Взнос собственных средств в кассу ип проводки: Внесение личных средств в кассу ИП: порядок, проводки, учёт

Внесение личных средств в кассу ИП: порядок, проводки, учёт

Независимый эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению

Индивидуальным предпринимателям законодательство разрешает финансировать свою деятельность за счёт личных сбережений. При этом не нужно заключать договор займа или составлять какой-то другой акт, регламентирующий операцию пополнения счета. Процедура проста, но требует соблюдения определенных условий. Давайте рассмотрим, как правильно оформить внесение личных финансов на счёт индивидуального предпринимателя.

Причины пополнения счета ИП из личных средств

Причины пополнения счета сводятся к одной глобальной причине — нехватка средств на расчетном счёте индивидуального предпринимателя. А вот на какие цели, можно рассмотреть подробнее:

• на уплату налогов;
• на выдачу заработной платы;
• на погашение кредиторской задолженности.

В любом случае, это будет поддержка финансового состояния своей фирмы.

Как правильно оформить внесение личных средств на счёт ИП

При формировании платежа, важно указать в назначении, что это пополнение счета из личных средств. Тогда у налоговой инспекции не будет вопросов.

Личные сбережения не являются доходом индивидуального предпринимателя, поскольку они получены не от осуществления предпринимательской деятельности. Это деньги, которые уже заработаны, с них уплачены все налоги, либо получены из других источников, не относящихся к предпринимательской деятельности. Поэтому относить их к доходам ИП не имеет смысла.

Тоже самое и при внесении наличных денежных средств в кассу ИП — необходимо указать в основании — что это пополнение, либо финансирование за счёт личных средств. А также необходимо указать на какие цели эти средства должны пойти — выплата заработной платы, погашение задолженности или уплата налога.

Если деньги вносятся на выдачу заработной платы, то обязательно нужно будет иметь документы, подтверждающие сумму и правомерность таких выплат. Это может быть ведомость на выдачу заработной платы с перечнем сотрудников и суммами по каждому из них.

Вносить деньги индивидуальный предприниматель имеет право только на свой личный банковский счёт. Финансирование другого ИП из личных средств банк проводить откажется. Такая процедура возможна только для самого предпринимателя и фирмы, зарегистрированной на его имя.

При зачислении денег через кассу банка, кассир выдает кассовый чек, а также формируется выписка по счету с отражением поступления.

После осуществления самой операции, необходимо правильно отразить в учёте поступление этих денег, чтобы они не попали в книгу учёта доходов и расходов. Для этого необходимо сделать проводку.

ДТ

50 Касса

51 Расчетный счет

КТ

72 Доходы/расходы ИП

84 Прочие операционные расходы

Также возможно использование счета 76 Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами.

При внесении денег на расчетный счёт или в кассу в целях финансирования, обязательно составляется приходный кассовый ордер (Ко-1).

Но, предприниматель может использовать упрощённую систему ведения учёта. В таких случаях приходный кассовый ордер не составляется, но ведётся специальная книга учёта, в которую записываются все поступления и выплаты. При этом обязательно должны присутствовать подтверждающие документы — чеки, ведомости.

Сколько можно внести в кассу ИП личных средств?

Если деньги вносятся непосредственно в кассу самой фирмы, то сколько же можно внести? Ведь наличные расчеты ограничены лимитами до 100000 по одному договору.

Однако финансирования своей фирмы это не касается. Поскольку ограничения на расчеты между ИП и физлицом не распространяются. И договор на пополнение расчетного счета своей фирмы предпринимателем не формируется.

Поэтому внести можно столько, сколько необходимо на выплату заработной платы или погашение задолженности.

Налогообложение сумм, зачисленных на счёт ИП из личных финансов

Суммы, вносимые в целях финансирования своего ИП из личных средств, не относятся к доходам, формирующим налоговую базу. Составляя книгу учёта доходов и расходов, необходимо очень внимательно проверить, чтобы такие вливания в ней не отражались.

Они не относятся к прибыли, полученной от реализации товаров или осуществления услуг. Поэтому предприниматель вправе тратить их на любые собственные нужды, в том числе и поддержание финансового благополучия своей фирмы.

Если вы заметили опечатку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Внесение личных средств ип в кассу. Какие особенности стоит учитывать на усн при внесении собственных средств ип на расчетный счет

Индивидуальный предприниматель — физическое, а не юридическое лицо. Он может свободно распоряжаться деньгами на расчетном счете. Закон разрешает переводить деньги на личный счет , снимать их через банкомат, пополнять расчетный счет наличными или картой.

В первых двух случаях все понятно: заработал — потратил. А в каких случаях нужно пополнять расчетный счет и как это лучше сделать — разберемся в статье.

Зачем вносить личные деньги на расчетный счет

Иван регистрируется как индивидуальный предприниматель и открывает кофейню.

О кофейне никто не знает — пока заглядывают только случайные прохожие и друзья. Хорошо, что Иван варит вкусный кофе — его начинают рекомендовать. Но в первый месяц работы расходы все равно выше доходов. Пора платить за аренду: Иван пополняет расчетный счет личными деньгами.

За полгода Иван окупает половину вложений и даже нанимает баристу. Бариста убеждает предпринимателя, что покупка новой кофемашины — разумный ход, потому что кофе станет еще вкуснее. А если запустить рекламную кампанию, в кофейне будет очередь. Иван соглашается и снова вносит наличные на расчетный счет.

Бариста был прав: дела идут в гору. Через год Иван уже открывает вторую кофейню и готовит документы для запуска франшизы. Но ремонт нового помещения и услуги юриста обходятся дорого. Денег на расчетном счете не хватает, и предприниматель снова его пополняет.

У Ивана могли быть и другие причины для пополнения: погашение задолженности перед партнерами, расчет с сотрудниками, оплата налогов и страховых взносов . При этом важно, что все расходы, связанные с бизнесом, Иван совершает с расчетного счета. Если закупать оборудование, рассчитываться с поставщиками и платить зарплату с личной карты, на расчетном счете не будет расходов. Это плохо, если вы платите налог с прибыли: расходы с личной карты нельзя учесть как расходы бизнеса — налог будет выше. Чтобы этого избежать, оплачивайте расходы бизнеса со счета ИП.

Как перевести деньги на счет ИП

Индивидуальный предприниматель может пополнять расчетный счет личными деньгами как ему удобно: через банк, банкоматы, системы переводов или с карты . Главное — не забыть указать правильное назначение перевода. Ну и, конечно, выбрать банк, который предлагает бесплатное внесение наличных

Назначение платежа при пополнении расчетого счета ИП

Чтобы налоговая не посчитала перевод доходом, в назначении платежа нужно объяснить, что это личные деньги предпринимателя. Указывать назначение можно в свободной форме. Например, «внесение собственных средств» или «пополнение личными деньгами».

Если этого не сделать, налоговая подумает, что вы уклоняетесь от уплаты налогов. Инспектор увидит, что вы получили перевод, но не указали его в декларации. Даже если до этого несколько лет вы исправно платили, инспектор обязан выписать штраф. После перевода сложно доказать, что это были личные деньги.

Деньги должны перечисляться от имени владельца расчетного счета — то есть предпринимателя. Перевод от родственника в налоговой расценят как доход от предпринимательской деятельности — с него придется заплатить налог.

Как вносить деньги на расчетный счет

Переводы стоят денег, причем заплатить придется дважды: банку, через который отправляете, и банку, где открыт расчетный счет. Чтобы узнать, во сколько обойдется перевод, изучите тарифы на сайте банка или спросите кассира. Есть четыре способа пополнить счет :

• Перевод с карты. Вы можете перевести деньги на счет ИП с карты любого банка. Сделать это можно в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении — достаточно знать номер счета или карты, которая к нему прикреплена. Способ работает везде, где есть интернет.
• Пополнение через банкомат. Первый вариант — вставить карту, прикрепленную к расчетному счету, и пополнить ее обычным способом. Второй вариант — найти в меню банкомата пункт «пополнение расчетного счета», указать выданные банком логин и пароль, затем внести деньги. Эта функция есть не у всех банков. Информация о комиссии за пополнение счета отображается на экране банкомата.
• Пополнение в кассе банка. Для пополнения через кассу банка нужно прийти в отделение с паспортом. За перевод банк-отправитель берет комиссию. Кассир даст точную информацию о комиссии и поможет правильно оформить пополнение счета.
• Перевод через систему переводов. Это компании, которые переводят деньги за процент — Контакт, Юнистрим и другие. Комиссия обычно в пределах 2 %. Перевод можно сделать в офисе компании или через сайт. Тарифы есть на сайте, но можно узнать и у кассира. Для перевода понадобится паспорт и номер расчетного счета.

Пополнение наличными может занять до 5 рабочих дней, а перевод с карты обычно приходит за 1 день. Если карту и расчетный счет обслуживает один и тот же банк, комиссии за перевод не будет.

Налог на пополнение расчетного счета своими деньгами

Закон не признает собственные деньги индивидуального предпринимателя доходом. Налоговая служба не потребует заплатить налог с такого перевода, но может поинтересоваться, откуда вы получили деньги.

Куда можно потратить личные деньги с расчетного счета

После внесения личных денег на расчетный счет они перестают быть личными. Теперь это деньги бизнеса. Вы можете тратить их на деловые расходы: оплачивать аренду и расходные материалы, перечислять зарплату, закупать оборудование.

Если ваш банк позволяет, тратить заработанные деньги на личные нужды можно прямо с расчетного счета. Для этого банки предлагают корпоративные карты , привязанные к расчетному счету. Такую карту можно дать сотрудникам, чтобы они могли закупить канцтовары или оплатить обед с клиентом.

Что нужно запомнить о внесении личных денег на счет ИП

• Индивидуальный предприниматель может свободно вносить личные деньги на расчетный счет. Перевод личных средств — это не доход. Налог с него платить не нужно.
• Чтобы инспектор не взыскал налог, нужно указывать правильное назначение. Если переводите свои деньги, пишите в назначении «внесение собственных средств».
• За пополнение через банк вы платите комиссию два раза — при отправлении и зачислении. Исключение — пополнение в рамках одного банка.
• Деньги можно тратить на все операции, связанные с бизнесом: перечисление зарплаты, расчеты с партнерами, закупку товара.
• Есть четыре способа пополнения счета индивидуального предпринимателя: картой, в банкомате, в кассе банка и через систему переводов.

Нужно срочно перевести деньги за товар или оплатить налоги, а денег на счету не хватает?

Спокойно!

Вы же индивидуальный предприниматель, а не ООО, а значит для вас в этой ситуации ничего сложного нет. Это у организаций сплошные заморочки. Им, чтобы пополнить счет, нужно либо увеличивать уставный капитал, либо оформлять займ или финансовую помощь от учредителей. К счастью, ИП от этих хлопот избавлены.

Как внести деньги ИП?

Нужно просто пополнить свой расчетный счет любым удобным способом:

1. Перевести деньги со своего личного счета.
2. Внести наличными через кассу в банке.
3. Перевести с банковской карты.

И все, переводите теперь деньги куда необходимо. Но при любом из этих трех вариантов не забудьте указать в назначении платежа «Пополнение счета личными средствами». Формулировка примерная, можете сочинить свою, лишь бы она отражала смысл. Это нужно для того, чтобы впоследствии эти деньги не сочли за выручку и не потребовали заплатить с нее налоги.

Нужно ли отражать внесенные деньги в учете? Нет, личные средства в учете и отчетности не фигурируют и в КУДиР не отражаются. Если ведете учет в сервисе и отразите поступление средств, вы будете видеть их в разделе «Деньги», но в Книгу учета доходов и расходов, а соответственно и в налогооблагаемую базу они не попадут.

Как внести деньги на счет ИП другим людям?

А вот этого не стоит делать совсем. Если муж, жена, тетя, племянник, теща или кто-либо другой решат подсобить предпринимателю деньгами, закинув их ему на расчетный счет, налоговики это запросто могут расценить как выручку и заставить заплатить с нее налог.

Что если деньги вносятся не на расчетный счет, а наличными в кассу?

Если ведете кассовую книгу, то нужно оформить приходный ордер. В сервисе денег он сформируется автоматически, как только вы оформите поступление денег.

Напомним, что с 2014 года предпринимателям разрешено не оформлять кассовые документы. Если вы воспользовались этим правом, то оформлять поступление денег в кассу не нужно.

Если хотите купить что-то для бизнеса и расплатиться наличкой из собственных средств — покупайте и расплачивайтесь смело. Подтверждающий документ потом приложите к КУДиР и учтете траты в расходах.

Видите, особых сложностей нет. Регистрируйтесь в сервисе , и будете легко и просто решать задачки и посложнее этой.

ИП имеет право распоряжаться финансовыми активами так, как ему нужно. По закону разрешены переводы на личный счет, снятия через банкоматы, пополнения картой, наличными. Но если со схемой «заработал-снял-перевел-потратил» все просто и ясно, то пополнение расчетного счета ИП собственными средствами вызывает немало вопросов. Подробнее о проведении данных операций, необходимости уплаты налогов далее.

