремитентом.

 

Отношения между сторонами: схема

 

Операции с переводными векселями происходят по следующему алгоритму:

 

 

  1. 1. Трассант (эмитент ценной бумаги) обращается к трассату (плательщику) и уточняет у того, готов ли он погасить задолженность по векселю перед ремитентом.

 

  1. 2. Трассат дает ответ: готов (речь идет об акцепте) или не готов (отказ называется вексельным протестом и должен быть обязательно заверен нотариусом).

 

  1. 3. Если трассат не протестует, трассант отправляет ремитенту вексель, на котором значится отметка об акцепте. На этом участие трассанта в отношениях завершается.

 

  1. 4. Спустя оговоренное время ремитент (держатель ценной бумаги) идет к трассату и предъявляет вексель к оплате.

 

  1. 5. Трассат платит сумму с процентами.

 

Переводной вексель создавался для упрощения торговли, однако, поспособствовал созданию множества преступных схем. Особенно осторожен выгодоприобретатель должен быть, если переводной вексель является еще и индоссированным. В такой ситуации ремитент может вовсе не найти то лицо, с которого должен требовать погашение ценной бумаги (об опасностях махинаций с векселями рассказывает эта статья http://utmagazine.ru/posts/13760-preporuchitelnyy-indossament).

 

Какие реквизиты должен содержать переводный вексель?

 

Традиционный переводный вексель выглядит так:

 

 

Обратить внимание сторонам стоит на такие реквизиты:

 

  • Вексельная сумма. Ценная бумага должна содержать информацию о процентах, которые уплатит трассат сверх основной суммы.

 

  • Срок погашения. Если этот параметр не установлен по тексту, вексель погашается по требованию через год после передачи ремитенту.

 

  • Наименование и адрес трассанта. Этот пункт отсутствует в простом векселе, а в переводном должен быть заполнен.

 

  • Подписи. Если эмитент — юридическое лицо, подписи руководителя недостаточно: должен также расписаться и главный бухгалтер.

 

  • Поле для акцепта присутствует с правой стороны. Ремитенту следует обратить внимание, чтобы оно было заполненным трассатом.

 

  • Поле для аваля располагается напротив поля для акцепта с левой стороны. Аваль –вексельное поручительство, заполненное авальное поле придает дополнительный вес ценной бумаге.

 

Если ремитент внимательно отнесется к проверке вышеописанных реквизитов, ему удастся значительно снизить риск оказаться замешанным в преступной схеме.

Простой и переводной вексель: основные положения

Существует два вида векселя: простой и переводной.

Простой вексель (дополнительное наименование «соло») — участвуют две стороны: векселедатель и векселедержатель. В роли должника выступает векселедатель, принимающий на себя обязательство уплатить указанную в векселе сумму денег другой стороне — векселедержателю.

1. Виды векселей

Признак классификации

Виды векселей

Краткая характеристика отдельных видов

1. Эмитент

Казначейские

Долговые обязательства, выпускаемые от лица государства ЦБ РФ или МФ РФ

Муниципальные

Выпускаются местными органами власти и управления при согласовании с правительством

Частные

Выпускаются корпорациями, финансово-промышленными группами, коммерческими банками, частными лицами

2. Экономическая сущность

Коммерческие

Предназначены для отсрочки платежа, предоставления коммерческого кредита, в основе лежит конкретная товарная операция продажи (поставки) товара (продукции)

Финансовые

Сущность такого вида векселей – гарантия возврата полученной суды, т.е. в основе – выданная ссуда

Фиктивные

В основе нет ни движения товара, ни движения денег

Банковские (корпоративные)

(выпускаются только в России)

Предназначены для привлечения «дешевых» временно свободных денежных средств, характеризуют отношения займа денег векселедателем у векселедержателя за определенное вознаграждение

3.Плательщик по векселю

Простые (соло)

Плательщик и векселедатель – одно лицо, векселедержатель — кредитор

Переводные (тратта)

Плательщик и векселедатель – разные лица. Необходимо согласие плательщика быть главным должником по векселю. Плательщик – должник векселедателя, в свою очередь векселедатель – должник первого векселедержателя

4.Срок платежа

Определенно срочные

Можно установить конкретную дату (день) оплаты

Неопределенно срочные

День платежа заранее не определен и зависит в основном от векселедержателя

5. Наличие залога

Обеспеченные

Вексель гарантирован залогом, который остается в распоряжении кредитора до полной оплаты долга

Необеспеченные

Вексель не гарантирован залогом

6. Возможность передачи другому лицу

Индоссируемые

По индоссаменту могут передаваться другому лицу, свободно обращаются

Неиндоссируемые

Именные, передача другому лицу невозможна, делается оговорка «не приказу»

7. Место платежа

Домицилированные

Место платежа не совпадает с местонахождением плательщика, первого держателя или с местом выдачи векселя. Указано в векселе дополнительно

Недомицилированные

Местом платежа является место нахождения трассата (переводной вексель), векселедателя (простой вексель), ремитента (первого получателя) или место выдачи векселя

Схема расчетов с использованием простого векселя выглядит следу­ющим образом:

1. Поставка товаров, работ услуг с отсрочкой платежа; 2. Оформление задол­женности простым векселем; 3. Поставка товаров, работ, услуг контрагентом вексе­ледержателю; 4. Оплата поставленных товаров, работ, услуг векселем; 5. Предъявле­ние векселедателю векселя к погашению; 6. Оплата векселя.

Рис. 8. Расчеты по простому векселю

Переводной вексель (тратта) выписывается и подписывается кре­дитором (трассантом) и содержит приказ должнику (трассату) оплатить в указанный срок и в указанном месте обозначенную сумму третьему лицу (ремитенту). Должник обязан письменно подтвердить свое согласие «на оплату векселя, т.е. совершить акцепт тратты. Акцепт совершается в воде надписи на лицевой стороне векселя.

Схема расчетов с использованием переводных векселей выглядит сле­дующим образом:

1. Выписка кредитором и предъявление к акцепту должнику переводного векселя; 2. Акцепт векселя — должником; 3. Поставка товаров, работ, услуг; 4. Оплата поставленной продукции переводным векселем; 5. Поставка товаров, работ, услуг; 6. Оплата поставленной продукции переводным векселем; 7. Предъявление переводного векселя к погашению; 8. Перечисление денежных средств в погашение векселя.

Рис. 9. Расчеты по переводному векселю

Переводной вексель — ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство уплатить по наступлении срока определенную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю).

Переводной вексель — это инструмент международных расчетов по внешнеэкономическим операциям. Представляет собой письменное безусловное оборотное платежное требование на определенную сумму денег в той или иной валюте, предусматривающее конкретный срок платежа.

Подавляющая часть переводных векселей выписывается одновременно с совершением акта продажи товаров. Такие векселя являются коммерческим документом. Будучи акцептованным, переводной вексель становится безусловным обязательством акцептующей стороны и заносится в графу «Вексель к оплате» финансовой ведомости кредитора.

Переводной вексель с оплатой — международный платежный документ, расчеты по которому производятся немедленно. Предполагается, что представление переводного векселя и его акцептование совершается практически в одно и то же время. Если в кратчайший срок (до 5 дней) после представления документа акцептование не происходит, документ считается не принятым к оплате.

Переводной вексель в комплекте — одна из двух или более (как правило, трех) копий иностранного переводного векселя. Платеж производится по любой из трех копий; остальные копии становятся недействительными после оплаты любой из них. Все копии выписываются одинаково, за исключением того, что каждая имеет ссылку на другие копии. Первая копия называется первым экземпляром переводного векселя, следующая — вторым экземпляром переводного векселя и т.д. Наличие дубликатов снижает риск утери при пересылке.

Как простой, так и переводной вексель можно передавать из рук в руки посредством индоссамента (от итальянского «in dosso» — на спине, на обороте). Индоссамент означает, что право требовать уплаты по векселю переходит к новому лицу. Подобная операция может осуществляться неограниченное количество раз. Индоссаменты осуществляются на обратной стороне век­селя, и при необходимости совершения большого количества индосса­ментов к векселю подклеивается дополнительный лист, называемый ал­лонж. Все индоссаменты несут солидарную ответственность перед вексе­ледержателем по оплате вексельной суммы, что обеспечивает надежность векселя, за исключением индоссаментов, сделавших индоссамент «без оборота на меня».

Векселедержательвладелец векселя, имеющий право на получение указанной в нем суммы денег. Векселедержатель, обозначенный в качестве получателя в самом векселе, называется первым векселедержателем (ремитентом).