Разрешает ли закон вносить наличные на свой счет ИП

Внесение наличных на расчетный счет ИП осуществляется, когда для проведения определенных операций активов не хватает. Предприниматели, если их доход идет преимущественно в наличных, могут класть денежные средства в банк в любой момент, в нужных объемах. А можно ли пополнять счет свободными личными средствами? Ответ – да, можно. Когда поступлений на счет не ожидается, а деньги требуются здесь и сейчас, предприниматель может вносить собственные деньги в требуемых объемах.

Необходимость пополнения счета

Внесение собственных средств на счет может потребоваться для:

1. Уплаты налогов, страховых взносов – например, сроки уплаты налога заканчиваются, денег на счету недостаточно, и предприниматель вносит собственные средства.
2. Выплаты заработной платы – пополнение является целевым, предполагает дальнейшие переводы на зарплатные карты сотрудников.
3. Погашения кредитов и займов – которые брались на развитие бизнеса, личные цели.
4. Оплаты счетов поставщиков – как правило, сроки оплаты выставленных счетов ограниченные, и, если поступления дохода не предвидится, предприниматель привлекает в оборот личные средства.

Способы внесения денег доступны разные – такие же, как для пополнения любого другого счета (не только собственного).

Как внести деньги

Рассмотрим, как положить деньги на расчетный счет ИП. Основные способы:

1. Наличными через банкомат, терминал – данный вариант доступен круглосуточно, в чем заключается его главное преимущество. Интерфейс платежного терминала простой, выбирайте пункт меню с пополнением по расчетному счету и вносите требуемую сумму денег. В банкомат можно вставлять карту, которую предстоит пополнить, либо делайте перевод по номеру расчетного счета.
2. Через кассу банка – так же, как проводятся любые другие платежи. При себе нужно иметь полные реквизиты для совершения перевода.
3. Безналичным банковским переводом – он делается с пластиковой карты либо расчетного счета.
4. Через платежную систему – вы можете использовать электронные деньги или моментально переводить требуемую сумму в рублях между картами разных банков посредством платежных систем. Платежки Контакт, Юнистрим и другие снимают комиссию в районе 2% от суммы транзакции.

Уточните, доступны ли все опции держателям карт конкретно вашего банка – например, транзакции через банкомат возможны далеко не всех финансовых учреждениях.

Что нужно знать о внесении личных денег на счет ИП

Собственные деньги предпринимателя доходом не считаются, поэтому налог с самостоятельного пополнения платить не нужно. Другой вопрос, что налоговая может поинтересоваться, как вы заработали определенные суммы и потребовать предоставление подтверждений. После перечисления на расчетный счет средства предпринимателя перестают быть личными. Чтобы тратить их при необходимости на любые нужды в будущем, оформите корпоративную карту.

Другие моменты:

1. Выбирая способ, как пополнить расчетный счет ИП, учитывайте комиссии за переводы и выбирайте самый выгодный для себя способ.
2. Перевод личных средств – это не доход. Чтобы в будущем не возникло лишних проблем, правильно укажите примечание к платежу.
3. Если переводите деньги через банк, делайте пополнения и переводы в одном финансовом учреждении (иначе комиссию придется платить дважды).
4. Деньги с расчетного счета можно тратить на любые бизнес-цели – оплата товаров, перечисление заработной платы, пр.

Заключение

ИП может вносить на расчетный счет деньги любым удобным способом для использования на нужды бизнеса. Поскольку доходом данные поступления не облагаются, налог на них не насчитывается. Главное правильно указать назначение платежа в примечании.

Индивидуальным предпринимателям законодательство разрешает финансировать свою деятельность за счёт личных сбережений. При этом не нужно заключать договор займа или составлять какой-то другой акт, регламентирующий операцию пополнения счета. Процедура проста, но требует соблюдения определенных условий. Давайте рассмотрим, как правильно оформить внесение личных финансов на счёт индивидуального предпринимателя.

Причины пополнения счета ИП из личных средств

Причины пополнения счета сводятся к одной глобальной причине — нехватка средств на расчетном счёте индивидуального предпринимателя. А вот на какие цели, можно рассмотреть подробнее:

• на уплату налогов;
• на выдачу заработной платы;
• на погашение кредиторской задолженности.

В любом случае, это будет поддержка финансового состояния своей фирмы.

Как правильно оформить внесение личных средств на счёт ИП

При формировании платежа, важно указать в назначении, что это пополнение счета из личных средств. Тогда у налоговой инспекции не будет вопросов.

Личные сбережения не являются доходом индивидуального предпринимателя, поскольку они получены не от осуществления предпринимательской деятельности. Это деньги, которые уже заработаны, с них уплачены все налоги, либо получены из других источников, не относящихся к предпринимательской деятельности. Поэтому относить их к доходам ИП не имеет смысла.

Тоже самое и при внесении наличных денежных средств в кассу ИП — необходимо указать в основании — что это пополнение, либо финансирование за счёт личных средств. А также необходимо указать на какие цели эти средства должны пойти — выплата заработной платы, погашение задолженности или уплата налога.

Если деньги вносятся на выдачу заработной платы, то обязательно нужно будет иметь документы, подтверждающие сумму и правомерность таких выплат. Это может быть ведомость на выдачу заработной платы с перечнем сотрудников и суммами по каждому из них.

Вносить деньги индивидуальный предприниматель имеет право только на свой личный банковский счёт. Финансирование другого ИП из личных средств банк проводить откажется. Такая процедура возможна только для самого предпринимателя и фирмы, зарегистрированной на его имя.

При зачислении денег через кассу банка, кассир выдает кассовый чек, а также формируется выписка по счету с отражением поступления.

После осуществления самой операции, необходимо правильно отразить в учёте поступление этих денег, чтобы они не попали в книгу учёта доходов и расходов. Для этого необходимо сделать проводку.

51 Расчетный счет

72 Доходы/расходы ИП

84 Прочие операционные расходы

Также возможно использование счета 76 Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами.

При внесении денег на расчетный счёт или в кассу в целях финансирования, обязательно составляется приходный кассовый ордер (Ко-1).

Но, предприниматель может использовать упрощённую систему ведения учёта. В таких случаях приходный кассовый ордер не составляется, но ведётся специальная книга учёта, в которую записываются все поступления и выплаты. При этом обязательно должны присутствовать подтверждающие документы — чеки, ведомости.

Сколько можно внести в кассу ИП личных средств?

Если деньги вносятся непосредственно в кассу самой фирмы, то сколько же можно внести? Ведь наличные расчеты ограничены лимитами до 100000 по одному договору.

Однако финансирования своей фирмы это не касается. Поскольку ограничения на расчеты между ИП и физлицом не распространяются. И договор на пополнение расчетного счета своей фирмы предпринимателем не формируется.

Поэтому внести можно столько, сколько необходимо на выплату заработной платы или погашение задолженности.

Налогообложение сумм, зачисленных на счёт ИП из личных финансов

Суммы, вносимые в целях финансирования своего ИП из личных средств, не относятся к доходам, формирующим налоговую базу. Составляя книгу учёта доходов и расходов, необходимо очень внимательно проверить, чтобы такие вливания в ней не отражались.

Они не относятся к прибыли, полученной от реализации товаров или осуществления услуг. Поэтому предприниматель вправе тратить их на любые собственные нужды, в том числе и поддержание финансового благополучия своей фирмы.

При осуществлении предпринимательской деятельности не обойтись без расчётного счёта, который в зависимости от разных ситуаций при нехватке на нём средств необходимо пополнять лично. Для соблюдения законодательства нужно определить правильно причины и способы пополнения, а также порядок отражения данных операций в бухгалтерском учёте, чтобы соблюдать финансовую дисциплину.Если ИП вносит собственные средства на расчётный счёт проводки важно сделать правильно.

Согласно статусу индивидуальный предприниматель лично распоряжается своим имуществом и финансами, в том числе и денежными средствами на расчётном счёте. Бизнесмен сам решает, когда и сколько положить, снять или кому перевести деньги.

Пополнение счёта можно произвести следующими способами:

1. Внести средства через кассу банка, в котором открыт расчётный счёт. Преимуществом данного способа является отсутствие комиссии.
2. Пополнение через сторонние банки по реквизитам. Комиссия за перевод денег между финансовыми учреждениями разная, её размер устанавливается в каждом банке индивидуально.
3. Перевод денег через платёжные системы рапида, Qiwi, Элекснет, Юнистрим. Средства поступают в течение 1 рабочего дня, однако, необходимо будет заплатить комиссию.
4. При наличии открытой дебетовой карты, «привязанной» к счёту его можно пополнить через банкомат любого банка с функцией внесения наличных. Режим работы банкоматов круглосуточный, что, несомненно, удобно при активной деловой жизни.Кеш-карты при использовании в банкоматах банка-эмитента могут использоваться без комиссии, в сторонних – комиссия может быть начислена, в зависимости от условий договора.
5. Перевод средств между счетами. При наличии у предпринимателя одного или нескольких счетов помимо расчётного, можно перевести средства через систему интернет-банк. Если счета находятся все в одном банке, возможно, перечисление будет произведено без комиссии и в течение нескольких минут, в разных – до 2 рабочих дней с небольшими затратами. Удобство данного способа заключается в возможности внесения денег, не выходя из дома.

При пополнении счёта индивидуальный предприниматель не будет платить никаких налогов, так как данная операция не классифицируется как доходы от ведения деятельности.

Порядок оформления операций по внесению денег в кассу отличается у предпринимателей. Принципиальная разница заключается в порядке ведения учёта. Если ИП ведёт бухгалтерский учёт, то использует кассовые документы для отражения операций и оформляет поступление средств и их выбытие приходными и расходными кассовыми ордерами. Если учёт осуществляется только налоговый, то все операции отражаются только в книге доходов и расходов.

Если бухгалтерский учёт ведётся, то любое движение средств через кассу должно найти своё отражение.

Основными операциями через кассу являются:

1. Дебет 76 Кредит 50 – получение наличных средств из кассы.
2. Дебет 50 Кредит 76 – внесение денег в кассу.

Если из кассы необходимо пополнить счёт надо оформить расходный кассовый ордер, в основании которого укажите «Внесение на расчётный счёт личных денежных средств предпринимателя».

Корреспонденция счетов будет Дебет 51 Кредит 50,означает пополнение расчётного счёта личными средствами, ранее внесёнными в кассу.

Пополнение счёта без кассы оформляется через Дебет 51 Кредит 76 — внесение личных средств на расчётный счёт индивидуальным предпринимателем.

Порядок отражения кассовых операций регламентирован Указанием № 3210-У от 11.03.2014.

Указания обязывают вести кассовую книгу и оформлять ордера, в которых обязательно должно быть прописанооснование для выдачи или источник происхождения денег.

Соблюдение порядка позволяет определить какие средства являются личными, а какие доходами, чтобы исключить факт ошибки при расчёте налогооблагаемой базы. В пункте 4.1 Указаний прописано, что операции не отражают, если ведётся учёт доходов и расходов и внесение собственных средств в книгу учёта не включают, так как они не являются доходом.

Таким образом, необходимо выделить несколько принципиальных позиций:

1. При ведении системы бухгалтерского учёта любая операция через кассу должна быть оформлена бухгалтерскими проводками.
2. При отражении операций приходными и расходными кассовыми ордерами необходимо ведение кассовой книги.
3. При учёте доходов и расходов нет необходимости вести кассовую книгу и не нужнооформлять ордера.

Основной регламент ведения учёта зависит от системы налогообложения.

Все средства, которые предприниматель вносит на счёт, являются его личными и формируют собственный оборотный капитал. Для учёта подобных операций необходимо использовать счёта с 80 по 89, чаще всего 84 «Нераспределенная прибыль».

Дебет 51 Кредит 84 соответствуют операции «Пополнение счёта личными средствами», а обратная корреспонденция будет при снятии денег.

Обратите внимание, что всегда необходимо использовать одинаковые счета при отражении операции пополнения и снятия денег, только в обратной проводке!

Не забывайте правильно указывать назначение платежа, чтобы избежать разногласий с ИФНС.

Правильно будет указывать одно из двух назначений:

• внесение собственных средств;
• пополнение личными деньгами.

При некорректном наименовании или его отсутствии специалист налоговой службы может выписать штраф за уклонение от уплаты налогов.

Средства могут поступать от любых лиц. Если вносит ИП сам, налог не будет начислен, а если его родственники – признают доходом и обяжут включить в налогооблагаемую базу.

Важными аспектами при работе со счётом являются:

1. Отсутствие оплаты налога с собственных средств, так как они не признаются доходом Налоговым кодексом РФ.
2. Необходимо правильно указыватьназначение.
3. Если вносить через сторонний банк может быть уплата комиссии 2 раза – за перевод и зачисление средств.
4. Направление расходования средств не ограничено, и их предприниматель использует как ему необходимо.

При выводе средств на личную карту или кеш-карту указывайте, что НДС не облагается.

Причины и размеры пополнения

Предприниматель может пополнять счёт или кассу личными средствами по причине нехватки безналичного оборота от хозяйственной деятельности.

Вносить деньги, чтобы потом их направить в дело можно по следующим направлениям:

• уплата налогов и страховых взносов;
• выплата заработной платы;
• погашение кредитов и займов;
• оплата счетов поставщиков;
• покупка оборудования;
• оплата аренды;
• покупка франшизы и др.

Проводки необходимо оформлять в корреспонденции со счётом 50 и 51.

Конечно, можно все расходы оплачивать сразу, не вносить деньги на счёт, однако,надо будет учесть, что такие траты не всегда будут признаны расходами, связанными с бизнесом и не уменьшат налогооблагаемую базу.

Если ИП платит налог на прибыль необходимо операции проводить через расчётный счёт.

Чтобы правомерно уменьшить доходы и уменьшить сумму налога.

Важно тщательно вести учёт денежных средств, чтобы позже правильно определить расходы отведения деятельности, не допустить ошибок при расчёте налогапо выбранной системе налогообложения и контролировать рентабельность бизнеса.

Внесение собственных средств на счет ип

Предлагаем статью на тему: «внесение собственных средств на счет ип» с комментарием от профессионального юриста.

Индивидуальный предприниматель — физическое, а не юридическое лицо. Он может свободно распоряжаться деньгами на расчетном счете. Закон разрешает переводить деньги на личный счет, снимать их через банкомат, пополнять расчетный счет наличными или картой.

В первых двух случаях все понятно: заработал — потратил. А в каких случаях нужно пополнять расчетный счет и как это лучше сделать — разберемся в статье.

Иван регистрируется как индивидуальный предприниматель и открывает кофейню.

О кофейне никто не знает — пока заглядывают только случайные прохожие и друзья. Хорошо, что Иван варит вкусный кофе — его начинают рекомендовать. Но в первый месяц работы расходы все равно выше доходов. Пора платить за аренду: Иван пополняет расчетный счет личными деньгами.

За полгода Иван окупает половину вложений и даже нанимает баристу. Бариста убеждает предпринимателя, что покупка новой кофемашины — разумный ход, потому что кофе станет еще вкуснее. А если запустить рекламную кампанию, в кофейне будет очередь. Иван соглашается и снова вносит наличные на расчетный счет.

Нет тематического видео для этой статьи.

Видео (кликните для воспроизведения).

Бариста был прав: дела идут в гору. Через год Иван уже открывает вторую кофейню и готовит документы для запуска франшизы. Но ремонт нового помещения и услуги юриста обходятся дорого. Денег на расчетном счете не хватает, и предприниматель снова его пополняет.

У Ивана могли быть и другие причины для пополнения: погашение задолженности перед партнерами, расчет с сотрудниками, оплата налогов и страховых взносов. При этом важно, что все расходы, связанные с бизнесом, Иван совершает с расчетного счета. Если закупать оборудование, рассчитываться с поставщиками и платить зарплату с личной карты, на расчетном счете не будет расходов. Это плохо, если вы платите налог с прибыли: расходы с личной карты нельзя учесть как расходы бизнеса — налог будет выше. Чтобы этого избежать, оплачивайте расходы бизнеса со счета ИП.

Индивидуальный предприниматель может пополнять расчетный счет личными деньгами как ему удобно: через банк, банкоматы, системы переводов или с карты. Главное — не забыть указать правильное назначение перевода.

Назначение платежа при пополнении расчетого счета ИП

Чтобы налоговая не посчитала перевод доходом, в назначении платежа нужно объяснить, что это личные деньги предпринимателя. Указывать назначение можно в свободной форме. Например, «внесение собственных средств» или «пополнение личными деньгами».

Если этого не сделать, налоговая подумает, что вы уклоняетесь от уплаты налогов. Инспектор увидит, что вы получили перевод, но не указали его в декларации. Даже если до этого несколько лет вы исправно платили, инспектор обязан выписать штраф. После перевода сложно доказать, что это были личные деньги.

Деньги должны перечисляться от имени владельца расчетного счета — то есть предпринимателя. Перевод от родственника в налоговой расценят как доход от предпринимательской деятельности — с него придется заплатить налог.

Переводы стоят денег, причем заплатить придется дважды: банку, через который отправляете, и банку, где открыт расчетный счет. Чтобы узнать, во сколько обойдется перевод, изучите тарифы на сайте банка или спросите кассира. Есть четыре способа пополнить счет:

• Перевод с карты. Вы можете перевести деньги на счет ИП с карты любого банка. Сделать это можно в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении — достаточно знать номер счета или карты, которая к нему прикреплена. Способ работает везде, где есть интернет.
• Пополнение через банкомат. Первый вариант — вставить карту, прикрепленную к расчетному счету, и пополнить ее обычным способом. Второй вариант — найти в меню банкомата пункт «пополнение расчетного счета», указать выданные банком логин и пароль, затем внести деньги. Эта функция есть не у всех банков. Информация о комиссии за пополнение счета отображается на экране банкомата.
• Пополнение в кассе банка. Для пополнения через кассу банка нужно прийти в отделение с паспортом. За перевод банк-отправитель берет комиссию. Кассир даст точную информацию о комиссии и поможет правильно оформить пополнение счета.
• Перевод через систему переводов. Это компании, которые переводят деньги за процент — Контакт, Юнистрим и другие. Комиссия обычно в пределах 2 %. Перевод можно сделать в офисе компании или через сайт. Тарифы есть на сайте, но можно узнать и у кассира. Для перевода понадобится паспорт и номер расчетного счета.

Пополнение наличными может занять до 5 рабочих дней, а перевод с карты обычно приходит за 1 день. Если карту и расчетный счет обслуживает один и тот же банк, комиссии за перевод не будет.

Налог на пополнение расчетного счета своими деньгами

Нет тематического видео для этой статьи.

Видео (кликните для воспроизведения).

Закон не признает собственные деньги индивидуального предпринимателя доходом. Налоговая служба не потребует заплатить налог с такого перевода, но может поинтересоваться, откуда вы получили деньги.

Куда можно потратить личные деньги с расчетного счета

После внесения личных денег на расчетный счет они перестают быть личными. Теперь это деньги бизнеса. Вы можете тратить их на деловые расходы: оплачивать аренду и расходные материалы, перечислять зарплату, закупать оборудование.

Если ваш банк позволяет, тратить заработанные деньги на личные нужды можно прямо с расчетного счета. Для этого банки предлагают корпоративные карты, привязанные к расчетному счету. Такую карту можно дать сотрудникам, чтобы они могли закупить канцтовары или оплатить обед с клиентом.

Что нужно запомнить о внесении личных денег на счет ИП

• Индивидуальный предприниматель может свободно вносить личные деньги на расчетный счет. Перевод личных средств — это не доход. Налог с него платить не нужно.
• Чтобы инспектор не взыскал налог, нужно указывать правильное назначение. Если переводите свои деньги, пишите в назначении «внесение собственных средств».
• За пополнение через банк вы платите комиссию два раза — при отправлении и зачислении. Исключение — пополнение в рамках одного банка.
• Деньги можно тратить на все операции, связанные с бизнесом: перечисление зарплаты, расчеты с партнерами, закупку товара.
• Есть четыре способа пополнения счета индивидуального предпринимателя: картой, в банкомате, в кассе банка и через систему переводов.

Читайте также:

1. Подробная статья расскажет Вам о том, как перевести деньги с расчетного счета ИП на карту (в том числе на карту другого физического лица)

2. Разбираемся какие налоги платит ИП на УСН с сотрудниками и без сотрудников.

Только зарегистрировал ИП, собираюсь открыть расчетный счет. Для закупки товара нужны денежные средства. Пересмотрел много тем, но так и не понял толком, как это сделать. Хочу положить личные денежные средства, чтобы закупить товар, а потом их снять без налогов, так как это мои деньги, а не прибыль?
Если это важно, то у меня ИП на УСН 15%.

Вы можете свободно пополнять свой расчётный счёт в банке собственными денежными средствами хоть наличными, хоть безналичным переводом с другого своего счёта в банке. Это не будет считаться доходом, потому что все деньги на расчётном счёте ИП и так Ваши, доход Вы можете получить от кого-то, но никак не от самого себя.

Аналогично Вы можете свободно распоряжаться деньгами на расчётном счёте, при желании всегда можете снять деньги хоть наличными, хоть путём перечисления на другой свой счёт в банке. И конечно же можете покупать товар со своего расчётного счёта.

Цитата (VasilyK): Добрый день.

Только зарегистрировал ИП, собираюсь открыть расчетный счет. Для закупки товара нужны денежные средства. Пересмотрел много тем, но так и не понял толком, как это сделать. Хочу положить личные денежные средства, чтобы закупить товар, а потом их снять без налогов, так как это мои деньги, а не прибыль?
Если это важно, то у меня ИП на УСН 15%.

Приветствую! При этом не забывайте о соблюдении кассовой дисциплины, если планируете наличными пополнять расчетный счет (сама ККМ не нужна, речь не о ней). В данном случае необходимо правильно задокументировать движение денежных средств, в зависимости от выбранного способа. Я пополняла счет безналичным способом со своей личной карты – манипуляций с наличностью нет, кассовой дисциплины нет. В Вашем случае фигурируют наличные, поэтому кассовую дисциплину необходимо соблюсти.
И не записывайте эту сумму в КУДиР в раздел доходы, так как это Ваши личные средства (переложить свои деньги из одного места в другое Вы можете, это не образовывает дохода).
А расходы так и укажете потом в той же КУДиР в разделе расходы, при наличии подтверждающих соответствующих документов.
Как-то так это делайте)))

Цитата (VasilyK): Добрый день.

Только зарегистрировал ИП, собираюсь открыть расчетный счет. Для закупки товара нужны денежные средства. Пересмотрел много тем, но так и не понял толком, как это сделать. Хочу положить личные денежные средства, чтобы закупить товар, а потом их снять без налогов, так как это мои деньги, а не прибыль?
Если это важно, то у меня ИП на УСН 15%.

Приветствую! При этом не забывайте о соблюдении кассовой дисциплины, если планируете наличными пополнять расчетный счет (сама ККМ не нужна, речь не о ней). В данном случае необходимо правильно задокументировать движение денежных средств, в зависимости от выбранного способа. Я пополняла счет безналичным способом со своей личной карты – манипуляций с наличностью нет, кассовой дисциплины нет. В Вашем случае фигурируют наличные, поэтому кассовую дисциплину необходимо соблюсти.
И не записывайте эту сумму в КУДиР в раздел доходы, так как это Ваши личные средства (переложить свои деньги из одного места в другое Вы можете, это не образовывает дохода).
А расходы так и укажете потом в той же КУДиР в разделе расходы, при наличии подтверждающих соответствующих документов.
Как-то так это делайте)))

Приветствую! Елена, насколько понимаю в данном случае VasilyK будет пополнять расчетный счет наличными и тратить средства уже с расчетного счета. Это не то же, что и пополнить кассу своими средствами, затем взять эти же средства из кассы (которыми только что пополнили эту кассу) и потратить их. Во втором случае да, КО не имеют смысла, логичнее просто оплатить расходы своими наличными и включить их в КУДиР (храня подтверждающие документы). В случае с расчетным счетом, по мне, так ситуация несколько иная (и она подходит под “Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой банка России на территории Российской Федерации” от 12 октября 2011 г. N 373-П), да и на форуме много тем о кассовой дисциплине для ИП с подобными манипуляциями. Если не ошибаюсь конечно и всё правильно понимаю)))

Да, еще добавлю – а если в кассу поступает именно выручка (то есть я так понимаю от клиента (простого физ. или другого ИП), потому как собственные средства – это не выручка, откуда их не бери, и пополнение счета или кассы собственными средствами дохода не образует), то здесь при УСН необходим уже кассовый аппарат, помимо дисциплины. Вроде так по закону.

Как ИП пополнить расчетный счет или кассу личными деньгами

При осуществлении предпринимательской деятельности не обойтись без расчётного счёта, который в зависимости от разных ситуаций при нехватке на нём средств необходимо пополнять лично. Для соблюдения законодательства нужно определить правильно причины и способы пополнения, а также порядок отражения данных операций в бухгалтерском учёте, чтобы соблюдать финансовую дисциплину.Если ИП вносит собственные средства на расчётный счёт проводки важно сделать правильно.

Согласно статусу индивидуальный предприниматель лично распоряжается своим имуществом и финансами, в том числе и денежными средствами на расчётном счёте. Бизнесмен сам решает, когда и сколько положить, снять или кому перевести деньги.

Пополнение счёта можно произвести следующими способами:

1. Внести средства через кассу банка, в котором открыт расчётный счёт. Преимуществом данного способа является отсутствие комиссии.
2. Пополнение через сторонние банки по реквизитам. Комиссия за перевод денег между финансовыми учреждениями разная, её размер устанавливается в каждом банке индивидуально.
3. Перевод денег через платёжные системы рапида, Qiwi, Элекснет, Юнистрим. Средства поступают в течение 1 рабочего дня, однако, необходимо будет заплатить комиссию.
4. При наличии открытой дебетовой карты, «привязанной» к счёту его можно пополнить через банкомат любого банка с функцией внесения наличных. Режим работы банкоматов круглосуточный, что, несомненно, удобно при активной деловой жизни.Кеш-карты при использовании в банкоматах банка-эмитента могут использоваться без комиссии, в сторонних – комиссия может быть начислена, в зависимости от условий договора.
5. Перевод средств между счетами. При наличии у предпринимателя одного или нескольких счетов помимо расчётного, можно перевести средства через систему интернет-банк. Если счета находятся все в одном банке, возможно, перечисление будет произведено без комиссии и в течение нескольких минут, в разных – до 2 рабочих дней с небольшими затратами. Удобство данного способа заключается в возможности внесения денег, не выходя из дома.

При пополнении счёта индивидуальный предприниматель не будет платить никаких налогов, так как данная операция не классифицируется как доходы от ведения деятельности.

Порядок оформления операций по внесению денег в кассу отличается у предпринимателей. Принципиальная разница заключается в порядке ведения учёта. Если ИП ведёт бухгалтерский учёт, то использует кассовые документы для отражения операций и оформляет поступление средств и их выбытие приходными и расходными кассовыми ордерами. Если учёт осуществляется только налоговый, то все операции отражаются только в книге доходов и расходов.

Если бухгалтерский учёт ведётся, то любое движение средств через кассу должно найти своё отражение.

Основными операциями через кассу являются:

1. Дебет 76 Кредит 50 – получение наличных средств из кассы.
2. Дебет 50 Кредит 76 – внесение денег в кассу.

Если из кассы необходимо пополнить счёт надо оформить расходный кассовый ордер, в основании которого укажите «Внесение на расчётный счёт личных денежных средств предпринимателя».

Корреспонденция счетов будет Дебет 51 Кредит 50,означает пополнение расчётного счёта личными средствами, ранее внесёнными в кассу.

Пополнение счёта без кассы оформляется через Дебет 51 Кредит 76 — внесение личных средств на расчётный счёт индивидуальным предпринимателем.

Порядок отражения кассовых операций регламентирован Указанием № 3210-У от 11.03.2014.

Указания обязывают вести кассовую книгу и оформлять ордера, в которых обязательно должно быть прописанооснование для выдачи или источник происхождения денег.

Соблюдение порядка позволяет определить какие средства являются личными, а какие доходами, чтобы исключить факт ошибки при расчёте налогооблагаемой базы. В пункте 4.1 Указаний прописано, что операции не отражают, если ведётся учёт доходов и расходов и внесение собственных средств в книгу учёта не включают, так как они не являются доходом.

Таким образом, необходимо выделить несколько принципиальных позиций:

1. При ведении системы бухгалтерского учёта любая операция через кассу должна быть оформлена бухгалтерскими проводками.
2. При отражении операций приходными и расходными кассовыми ордерами необходимо ведение кассовой книги.
3. При учёте доходов и расходов нет необходимости вести кассовую книгу и не нужнооформлять ордера.

Основной регламент ведения учёта зависит от системы налогообложения.

Все средства, которые предприниматель вносит на счёт, являются его личными и формируют собственный оборотный капитал. Для учёта подобных операций необходимо использовать счёта с 80 по 89, чаще всего 84 «Нераспределенная прибыль».

Дебет 51 Кредит 84 соответствуют операции «Пополнение счёта личными средствами», а обратная корреспонденция будет при снятии денег.

Обратите внимание, что всегда необходимо использовать одинаковые счета при отражении операции пополнения и снятия денег, только в обратной проводке!

Не забывайте правильно указывать назначение платежа, чтобы избежать разногласий с ИФНС.

Правильно будет указывать одно из двух назначений:

• внесение собственных средств;
• пополнение личными деньгами.

При некорректном наименовании или его отсутствии специалист налоговой службы может выписать штраф за уклонение от уплаты налогов.

Средства могут поступать от любых лиц. Если вносит ИП сам, налог не будет начислен, а если его родственники – признают доходом и обяжут включить в налогооблагаемую базу.

Важными аспектами при работе со счётом являются:

1. Отсутствие оплаты налога с собственных средств, так как они не признаются доходом Налоговым кодексом РФ.
2. Необходимо правильно указыватьназначение.
3. Если вносить через сторонний банк может быть уплата комиссии 2 раза – за перевод и зачисление средств.
4. Направление расходования средств не ограничено, и их предприниматель использует как ему необходимо.

При выводе средств на личную карту или кеш-карту указывайте, что НДС не облагается.

Предприниматель может пополнять счёт или кассу личными средствами по причине нехватки безналичного оборота от хозяйственной деятельности.

Вносить деньги, чтобы потом их направить в дело можно по следующим направлениям:

• уплата налогов и страховых взносов;
• выплата заработной платы;
• погашение кредитов и займов;
• оплата счетов поставщиков;
• покупка оборудования;
• оплата аренды;
• покупка франшизы и др.

Проводки необходимо оформлять в корреспонденции со счётом 50 и 51.

Конечно, можно все расходы оплачивать сразу, не вносить деньги на счёт, однако,надо будет учесть, что такие траты не всегда будут признаны расходами, связанными с бизнесом и не уменьшат налогооблагаемую базу.

Если ИП платит налог на прибыль необходимо операции проводить через расчётный счёт.

Чтобы правомерно уменьшить доходы и уменьшить сумму налога.

Важно тщательно вести учёт денежных средств, чтобы позже правильно определить расходы отведения деятельности, не допустить ошибок при расчёте налогапо выбранной системе налогообложения и контролировать рентабельность бизнеса.

Внесение денег на расчетный счет ИП: 4 способа и особенности уплаты налогов

В статье говорится о том, как положить деньги на расчетный счет ИП. Разберемся, какими способами может воспользоваться сам предприниматель и каким образом третье лицо может внести деньги на счет ИП. А также вы узнаете, является ли пополнение счета личными деньгами налогооблагаемым доходом ИП.

В деятельности ИП может возникнуть ситуация, когда средств на расчетном счете (р/с) не хватает для совершения какой-либо операции. Предприниматели, получающие выручку наличными, могут в любое время положить ее на р/с в банк. Но может ли ИП вносить на счет личные деньги?

Если поступления выручки на расчетный счет ИП не ожидаются, а деньги нужны уже сейчас, предприниматель вправе сам пополнить р/с, в том числе и личными средствами. Закон не запрещает ИП тратить на нужды бизнеса собственные сбережения в любом объеме.

Пополнить свой расчетный счет ИП может как наличными, так и безналичным переводом. В зависимости от тарифа банка пополнение может быть бесплатным или облагаться комиссией.

У индивидуального предпринимателя есть несколько способов пополнения р/с. О том, как он может при необходимости внести на счет выручку или собственные деньги, какие его ожидают комиссии и сколько времени займет зачисление, следует заранее узнать у своего банка.

Способы пополнения р/с:

Наличными через банкомат . Этот способ во многом зависит от банка, обслуживающего р/с. Например, интернет-банки, такие как Точка, Модульбанк, не имеют своих касс, а взамен предоставляют клиенту пластиковую карту с привязкой к р/с для обслуживания через банкоматы. Банки с большим количеством офисов такой возможностью наделяют ИП далеко не всегда.

Через кассу банка . Перевод через кассу другого банка будет облагаться комиссией, а вот пополнение через отделение банка, обслуживающего р/с , доступно только в том случае, если поблизости есть его отделение. Например, Веста Банк, предлагает своим столичным клиентам быстрое и бесплатное пополнение р/с через свои кассы.

Безналичным переводом с личного счета или пластиковой карты . Главное, помнить, что ИП имеет полное право переводить средства между своими счетами.

Через платежную систему . Например, популярна система Юнистрим.

Существуют и другие варианты. Например, клиент Тинькофф Банка и УБРиР может внести на свой счет средства через Евросеть, МТС. Многие банки, такие как Открытие, допускают пополнение р/с без комиссии через банкоматы партнеров, что делает процесс еще проще и доступнее.

Какой бы способ ни выбрал предприниматель, главное — это верная формулировка назначения платежа.

О том, как пополнить счет личными денежными средствами, чтобы налоговые органы не сочли его за выручку, поговорим далее.

Понятие собственных средств для ИП весьма размыто. За свою деятельность он полностью отвечает личным имуществом и капиталом. Расчетный счет — лишь еще один его «карман», куда он может положить деньги. Если ИП вносит свои личные накопления на р/с для бизнеса, считается ли это доходом в глазах налоговой?

Для предпринимателей на УСН и ОСНО актуален вопрос — является ли взнос личных средств ИП доходом и как внести деньги, чтобы не платить налоги? Ведь любой доход увеличивает сумму налогов к уплате. Ключ к успеху — правильное оформление операции.

Если способ внесения допускает комментарии или назначение платежа, пополнение р/с собственными средствами можно обозначить как «Пополнение счета личными денежными сбережениями», «Внесение на счет собственных средств» или другой подобной формулировкой. Например, при внесении денег через корпоративную карту (самоинкассация) банкомат обычно не дает сделать выбор назначения платежа или добавить комментарий — значит, такой взнос собственных средств является доходом.

В КУДиР внесенные личные средства не учитываются. Бухгалтерские сервисы тоже позволяют оформить подобный приход так, что деньги не отразятся ни в выручке, ни в итоговой налоговой отчетности.

Если все же в результате внесения личных денег предпринимателю поступит письмо с претензией из налоговой, в ответ необходимо отправить документы с описанием всех входящих сумм. Разбирательства по подобному поводу могут изрядно затянуться, поэтому важно всегда верно указывать назначение платежа — является ли он взносом ИП за счет своих сбережений или выручки от основной деятельности.

Любое внесение сторонним лицом (родственником, другом, партнером) средств на р/с ИП может расцениваться налоговой как доход. Налогами будет обложен даже перевод, осуществленный супругом через кассу банка, какое бы назначение платежа он ни указал.

Другой вариант — корпоративные пластиковые карты. Сегодня многие банки (Промсвязьбанк и другие) предоставляют их своим клиентам за отдельную плату. Например, такую карту может иметь кассир в торговой точке. Так он получит право на закрытие смены без участия владельца фирмы, а также на пополнение р/с наличной выручкой через банкомат. Но и в данном случае поступившая сумма будет являться доходом.

Избежать начисления налогов можно, если еще при заключении договора с банком ИП укажет третье лицо, сотрудника или партнера, имеющего доступ к управлению р/с. Тогда банк оформляет на него карточку с образцами подписей, открывает доступ к пополнению р/с. А можно в присутствии сотрудника банка оформить доверенность третьему лицу на пополнение р/с.

Вопрос:

Внесение собственных средств на расчётный счёт ИП не является доходом.
Требуются ли в этом случае какие-то документы для подтверждения, что внесённые средства личные ИП?
Например ИП перечислил деньги на р/с со счёта открытого на ИП как на физ. лицо в другом банке, или супруга, брат, друг и т.д. со своего счёта физ. лица в другом банке перевели деньги на р/с ИП. Для ИП это взнос собственных средств, а что скажет налоговая?

Ответ:

На взнос собственных средств достаточно иметь банковские документы – выписку и платежку (или квитанцию банкомата). В этих документах Вы должны быть указаны как вноситель денег, а назначение перевода должно быть “взнос собственных средств”.

Внесение собственных средств на расчетный счет ИП не является налогооблагаемым доходом, независимо от того каким способом Вы внесете эти деньги: лично через отделение банка, со своего личного счета или через банкомат по карте. Все эти способы пополнения счета ИП допустимы. Эти суммы не регистрируются в КУДИР и не учитываются при расчете налога.

В сервисе данная операция должна отражаться так: Поступление – Взнос собственных средств.

Осуществлять переводы на Ваш р/счет от супруги, брата, друга и т.д. не рекомендую, в связи с тем, что вносителем денег в данном случае будете не лично Вы, а иные лица. При проверке такие суммы налоговая может расценить как выручку и, соответственно доначислить налог.

Какие особенности стоит учитывать на УСН при внесении собственных средств ИП на расчетный счет

Представьте такую ситуацию – предприниматель, применяющий упрощенную систему налогообложения на основе 6% от общих доходов по каким-то, известным только ему, обстоятельствам, решает в этом месяце заплатить за аренду офиса или другого помещения своими личными средствами и переводит их на расчетный счет в банке, с которого и осуществляются переводы на аренду. Должен ли он уплатить в таком случае налоги с внесенной суммы и попадает ли она в налоговую базу на УСН. Нужно ли ему отражать данную транзакцию в декларации для сдачи в налоговую? Можно ли посчитать что в таком случае собственные средства индивидуального предпринимателя будут заемными?

Любой индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, и имущество его не разграничено так, как у юридических лиц. Согласно статье 24 ГК РФ, ИП должен отвечать по любым обязательствам всем своим имуществом. И все заработанные им деньги он вправе тратить не только на ведение деятельности, но и для личных нужд. Данная позиция была официально подтверждена КС РФ.

При этом, личные денежные средства, вносимые на расчет счет или кассу, не могут считаться заемными. П. 1 статьи 807 ГК РФ гласит, что передача денег может считаться займом, когда одна сторона, в частности заимодавец, предоставляет денежные средства или прочее имущество другой стороне – заемщику, при этом заемщик обязуется вернуть всю данную ему сумму или имущество. Договором, согласно первому пункту 420 статьи, признается только заключение сделки или соглашения между двумя или более лицами, в котором устанавливаются изменения или прекращения гражданских прав или обязанностей. Из этого следует, что сделка может быть признана займом только в том случае, если она произошла между разными сторонами. Отсюда выходит, что ни одно физическое или юридическое лицо не вправе заключать сделки сами с собой, а это значит, что собственные средства индивидуального предпринимателя не могут считаться для него заемными.

Согласно же сорок первой статье НК РФ доходом может считаться любая экономическая выгода, выраженная в денежном или другом эквиваленте, учитываемая только в том случае, когда ее можно оценить в той или иной мере. При этом 23 статья определяет выгоду, которую можно оценить для физических лиц, а 25 статья определяет выгоду на прибыль для организаций и прочих юридических лиц.

Согласно нашему законодательству, а в частности ст. 346 НК РФ, каждый индивидуальный предприниматель, которые применяет в качестве системы налогообложения УСН, обязан учитывать при налогообложении только доходы от реализации своих товаров, услуг или прочих работ, доходы от реализации имущества или прав на него, а также другие внереализационные доходы, которые определяются статьей 250 НК РФ.

Статья 249 НК РФ дает понять, что доходом от реализации, может быть признана любая выручка от продажи товаров или услуг как своего производства, так и приобретенных ранее, а также выручка с имущественных прав.

При этом, выручка от реализации должна определяется исходя из всех поступлений на расчетный счет, при условии, что они были перечислены после реализации товара, услуг или имущественного права. Выражаться прибыль может либо в денежном эквиваленте, либо в натуральной форме.

При этом, согласно 346.17 статье НК РФ, дата поступления дохода приравнивается к дате поступления денежных средства на расчетный счет, в кассу или получение наличных средств. Кроме того, учитываются и все погашения задолженности, выплаченными любыми возможными способами.

Таким образом, можно с уверенностью сказать, что любые собственные средства индивидуального предпринимателя, которые были положены на расчет счет не могут быть признаны доходом, так как они ни коим образом не связаны с реализацией товаром, услуг или работы, а также с операциями, указанными в 250 статье НК РФ.

Отсюда следует, что личные деньги предпринимателя, вносимые на расчетный счет, не формируют налоговую базу и с них не нужно уплачивать налог. Кроме того, законами России не предусмотрено разграничение денежных средств у ИП, поэтому он вправе распоряжаться всеми деньгами, находящимися у него на счету по своем усмотрению, после уплаты всех установленных налогов для его системы налогообложения.

Это означает, что предприниматель не должен отчитываться перед налоговой куда были потрачены средства с его счета. При этом он может тратить заработанные деньги на свою семью, себя или на личное имущество. Это большой плюс по сравнению с обществом с ограниченной ответственностью, со счета которого владельцы компании не вправе снимать средства на личные нужды.

Внесение наличных на расчетный счет – это процедура, с которой сталкивается большая часть всех открывающихся предприятий, независимо от статуса и вида деятельности.

Для индивидуальных предпринимателей пополнение расчетного счета вещь естественная, т.к. между личными средствами ИП и его вложениями в бизнес нет юридической разницы.

Внесение наличных на расчетный счет юридического лица происходит несколько сложнее, но и здесь такое движение денег бывает необходимо. Мало кто способен развить бизнес «с нуля», без дополнительных «вливаний».

Чтобы избежать нарушений и потерь при пополнении расчетного счета следует соблюдать некоторые, общие для предпринимателей и юр. лиц правила.

Прежде, чем вносить средства на расчетный счет, предпринимателю стоит определить для этого законные основания. В противном случае появляется риск дополнительного налогообложения, штрафных санкций и недоразумений в отношениях с российскими банками.

Если сдается не выручка, то в квитанциях о приеме наличных следует указать «Пополнение счета собственными денежными средствами» или другую формулировку с тем же смыслом.

Если деньги в банк передает оформленный у ИП работник, то пополнение от его имени будет зачтено как сдача выручки, и станет базой для начисления налогов.

Но помощь или займы от друзей и родственников включать в налогооблагаемую базу не стоит. Это обойдется слишком дорого и лишит возможности вернуть полученную сумму из оборота на законных основаниях. Такие деньги нужно:

● либо вносить от своего лица;

● либо оформлять как заем с указанием займодавца.

Заемные средства в установленный договором срок можно свободно снять с расчетного счета.

Еще один законный вариант – заранее включить лицо, пополняющее расчетный счет в список тех, кто имеет доступ к счету. Его данные и подпись буду зарегистрированы в банке. Но вопрос пополнения им счета без начисления налогов придется решать отдельно.

Заработанные в результате коммерческой деятельности средства вносятся как выручка. Для этого существует отработанный механизм и несколько вариантов передачи денег в банк:

• в кассах отделения банка открывшего счет;
• в кассах иных банков;
• в терминалах своего банка;
• в терминалах других банков;
• переводами с пластиковых карт;
• переводами с других счетов;
• через пункты приема наличных в разных учреждениях, в т.ч. в почтовых отделениях и торговых объектах;
• с помощью систем денежных переводов.

В качестве назначения перевода лучше указывать сдачу выручки. Но некоторые системы и банкоматы, принимают любые средства на расчетные счета только как выручку. Это стоит иметь в виду при пополнениях по другим основаниям.

Если на счет перечисляется не выручка, то придется выбирать систему, которая позволяет выбор назначения перевода. Лучше всего делать это в кассах своего банка.

Как положить деньги на расчетный счет ИП с наименьшими потерями денег и времени?

Здесь нужно заранее уточнять правила и комиссии обслуживания.

• Некоторые банки взимают определенный процент от любой поступающей суммы в наличных.
• Некоторые берут комиссию при одних способах внесения средств и не берут при других.
• Некоторые вводят лимиты по суммам, что-то принимают бесплатно, что-то с большей комиссией, что-то с меньшей.

Все это зависит даже не от банка, а от выбранного тарифа РКО. Хотя плата за внесение средств обычно не велика, при большом движении наличных имеет смысл искать более выгодный тариф.

Особой статьей расходов за внесение наличных на счет становится плата за инкассацию, т.е. не самостоятельную сдачу выручки, а ее сбор инкассаторами банка. Это обходится еще дороже.

Внесение наличных на расчетный счет ООО и других юридических лиц

Пополнение счета для организаций процесс заметно более сложный, чем для предпринимателей. Т.к. средства предприятия, его сотрудников и собственников четко разделены.

Проще всего для юридических лиц оформляется сдача выручки. Все происходит теми же способами, что были описаны выше для ИП. Потому повторять их еще раз не станем, но опишем более сложные способы пополнения.

Юридическое лицо, в отличие от предпринимателя, изначально не имеет собственных средств, их вносят создатели организации. Организационная форма принципиального значения здесь не имеет, способ формирования имущества один и тот же – из вложений учредителей формируется уставный капитал фирмы. Коммерческое предприятие начинает работу, у него появляются собственные средства, превышающие вложенную учредителями сумму. Эти средства представляют собой доход и могут облагаться налогом.

Если имеющихся в распоряжении организации средств оказывается недостаточно, появляется необходимость в поиске дополнительных ресурсов, сверх поступающих от коммерческой деятельности. Однако на этом пути приходится соблюдать некоторые правила и ограничения, чтобы не совершить незаконную операцию и не дать оснований для начисления дополнительных налогов.

Вначале разберем бесплатные варианты передачи денег коммерческой организации.

1. Внесение средств по договору займа. Все происходит так же, как описано для ИП. Но, если предприниматель не может занимать сам себе, то учредитель предприятия имеет такое право. И может вернуть себе одолженные деньги без начисления налогов ни предприятию, ни себе как физическому лицу.
2. Увеличение уставного капитала. Способ сложный, обязывающий к изменениям в Уставе, и не предполагающий прямого возврата переданных средств. Если в обществе несколько участников, то вносить деньги должны все они, пропорционально своим долям. Если средства внесет один участник, это приведет к перераспределению долей, и должно быть отражено изменениями в Уставе.
3. Пополнение дополнительного капитала. Этот вариант подобен внесению средств в уставной капитал, но проще в оформлении. Здесь важно уточнить направление средств участниками на «увеличение чистых активов» организации.
4. Безвозмездное дарение (материальная помощь) фирме от основного участника. Следует знать, что налогом не будет обложен только дар от учредителя обладающего более чем половиной предприятия. Подарки от прочих участников будут признаны доходом и включены в налогооблагаемую базу. Варианты возврата подарка (помощи) не предусмотрены.

К облагаемым налогами способам передачи денег юридическому лицу относится покупка у него товаров или услуг. Это будет для коммерческой организации обычным доходом со всеми вытекающими последствиями. Такие же последствия, т.е. начисление налогов, имеют все ошибки оформления при передаче денег через банк или неверное отражение полученных средств во внутреннем бухгалтерском учете.

Этот момент заслуживает отдельного рассмотрения независимо от вида бизнеса.

Первое, что следует сделать – это убедиться, что выбранное основание для пополнения счета не приведет к увеличению налогооблагаемой базы.

• Налоги будут неизбежно начислены на выручку и все прочие доходы от основной и побочной деятельности.
• Но пополнять счет желательно без дополнительной платы, в качестве займа, дарения и пр.

Однако для всех вариантов дополнительного внесения денег на счет, будет полезна консультация специалистов, т.к. одни и те же операции по-разному рассматриваются налоговым ведомством в зависимости от статуса владельца счета и других аспектов.

Многие банки взимают комиссию за прием наличных денег, что определяется условиями тарифа обслуживания и внутренними правилами банка. Оснований для возврата этой комиссии обычно не предусматривается. Даже если деньги вернутся лицу совершившему перевод через тот же банк, плата за операцию все равно будет удержана. Размер комиссий за прием наличности в банках относительно мал и несравним с суммами налогов на доходы, но его уплата станет для бизнеса невозвратным и непроизводителным расходом.

Можно найти несколько законных способов не тратиться на внесение наличных на расчетный счет:

• Заранее выбрать тариф расчетно-кассового обслуживания без комиссии за прием наличных. Это полезно не только для пополнения фондов предприятия, но чтобы не иметь лишних расходов при сдаче выручки на расчетный счет. При постоянно действующей рознице это важно.
• Открыть текущий счет для физического лица, внесение наличных на который бесплатно. Также бесплатно должен пройти перевод с этого счета на расчетный счет предприятия или предпринимателя. Обычно такую возможность дает регистрация обоих счетов в одном банке.
• Пополнить наличными банковскую карту и делать перевод на счет предприятия уже с нее. Примерно то же, что и перевод с текущего счета, но избавляет от обязательного визита в отделение банка. Да и сама карта может быть удобным платежным инструментом.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС 8 800 350 84 37

Начинающие коммерсанты редко учитывают все перечисленные выше моменты и получают убыток, еще не начав деятельность, на одних лишь денежных переводах.

Автор статьи: Виталий Потрясов

Позвольте представиться. Меня зовут Виталий. Я уже более 12 лет занимаюсь правоведением и юридическими наукам. Я считаю, что в настоящее время являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в удобном виде всю нужную информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

✔ Обо мне ✉ Обратная связь Оцените статью: Оценка 5 проголосовавших: 7

Перевод собственных средств ип на карту проводки

Перевод собственных денежных средств ип проводки

Например, индивидуальный предприниматель вносит собственные средства в кассу. Для этого формируется документ «Поступление наличных (ПКО)» с видом операции «Личные средства предпринимателя». В документе необходимо указать сумму, лицо, которое вносит деньги, основание и приложение. По документу будет сформирована проводка: Дт 50.01 Кт 84.01 Если, наоборот индивидуальный предприниматель получает собственные средства из кассы, то формируется документ «Выдача наличных (РКО)» с видом операции «Личные средства предпринимателя». В документе необходимо указать сумму, лицо, которое получает деньги, его документ, основание и приложение. По документу будет сформирована проводка: Дт 84.01 Кт 50.01 В случае сдачи денег на расчетный счет предпринимателя создается документ «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Личные средства предпринимателя».

Зачисление средств происходит за несколько минут. Чтобы перевести средства себе на карту, которая выдана в другом банке, нужно при оформлении платежки указать реквизиты счета банковской карточки получателя.Предприниматель также может перечислять деньги любому физическому лицу.Однако нужно знать, чем отличаются переводы с расчетного счета на карту себе или другому лицу. Законом не установлены ограничения на перечисление денег, полученных от хозяйственной деятельности предпринимателя.ИП снимает деньги с расчетного счета: проводкиОткрыть счет в банке выгоднее, чем проводить все платежи через кассу.

Проводки по перечислению собственных средст на карту ип

Расчеты с поставщиками можно осуществлять наличными средствами и проводить через банковский счет. Операции с «живыми» деньгами ограничены суммой в 100 тыс. Как перевести деньги на расчетный счет ИП и отразить в бухучете Также перевод средств необходим для расчетов не только с клиентами, но и с поставщиками. Хотя наличие расчетного для ИП не является в нашей стране обязательным, благодаря ему осуществление финансовых операций значительно упрощается. В качестве преимущества можно отметить и то, что переводить деньги на расчетный счеты вы можете не задумываясь об ограничениях: ограничений по сумме не существует. Бухгалтерские проводки обственных средств ИП — Бухгалтерские проводки обственных средств ИП Дт 75 Кт 51 — вроде не совсем разумно, так как по плану счетов это счет расчетов с учредителями, а учредителиесть только в организациях — ЗНАЧИТ ОТПАДАЕТ.

Счет ип

Важно

Если же предприниматель забирает свои деньги, то с видом операции «Личные средства предпринимателя» нужно сформировать документ под названием «Выдача наличных (РКО)». Чтобы получить деньги, в документе, как и при вкладе, нужно указать сумму, лицо, которое вкладывает средства, основание и приложение.

Согласно документу будет создана такая проводка: «Дт 84.01 Кт 50.01». В случае сдачи средств на счет индивидуального предпринимателя с таким видом операции как «Личные средства предпринимателя» создается документ под названием «Поступление на расчетный счет».
В документе нужно указать назначение платежа и сумму. По данному документу должна сформироваться проводка: «Дт 51 Кт 84.01».

Перевод собственных денежных средств ип проводки

Таким образом, необходимо выделить несколько принципиальных позиций:

1. При ведении системы бухгалтерского учёта любая операция через кассу должна быть оформлена бухгалтерскими проводками.
2. При отражении операций приходными и расходными кассовыми ордерами необходимо ведение кассовой книги.
3. При учёте доходов и расходов нет необходимости вести кассовую книгу и не нужнооформлять ордера.

Основной регламент ведения учёта зависит от системы налогообложения. Личные средства, вносимые на счёт Все средства, которые предприниматель вносит на счёт, являются его личными и формируют собственный оборотный капитал.

Для учёта подобных операций необходимо использовать счёта с 80 по 89, чаще всего 84 «Нераспределенная прибыль». Дебет 51 Кредит 84 соответствуют операции «Пополнение счёта личными средствами», а обратная корреспонденция будет при снятии денег.

Проводки при перечислении ип себе на банковскую карту свой доход

ИП законодательно не установлен. Поэтому полагаем, что ИП, принявший решение о ведении бухгалтерского учета, вправе разработать его самостоятельно.Инструкцией по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной приказом Минфина от 31.10.2000 N 94н (далее — Инструкция), также не предусмотрен порядок отражения денежных средств ИП.Счет 75 «Расчеты с учредителями», предназначенный для обобщения информации обо всех видах расчетов с учредителями (участниками) организации (акционерами акционерного общества, участниками полного товарищества, членами кооператива и т.п.): по вкладам в уставный (складочный) капитал организации, по выплате доходов (дивидендов) и др., по нашему мнению, в данной ситуации использовать нецелесообразно, так как счет 75 предназначен для отражения информации, связанной с вкладами учредителей организаций.

Собственные средства ип в 1с бухгалтерия 8

ИП.При возврате вложенных денежных средств на личный счет ИП (выдаче наличными), соответственно, проводится следующая запись:Дебет 76, субсчет «Личные денежные средства» Кредит 51 (50)- возврат денежных средств на личный счет ИП (выдача наличными).Доходы ИП, образовавшиеся после уплаты налогов, можно отражать на счете 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)».В этом случае получение ИП денежных средств за счет доходов, оставшихся после уплаты налогов, можно отразить следующими записями:Дебет 76, субсчет «Расчеты по доходам ИП» Кредит 51 (50)- ИП выданы (перечислены) денежные средства для использования на личные нужды за счет доходов, оставшихся после уплаты налогов;Дебет 84 Кредит 76, субсчет «Расчеты по доходам ИП»- отражена сумма выплаченных доходов ИП.Порядок бухгалтерского учета личных денежных средств, вносимых и получаемых ИП, необходимо утвердить в локальном документе ИП.

Ип вносит собственные средства на расчетный счет проводки

Инфо
Бизнесмен сам решает, когда и сколько положить, снять или кому перевести деньги. Пополнение счёта можно произвести следующими способами:

1. Внести средства через кассу банка, в котором открыт расчётный счёт.

Преимуществом данного способа является отсутствие комиссии.

Пополнение через сторонние банки по реквизитам. Комиссия за перевод денег между финансовыми учреждениями разная, её размер устанавливается в каждом банке индивидуально.

Перевод денег через платёжные системы рапида, Qiwi, Элекснет, Юнистрим.

Средства поступают в течение 1 рабочего дня, однако, необходимо будет заплатить комиссию.

При наличии открытой дебетовой карты, «привязанной» к счёту его можно пополнить через банкомат любого банка с функцией внесения наличных.

Ип переводит деньги себе на карту как это отразить в проводке

Перечислим основные преимущества: Снятие средств Цели транзакции На личные нуждыКакие счета можно использовать для отражения в бухгалтерском учете личных денежных средств, вносимых и получаемых ИП с расчетного счета, а также денежных средств, связанных с ведением предпринимательской деятельности (ИП ведет бухгалтерский учет)? Можно ли применять в данной ситуации счет 75? Денежные средства, которые ИП перечисляет на расчетный, открытый им для осуществления предпринимательской деятельности, со своих лицевых, не могут быть признаны доходом, так как они не связаны с расчетами за реализованные товары (работы, услуги) или имущественные права (смотрите также письмо УМНС России по г. Москве от 17.04.2002 N 11-17/17692). Соответственно, и возврат этих денежных средств предпринимателю не будет являться расходом.

Внимание
Вносить деньги, чтобы потом их направить в дело можно по следующим направлениям:

• уплата налогов и страховых взносов;
• выплата заработной платы;
• погашение кредитов и займов;
• оплата счетов поставщиков;
• покупка оборудования;
• оплата аренды;
• покупка франшизы и др.

Проводки необходимо оформлять в корреспонденции со счётом 50 и 51. Конечно, можно все расходы оплачивать сразу, не вносить деньги на счёт, однако,надо будет учесть, что такие траты не всегда будут признаны расходами, связанными с бизнесом и не уменьшат налогооблагаемую базу.

Если ИП платит налог на прибыль необходимо операции проводить через расчётный счёт. Чтобы правомерно уменьшить доходы и уменьшить сумму налога.

При осуществлении предпринимательской деятельности не обойтись без расчётного счёта, который в зависимости от разных ситуаций при нехватке на нём средств необходимо пополнять лично. Для соблюдения законодательства нужно определить правильно причины и способы пополнения, а также порядок отражения данных операций в бухгалтерском учёте, чтобы соблюдать финансовую дисциплину.Если ИП вносит собственные средства на расчётный счёт проводки важно сделать правильно.
Содержание

1. Как пополнить расчётный счёт ИП
2. Личные средства, вносимые в кассу
3. Личные средства, вносимые на счёт
4. Причины и размеры пополнения

Как пополнить расчётный счёт ИП Согласно статусу индивидуальный предприниматель лично распоряжается своим имуществом и финансами, в том числе и денежными средствами на расчётном счёте.
Обратите внимание, что всегда необходимо использовать одинаковые счета при отражении операции пополнения и снятия денег, только в обратной проводке! Не забывайте правильно указывать назначение платежа, чтобы избежать разногласий с ИФНС. Правильно будет указывать одно из двух назначений:

• внесение собственных средств;
• пополнение личными деньгами.

При некорректном наименовании или его отсутствии специалист налоговой службы может выписать штраф за уклонение от уплаты налогов. Средства могут поступать от любых лиц. Если вносит ИП сам, налог не будет начислен, а если его родственники – признают доходом и обяжут включить в налогооблагаемую базу.

redtailer.ru

Законодательная основа

Прежде чем разбираться, что такое назначение платежа, что писать и как его заполнять, необходимо понять, из каких законодательных правил появляются требования банков и налоговых органов. Почему так жестко контролируется перевод собственных средств ИП на карту, назначение платежа при этом играет не последнюю роль.

Все дело в том, что индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, получившее особый статус и имеющее право заниматься приносящей доход деятельностью без образования организации. Закон не разделяет средства ИП как предпринимателя и физического лица (ст. 23, 24 ГК РФ), однако это необходимо для целей налогообложения.

Если ИП перечисляет средства на карту в личных целях, это, по сути, просто перемещение собственных средств, база для расчета НДФЛ не появляется. Иначе обстоит дело, если деньги переводятся в целях расходования их на выплаты сотрудникам, производство затрат на хоздеятельность и т.д. Эти поступления считаются доходами и подлежат налогообложению. При проверке налоговая инспекция вправе запросить их обоснование и назначение платежа будет наглядно его демонстрировать.

Что делать, если вызывают в ФНС свидетелем по статье 90 Налогового кодекса РФ?

Теперь про банки. Вообще-то кредитные учреждения не входят в систему контролирующих или надзорных органов государства. Это коммерческие организации, и согласно ст. 845 ГК РФ банки не вправе диктовать клиенту правила использования средств. ИП вправе распоряжаться своими деньгами совершенно свободно, использовать их как в личных, так и в целях развития бизнеса.

Однако на практике банки в настоящее время часто блокируют средства на карте и происходит это вследствие исполнения требований «антиотмывочного» ФЗ-115. Для борьбы с отмыванием средств государство наделило кредитные организации таким правом, банки, кроме того, могут разрабатывать свои внутренние правила контроля и критерии подозрительных операций. Это указание ЦБ РФ и соблюдение требований ФЗ-115 является основанием для выдачи и продления лицензии, поэтому проигнорированы его положения быть не могут.

Назначение платежи при переводе с одного расчетного счета на другой, таким образом, очень важно, это информация о движении денежных средств, и она должна быть представлена таким образом, чтобы у налоговой или банка не возникало вопросов.

Что писать в назначении платежа при переводе частному лицу?

Как правильно указать назначение платежа ИП на личную карту

Согласно налоговому законодательству почти все доходы физических лиц должны подвергаться налогообложению. Соответственно налоговые службы могут запросить обоснования тех или иных поступлений, в том числе и на личную карту.

Чтобы избежать требования уплатить НДФЛ в случае, когда денежные средства приходят со счета ИП на его личную карту, нужно правильно заполнить платежное поручение, а точнее указать, что переведенный платеж является просто перемещением денежных средств.

В поле «Назначение платежа» можно указать следующую информацию:

• перевод собственных денежных средств,
• пополнение личного счета Ф.И.О. (совпадает с наименованием ИП),
• перевод на личные нужды и т.п.

Еще один случай, когда нужно обратить внимание на перевод средств со счета ИП на его карту, это применение к нему системы налогообложения при которой на формирование налоговой базы оказывают влияние расходы (например, УСНО по схеме «доходы минус расходы»). В этом случае, при некорректном указании назначения платежа, налоговая инспекция может обвинить индивидуального предпринимателя в намеренном занижении расходов.

Обратите внимание! Это не касается тех, кто платит налог при УСН только с дохода. Об этом говорится в письме Минфина за № 03-11-04/2/181 от 01.09.2006 г.

Содержание

• Может ли ИП переводить деньги с расчетного счета на карту физ. лица
• Можно ли переводить деньги с расчетного счета ООО на карту физ. лица
• Банки с выгодными лимитами на переводы с ИП и ООО на карту физ. лица
• Как перевести деньги с расчетного счета Сбербанка на карту физ. лица

Бухгалтерия предприятия 8 – Учет без забот

Опубликовано 26.09.2016 13:12

Просмотров: 105721

В этой статье мы рассмотрим, как отразить в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 движение наличных денежных средств между банковским счетом и кассой организации: снятие денежных средств в кассу и их внесение на расчетный счет. В большинстве организаций такие операции совершаются регулярно, поэтому вопросы по их отражению в программах 1С нам периодически задают. В первую очередь в данном случае необходимо сделать корректные настройки учетной политики в программе.  

Если в вашей организации операции по снятию или внесению наличных денежных средств не укладываются в один рабочий день, необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути». С данной настройкой нужно определиться при заполнении учетной политики в программе, для этого открываем вкладку «Главное», «Учетная политика» и отмечаем флажком, используется или нет счет «Переводы в пути».

 

 

Рассмотрим различные варианты указанных операций

1. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (без использования счета 57)

Для отражения данной операции в 1С: Бухгалтерии 8 оформим документ «Поступление наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Поступление» создаем и заполняем документ «Поступление наличных»
— вид операции «Получение наличных в банке»
— сумму
— статью ДДС «Получение наличных в банке»
По кнопке «Приходный кассовый орден» можем посмотреть и распечатать ПКО.

 

 

Теперь проводим документ и смотрим проводки

 

 

2. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (с использованием счета 57)

Если Вы используете 57 счет, то в этом случае, в первую очередь, оформляем документ «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Списание» создаем документ «Списание с расчетного счета». Заполняем пустые поля
— вид операции «Снятие наличных»
— сумму
— дату
— назначение платежа

 

 

При проведении документ формирует следующие проводки

 

 

 

Теперь оформляем кассовый документ «Поступление наличных». Заполняется он аналогично ПКО в предыдущем примере, отличие только в том, что необходимо указать счет кредита 57.01.

 

 

Проводим и смотрим проводки

 

 

3. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (без использования счета 57)

В данном случае необходимо оформить документ «Выдача наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Выдача» заполняем пустые поля созданного документа:
— вид операции «Взнос наличными в банк»
— сумму
— статью ДДС «Сдача наличных в банк»
По кнопке «Печать» можем посмотреть печатную форму РКО.

 

 

После того, как получаем выписку из банка о поступлении денежных средств, проводим документ и смотрим проводки.

 

 

4. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (с использованием счета 57)

При использовании 57 счета для внесения денежных средств на расчетный счет документ «Выдача наличных» заполняется аналогично, только добавляется счет дебета 57.01. Также по кнопке «Печать» можем посмотреть и распечатать РКО.

 

 

Проводим заполненный документ и смотрим проводки

 

 

Далее оформляем документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», нажимаем кнопку «Поступление» и заполняем пустые поля документа:
— вид операции «Взнос наличными»
— сумму
— назначение платежа

 

 

Проводим и смотрим проводки

 

 

Обратите внимание, что в том случае, если вы используете 57 счет, необходимо контролировать обороты и сальдо по данному счету: после того, как перемещение денежных средств завершено, счет должен быть закрыть. Чтобы провести такую проверку сформируем ОСВ по 57 счету с детализацией по дням.

 

 

Как видно на картинке, сальдо на конец периода по 57 счету отсутствует, значит, операция проведена корректно.
И в заключении хочу еще раз вернуться к настройкам учетной политики и предупредить вас о том, что если вы решите включить (или отключить) использование 57 счета в середине года, то будьте готовыми к тому, что при перепроведении старых документов, данная настройка будет также действовать: появятся (или исчезнут) движения по 57 счету. Поэтому после изменения настройки и перепроведения документов необходимо проконтролировать корректность остатков по банковским счетам и кассе, а также обязательно сформировать ОСВ по 57 счету.

Автор статьи: Светлана Губина

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов 

Добавить комментарий

Как правильно дать денег… самому себе. Бухгалтерская неделя, № 36, Сентябрь, 2018

ФЛП на «общей»

Считаем, что в данной ситуации особых причин для волнения нет. Но некоторые, так сказать, нюансы следует обсудить, чтобы вдруг при проверке фискалы на этот счет не начали морочить ФЛП голову…

Как известно, ФЛП может использовать в предпринимательской деятельности любое свое имущество, включая денежные средства (ч. 1 ст. 134 ХКУ). В связи с этим такое имущество (в том числе деньги), «передаваемое самому себе» для использования в предпринимательской деятельности, не может считаться доходом (выручкой) ФЛП, работающего на общей системе¹.

Поэтому на вопрос насчет обложения личных средств, внесенных ФЛП на свой предпринимательский счет, налоговики дают отрицательный ответ (см. консультацию в категории 104.04 ЗІР ГФСУ): собственные средства, которые ФЛП зачисляет на текущий счет, не включаются в состав дохода и не отражаются в Книге учета доходов и расходов.

В то же время такое «некрасивое» назначение платежа в «объявке»² и банковской выписке может вызвать нездоровый интерес у проверяющих и подвигнуть их к чрезмерной усердности в поиске несуществующего кредитора/договора и т. п. А возможно, даже к доначислению налога с доходов физических лиц (НДФЛ) и военного сбора (ВС) с суммы этой якобы безвозвратной финпомощи (БФП).

Дело в том, что, по мнению фискалов (см. консультацию в категории 104.04 ЗІР ГФСУ), сумма БФП включается в состав налогооблагаемого дохода как доход обычного физлица в виде дополнительного блага (поскольку, мол, такая сумма не является доходом от предпринимательской деятельности ФЛП) и облагается НДФЛ по ставке 18 % и ВС по ставке 1,5 %³.

Понятно, что при таком подходе сумма полученной БФП не свернется с убытками от предпринимательской деятельности (при их наличии), т. е. налоги с этой суммы придется уплатить в любом случае. Но в то же время, если финпомощь предоставляет не налоговый агент, задекларирует ее ФЛП (как доходы обычного физлица) и налог с нее уплатит только по декларации за налоговый год, в котором были получены деньги.

Не исключено, что фискалы, завидев такую формулировку, подумают, что ФЛП вносил на счет чужие, точнее, подаренные ему кем-то наличные денежные средства. А если не обнаружат договора БФП/дарения (коего и не было вовсе), могут заявить, что он был заключен в устной форме, и все равно попытаются незаконно обложить эту сумму.

Поэтому, чтобы застраховать себя от подобных притязаний контролеров, мы бы советовали в данной ситуации написать письмо в банк, в котором сообщить, что вы ошибочно указали в «объявке» в реквизите «Призначення платежу» формулировку «Внесення на рахунок безповоротної фінансової допомоги», и попросить заменить его на более «мягкую» формулировку, например: «Поповнення рахунку особистими заощадженнями»⁴. А копию такого письма с отметкой банка о его получении положить рядом с банковскими документами о внесении этих денег. И хотя за содержание назначения платежа в «объявке» отвечает клиент, а банк за него ответственности не несет, но такое письмо подтвердит ошибочность формулировки о внесении наличных. Ну а вдруг дойдет дело до суда, то такой документ наверняка там пригодится…

Впрочем, Нацбанк (см. письмо НБУ от 12.07.18 г. № 50-0007/38194) в подобных случаях, похоже, рекомендует назначение платежа в «объявке» писать просто: «переказ готівки». Но заметим, что такая формулировка может быть достаточно опасной, так как является весьма расплывчатой и не отражающей происхождение наличных. Поэтому при внесении собственных средств мы бы все-таки рекомендовали изменить формулировку на «Поповнення рахунку особистими заощадженнями», а при внесении заемных средств — «Поворотна фінансова допомога».

ФЛП на «едином»

Еще важнее для целей налогообложения, что пропишет в «объявке» при внесении наличных на предпринимательский счет ФЛП-единщик. И это подтверждается достаточно печальной судебной практикой.

В этом отношении показательными являются постановление ВС от 06.02.18 г. по делу № 813/238/17 и аналогичное решение Черновицкого окружного админсуда от 06.03.18 г. по делу № 824/908/17-а⁵.

В обоих случаях решения были приняты в пользу фискалов. Примечательно, что судьи ставят во главу угла формулировку в «объявке» (или платежном поручении) на зачисление средств на предпринимательский счет, которая (как и в нашем вопросе) вполне может быть ошибочной.

Из выводов судей следует полный нонсенс: формулировка в реквизите «Призначення платежу» для целей налогообложения важнее других хозяйственных документов и даже договоров.

ВС, в частности, рассматривал ситуацию, когда налоговики при проверке «затолкали» ФЛП-плательщику на едином налоге (ЕН) в доход сумму возвратной финпомощи, которую он внес на счет с формулировкой «готівкові надходження обігових коштів». При этом суд заявил: истец (ФЛП-единщик) не доказал то обстоятельство, что внесенные им на свой банковский счет средства являются возвратной финпомощью, «осуществление которой должно быть четко идентифицировано в платежных документах плательщика единого налога».

ВС также отметил, что в дальнейшем изменения в платежные документы (!) для идентификации этих средств как возвратной финпомощи истец не вносил. Причем суд не принял в расчет договор о возвратной финпомощи, а отметил лишь тот факт, что плательщик не представил его налоговикам при проверке и при возражениях к акту проверки. А потому, мол, фискалы действовали правомерно…

В более свежем решении Черновицкого окружного админсуда ситуация похожая и еще более фискальная. Средства возвратной финпомощи, подтвержденные договорами, ФЛП-единщик вносил на свой счет с формулировками: «готівкові надходження власних коштів», «переказ коштів на рахунок». Ни фискалов, ни судей договоры не убедили — они уперлись в формулировки в платежных документах и в то, что исправления в эти формулировки на возвратную финпомощь плательщик не вносил. Судьи проигнорировали не только наличие соответствующих договоров (расписок), но и тот факт, что «недоходность» этих средств единщика была подтверждена заключением независимых аудиторов.

В общем, тенденция нехорошая⁶. А поскольку определение «дохода» (см. п. 292.1 НКУ) для ФЛП-единщиков достаточно «резиновое», то им лучше вносить собственные средства только «под соусом» (и с формулировкой в «объявке») «возвратной финпомощи» — на срок не более 12 месяцев (или в виде кредитов). Поскольку п.п. 3 п. 291.11 НКУ четко указывает, что такие суммы не включаются в ЕН-доход. Ну а если уже внесли «не с той» формулировкой, то, возможно, стоит ее исправить, написав письмо в банк (см. в первом разделе статьи).

Вам может пригодиться

Консультация	Где найти
«Внесение на счет собственных средств: наличный или безналичный доход?»	«БН», 2018, № 31
«ФЛП использует личный счет в хоздеятельности»	«БН», 2018, № 14
«Личные наличные: солянка вопросов предпринимателей»	«БН», 2018, № 8

Как внести наличные на счет ООО: только законные способы

Рассказываем, кто и на каком основании может произвести пополнение расчетного счета ООО, чтобы у контролирующих органов не было поводов для претензий и проверок.

Содержание:

Сейчас вы узнаете, как внести деньги на расчетный счет ООО. Вопрос их снятия также актуален?

Процедура внесения денег на расчетный счет ООО

Существует несколько способов положить деньги на расчетный счет организации. Общая процедура выглядит следующим образом:

• учредитель дает поручение с указанием реквизитов платежа банку, обслуживающему ООО или расчетный счет плательщика. Обязательно указываются название и ИНН юридического лица, номер расчетного счета, название и БИК банка-получателя;
• банк осуществляет платеж и уведомляет обе стороны о внесении денежных средств. На проведение операции отводится два рабочих дня.

Основания для пополнения расчетного счета ООО

Чтобы внесение денег на счет ООО учредителем было законным и не вызвало нареканий со стороны контролирующих органов, необходимо правильно отражать их приход в бухучете и указывать основания:

• финансовая помощь или дар;
• вклад средств в имущество организации;
• оплата товаров, работ или услуг фирмы;
• заем средств;
• оплата доли в уставном капитале.

Каждое основание имеет свои особенности и требует документального подтверждения.

Внесение налогооблагаемых денежных средств

Статус учредителя не дает права свободно внести деньги на счет организации через кассу банка, как это делается, например, с лицевыми счетами физ. лиц. Тем не менее, для пополнения расчетного счета ООО учредителем есть три основания.

В качестве материальной помощи

Этот вариант пополнения расчетного счета ООО собственными средствами должен оформляться документально: подойдет договор дарения или соглашение о финансовой поддержке со стороны учредителя. В них нужно указать цель оказания помощи: погашение убытков либо увлечение оборотного капитала.

Внесение материальной помощи осуществляется путем перевода с банковской карты или через кассу банка. Возможно, придется заплатить комиссию за операцию, а также  налог с суммы полученных средств (если учредителю принадлежит менее 50% в доле компании).

Организация может вернуть учредителю внесенную им сумму путем выплаты дивидендов в будущем. Обязательными условиями при этом являются решение об операции на общем собрании учредителей компании и оплата НДФЛ по ставке 13%.

В качестве оплаты товаров, работ или услуг

Учредитель может также пополнить счет юридического лица переведя средства в качестве оплаты его товаров или услуг. Осуществляется эта операция наличными или платежным поручением в счет будущих поставок товара или оказанных услуг. Ключевым моментом является наличие договора, который подтверждает сделку и выступает в качестве обоснования внесения денег. Если его нет, появление средств на расчетном счете считается незаконным.

Как внести деньги, не подлежащие налогообложению, на счет организации

Оставшиеся три способа внесения денежных средств на счета юридического лица не облагаются налогом.

Передача средств в качества займа

Этот метод наиболее распространен среди бизнесменов, поскольку деньги по нему очень просто внести и со временем их можно вернуть. Учредители могут предоставить фирме займ, по которому средства можно внести как безвозмездно, так и с начислением процентов. Решение о виде займа принимается учредителями компании.

Деньги займом могут вноситься наличными через кассу компании или банковским переводом. Займ может быть краткосрочным и долгосрочным. Также законодательством предусмотрена возможность поэтапного предоставления заемных средств (например, когда предоставляется крупная сумма). Для этого заключается один договор, который устанавливает порядок и сроки внесения денег на расчетный счет.

В случае займа под проценты все операции по его обслуживанию (начисление процентов, просрочки и прочее) обязательно должны отражаться в бухучете. В отличие от дара (или матпомощи), займ подлежит обязательному возврату. Он осуществляется аналогично внесению средств.

Еще один нюанс. Договор займа является единственным способом пополнения расчетного счета ООО собственными средствами, если учредитель компании одновременно является директором юр. лица.

Скачать образец договора займа между ООО и учредителем

Вклад в имущество

Еще один вариант пополнения расчетного счета ООО учредителем. Им можно воспользоваться, если в Уставе организации прописан такой пункт. Если его нет, то положить деньги можно после изменения и регистрации обновленного документа в регистрирующем органе ФНС. Впрочем, существует способ как положить деньги на счет ООО, не внося изменения в Устав. Для этого взнос нужно направить на пополнение добавочного капитала организации.

Еще один нюанс касается количества учредителей. Если у организации один учредитель, то наличные на расчетный счет ООО вносятся по его решению, подкрепленному письменным распоряжением. Когда учредителей несколько, деньги должен внести каждый. Сумма прямо пропорциональна доле конкретного учредителя.

Чтобы не нужно было платить налог, в качестве цели пополнения средств в решении указывается «увеличение чистых активов».

Пополнение уставного капитала

И последний способ как внести наличные на расчетный счет ООО — пополнить уставной капитал организации. Для этого созывается и проводится собрание учредителей, составляется протокол, вносятся изменения в Устав. После этого новую редакцию документа необходимо зарегистрировать в налоговой инспекции, предварительно оплатив государственную пошлину.

Увеличение уставного капитала повлечет за собой перераспределение долей (в отличие от внесения средств в целях увеличения добавочного капитала). Эта информация отражается в протоколе собрания учредителей.

Скачать образец протокола собрания учредителей

При пополнении расчетного счета ООО этим способом вернуть внесенные средства не получится, так как уставной капитал должен быть полностью оплаченным. Вносятся средства через кассу компании и банковским переводом непосредственно на расчетный счет ООО. Для совершения этой операции законом отводится полгода. Срок исчисляется со дня принятия решения о пополнении УК организации.

Банковские условия и банковская терминология

Начисленные проценты:

Проценты, которые были заработаны, но еще не выплачены.

Ипотека с регулируемой процентной ставкой (ARMS):

Также известна как ипотека с переменной ставкой. Начальная процентная ставка обычно ниже, чем у обычных кредитов с фиксированной ставкой. Процентная ставка может меняться в течение срока кредита по мере изменения рыночных условий.

Обычно в кредитном соглашении определяется максимум (или потолок) и минимум (или минимум).Если процентные ставки повышаются, то увеличивается и выплата по кредиту. Если процентные ставки упадут, может выплачиваться и выплата по кредиту.

Неблагоприятное действие:

Согласно Закону о равных возможностях кредитования, отказ финансового учреждения предоставить кредит на запрошенных условиях, закрытие существующего счета или неблагоприятное изменение существующего счета.

Амортизация:

Процесс сокращения долга посредством регулярных платежей в рассрочку в счет основной суммы долга и процентов, которые приведут к погашению кредита при наступлении срока его погашения

Годовая процентная ставка (APR):

Стоимость кредита на годовой основе, выраженная в процентах.

Годовая процентная доходность (APY):

Процентная ставка, отражающая общую сумму процентов, выплачиваемых по депозитному счету, на основе процентной ставки и частоты начисления сложных процентов в течение 365-дневного года.

Автоматизированная клиринговая палата (ACH):

Компьютеризированная система, используемая депозитарными учреждениями-участниками для электронного объединения, сортировки и распределения межбанковских кредитов и дебетований. ACH обрабатывают электронные переводы государственных ценных бумаг и предоставляют клиентам услуги, такие как прямое депонирование заработной платы клиентов и выплаты государственных пособий (т.д., социальное обеспечение, социальное обеспечение и права ветеранов), а также предварительно разрешенные переводы.

Дата доступности:

Политика банка относительно того, когда средства, внесенные на счет, будут доступны для снятия.

Доступный остаток:

Баланс счета за вычетом любых удержаний, несобранных средств и ограничений по счету.

Доступный кредит:

Разница между кредитным лимитом, присвоенным счету держателя карты, и текущим балансом счета.

Цикл выставления счетов:

Интервал времени между датами выпуска регулярных периодических отчетов.

Дата выставления счета:

Месяц, число и год создания периодического или ежемесячного отчета. Были выполнены расчеты соответствующих финансовых затрат, минимального причитающегося платежа и нового баланса.

Касса:

Чек, выписанный на средства банка, а не на средства на счете вкладчика.Однако вкладчик оплатил кассовый чек средствами со своего счета. Основное преимущество кассового чека состоит в том, что получатель чека уверен в наличии денежных средств.

Депозитное свидетельство:

Оборотный инструмент, выпущенный банком в обмен на денежные средства, обычно под проценты, депонированные в банке.

Затраты на закрытие:

Расходы, понесенные продавцами и покупателями при передаче прав собственности на недвижимое имущество.Затраты на закрытие могут включать в себя комиссию за оформление, пункты дисконтирования, гонорары адвокатов, сборы за ссуду, поиск по названию и страхование, плату за обследование, плату за регистрацию и плату за кредитный отчет.

Залог:

Активы, предлагаемые в качестве обеспечения ссуды или другого кредита. Например, если вы получаете ипотеку на недвижимость, залогом банка обычно является ваш дом. Обеспечение подлежит аресту по умолчанию.

Собрано:

Депозиты наличными или чеки, предъявленные к оплате и по которым платеж был получен.

Обычная ипотека с фиксированной процентной ставкой:

Ипотека с фиксированной процентной ставкой предлагает вам фиксированную процентную ставку и выплаты, которые не меняются на протяжении всего срока действия ссуды.

Обычная ссуда с фиксированной ставкой полностью выплачивается в течение определенного количества лет — обычно 15, 20 или 30. Часть каждого ежемесячного платежа идет на выплату заемных денег, «основной суммы»; остальное — «проценты».

Со-подписавший:

Физическое лицо, которое подписывает вексель другого лица в качестве подтверждения кредита основного подписывающего лица и которое принимает на себя ответственность по обязательству.(Также известен как Co-maker.)

Кредитная заявка:

Форма, которую должен заполнить заявитель для открытия кредитного счета, с указанием достаточной информации (место жительства, работа, доход и существующий долг), чтобы продавец мог установить кредитоспособность заявителя. Иногда взимается сбор за подачу заявления, чтобы покрыть расходы на обработку кредита.

Кредитное бюро / Агентство кредитной отчетности:

Агентство, которое собирает индивидуальную кредитную информацию и продает ее за вознаграждение кредиторам, чтобы они могли принять решение о предоставлении ссуд.Типичные клиенты включают банки, ипотечные кредиторы, компании, выпускающие кредитные карты, и другие финансовые компании.

Кредитный отчет:

Подробный отчет о кредитной истории физического лица, подготовленный кредитным бюро и используемый кредитором при определении кредитоспособности соискателя кредита.

Кредитный рейтинг:

Число примерно от 300 до 800, которое измеряет кредитоспособность человека. Самый известный тип кредитного рейтинга — это рейтинг FICO®.Эта оценка представляет собой ответ математической формулы, которая присваивает числовые значения различным частям информации в вашем кредитном отчете.

Банки используют кредитный рейтинг, чтобы определить, имеете ли вы право на получение той или иной кредитной карты, ссуды или услуги.

Время отключения:

Время, установленное банком для приема вкладов. По истечении указанного срока депозиты считаются полученными на следующий банковский день. Время работы Cornerstone Bank — 16:00.

Дебетовая:

Дебетовая запись может представлять собой запись о деньгах, которые вы должны кредитору, или деньги, снятые с вашего депозитного счета.

Дебетовая карта:

Дебетовая карта позволяет владельцу счета получать доступ к своим средствам в электронном виде. Дебетовые карты могут использоваться для получения наличных денег в банкоматах или для покупки товаров или услуг в торговых точках. Использование дебетовой карты предполагает немедленное дебетование и зачисление средств на счета потребителей.

Отсроченный платеж:

Платеж отложен на будущее.

Просрочка:

Долг, который не был уплачен в срок.

Депозит до востребования:

Депозит средств, который может быть снят без предварительного уведомления.

Депозитный лист:

Детализированный меморандум о денежных средствах и других денежных средствах, которые клиент представляет в банк для зачисления на его или ее счет.

Прямой депозит:

Платеж, который вносится в электронном виде на счет физического лица в депозитном учреждении.

Электронный банк:

Служба, которая позволяет владельцу счета получать информацию о счете и управлять определенными банковскими операциями через персональный компьютер через веб-сайт финансового учреждения в Интернете. (Это также известно как Интернет или онлайн-банкинг.)

Электронный чек Преобразование:

Конвертация электронного чека — это процесс, в котором ваш чек используется в качестве источника информации для номера чека, номера вашего счета и номера, идентифицирующего ваше финансовое учреждение.Эта информация затем используется для совершения единовременного электронного платежа с вашего счета — электронного перевода средств. Сам по себе чек не является методом оплаты.

Электронный перевод денежных средств (EFT):

Перевод денег между счетами с помощью потребительских электронных систем, таких как банкоматы и электронная оплата счетов, а не чеком или наличными. (Электронные переводы, чеки, тратты и бумажные документы не попадают в эту категорию.)

Кодировка:

Процесс, используемый для нанесения или надписи символов MICR на чеках, депозитах и ​​других финансовых инструментах.[Распознавание символов с помощью магнитных чернил (MICR) — это технология распознавания символов, используемая в основном в банковской сфере для облегчения обработки чеков. Каждый чек закодирован внизу суммой в долларах. Если эта информация введена неправильно, имеется ошибка кодировки.]

Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC):

Государственная корпорация, которая страхует депозиты всех национальных и государственных банков, входящих в Федеральную резервную систему.

Федеральное агентство по чрезвычайным ситуациям (FEMA):

Федеральное агентство, ответственное за оценку чрезвычайных ситуаций и реагирование на все стихийные бедствия, стихийные и техногенные. FEMA контролирует управление программами страхования от наводнений и определение определенных территорий как подверженных наводнениям.

Федеральная резервная система:

Центральный банк США. ФРС, как ее обычно называют, регулирует денежно-кредитную и финансовую систему США. Федеральная резервная система состоит из центрального правительственного агентства в Вашингтоне, округ Колумбия.C. (Совет управляющих) и двенадцать региональных федеральных резервных банков в крупных городах США.

Доверенное лицо:

Обязательство действовать в качестве исполнителя, администратора, опекуна, попечителя или попечителя семейного траста, уполномоченного траста или завещательного траста, либо управляющего или доверительного управляющего в случае банкротства.

Финансовые сборы:

Общая стоимость кредита, которую клиент должен заплатить по потребительской ссуде, включая проценты. Закон о предоставлении правды требует раскрытия финансовых затрат.

Первая ипотека:

Кредит на недвижимость с преимущественным правом удержания и приоритетом по сравнению со всеми другими залогами. В случае обращения взыскания первая ипотека будет выплачена раньше любых других закладных.

Кредит с фиксированной процентной ставкой:

Процентная ставка и размер платежа остаются неизменными в течение срока ссуды. Потребитель производит равные ежемесячные платежи в счет основной суммы долга и процентов до тех пор, пока долг не будет выплачен полностью.

Ипотека с фиксированной ставкой:

Ипотека с платежами, которые остаются неизменными на протяжении всего срока действия ссуды, поскольку процентная ставка и другие условия фиксированы и не меняются.

Поплавок:

1) Сумма непогашенных денежных средств, представленная чеками, находящимися во владении одного банка, но выписанными в других банках. 2) Время, которое проходит между днем ​​депонирования чека и днем ​​его предъявления к оплате в финансовое учреждение, в которое он выписан.

Страхование от наводнения:

Страхование от наводнения защищает от воды из разлива реки или урагана, а также покрывает ущерб от воды, которая накапливается во время шторма

Выкупа:

Юридический процесс, в ходе которого имущество, являющееся залогом или обеспечением по ссуде, может быть продано, чтобы помочь выплатить ссуду, когда ссуда просрочена.

Комиссия за внешние транзакции:

Комиссия вашего банка за совершение транзакции в банкомате другого банка.

Кованый чек:

Чек, на котором подделана подпись векселя.

Подделка:

Мошенническое подписание или изменение имени другого лица в документе, таком как документ, закладная или чек. Цель подделки — обман или обман.

Украшение / Гарнир:

Юридический процесс, позволяющий кредитору снимать средства с вашего банковского счета для погашения долга, который вы не выплатили.Если вы должны деньги физическому или юридическому лицу, они могут получить постановление суда, предписывающее вашему банку снять деньги с вашего счета для погашения долга.

Гарант:

Сторона, которая соглашается нести ответственность за выплату долгов другой стороны в случае неисполнения этой стороны.

Удерживать:

Используется для обозначения того, что определенная сумма баланса клиента не может быть снята до тех пор, пока позиция не будет получена, или пока не будет проведен определенный чек или дебет.

Кредитная линия собственного капитала (HELOC):

Кредитная линия, обеспеченная собственным капиталом в доме потребителя. Его можно использовать для ремонта дома, консолидации долга и других крупных покупок. Выплаченные проценты по кредиту обычно не облагаются налогом (для уверенности проконсультируйтесь с налоговым консультантом).

Заем под залог собственного капитала:

Кредит под залог жилого фонда позволяет вам использовать накопленный капитал вашего дома, который представляет собой разницу между суммой, за которую ваш дом может быть продан, и суммой, которую вы все еще должны.Домовладельцы часто используют ссуду под залог собственного капитала для ремонта дома, для оплаты новой машины или для финансирования обучения своих детей в колледже. Выплаченные проценты обычно не облагаются налогом. Поскольку ссуда обеспечена собственным капиталом вашего дома, в случае невыполнения обязательств банк может лишить вас права выкупа вашего дома и получить право собственности на него. Этот тип ссуды иногда называют второй ипотечной ссудой или ссудой под залог вашего дома.

Индивидуальный пенсионный счет (IRA):

Программа пенсионных сбережений для физических лиц, в которую могут вноситься ежегодные отчисления, не подлежащие налогообложению, в пределах установленного лимита.Внесенная сумма не облагается налогом, пока она не будет снята. Снятие не допускается без штрафных санкций, пока человек не достигнет возраста 59 1/2 лет.

Недостаточно средств:

Когда остаток на текущем счете вкладчика недостаточен для оплаты чека, предъявленного к оплате.