При передаче векселя законным векселедержателем является лицо, основывающее свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

Векселедержатель имеет право на сам вексель; он обязан отдать его тому, кто лишился владения векселем, лишь в том случае, если приобрел вексель недобросовестно или, приобретая, совершил грубую неосторожность. Векселедержатель имеет право на получение платежа по векселю от акцептанта (векселедателя простого векселя), а также в порядке регресса от всех других ответственных лиц (индоссантов, авалистов). Векселедержателю принадлежит также ряд других прав (совершения протеста, предъявления судебных исков и т.п.), предусмотренных законодательством (письмо ЦБ РФ от 09.09.1991 № 14-3/30 «О банковских операциях с векселями»).

Принятие на себя плательщиком обязательства по переводному векселю называется акцептом векселя. Переводной вексель может быть предъявлен к акцепту векселедержателем или любым другим лицом, у которого находится вексель. Акцепт не может быть поставлен в зависимость от каких-либо условий, но может быть сделан в части вексельной суммы. Лицо, указанное в переводном векселе в качестве плательщика и не акцептовавшее этот вексель, не несет ответственности перед векселедержателем (п. 19 письма ВАС РФ от 25 июля 1997г. № 18 «Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте»). В отличие от переводного векселя простой вексель не требует акцепта, поскольку он эмитируется должником.

Платеж по векселю может быть получен только по его предъявлении, в срок платежа, указанный в векселе. Просрочка в предъявлении векселя к платежу освобождает от ответственности всех обязанных по векселю лиц, кроме плательщика.

Отказ в платеже по векселю и акцепте, а также неплатеж по акцептованному векселю должен быть удостоверен посредством особой досудебной процедуры — протеста.

Протест векселей в неплатеже и неакцепте и производится в соответствии с Положением о переводном и простом векселе, утвержденным Постановлением ЦИК и СНК СССР от 07.08.1937 № 04/1341. По требованиям, основанным на векселях, опротестованных в таком порядке, выдается судебный приказ и производится исполнение по правилам, предусмотренным гл. 11.1 и разделом V ГПК (ст. 5 Федерального закона от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе»).

Платеж по векселю может быть обеспечен посредством поручительства (аваля). Аваль — вексельное поручение, в силу которого лицо (авалист), совершившее его, принимает ответственность за выполнение обязательства каким-либо из обязанных по векселю лиц — акцептантом, векселедателем, индоссантом; оформляется либо гарантийной надписью авалиста на векселе или дополнительным листе (аллонж), либо выдачей отдельного документа.

Авалист должен указать, за кого он поручается. Если такое указание отсутствует, аваль считается данным за векселедателя. Авалист отвечает солидарно с лицом, за которое совершил поручительство, то есть объем и характер ответственности авалиста соответствует объему и характеру ответственного лица, за которого дан аваль.

Авалист, оплативший вексель, может в порядке регресса предъявить требование ко всем предшествующим надписателям, к векселедателю и плательщику, акцептовавшему вексель. Другими словами, авалист, оплативший вексель, имеет право требовать возмещение платежа с того лица, за которое он дал аваль, а также с лиц, ответственных перед последними. Аваль увеличивает надежность векселя и тем самым способствует вексельному обращению (письмо ЦБ РФ от 09.09.1991 г. № 14-3/30 «О банковских операциях с векселями»).

Различают несколько разновидностей простых и переводных векселей:

  1. Товарные или коммерческие векселя, которые используются во взаи­моотношениях поставщика и покупателя при осуществлении сделок по­ставки товаров, работ, услуг, т.е. при оформлении коммерческого кредита.

  2. Финансовые векселя выпускаются кредитными организациями, имеющими лицензию Центрального банка России на право привлечения денежных средств.

  3. Дружеские векселя выдаются партнерами, безусловно доверяю­щими друг другу, при этом одно лицо в целях помощи другому, акцептует его вексель для того, чтобы последнее либо расплатилось со своими кре­диторами, либо учло его в банке.

  4. Бронзовый вексель — это вексель, не имеющий реального обеспе­чения, выписанный на вымышленное лицо либо на реальные предприя­тия, при этом оба предприятия обмениваются векселями и учитывают их в разных банках. Перед сроком погашения первых векселей они вновь выпи­сывают векселя друг на друга и с помощью их учета пытаются погасить старую ссуду.

  5. Обеспечительский вексель выписывается для обеспечения ссуды ссудозаемщиком.

Comments

No comments yet. Why don’t you start the discussion?

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *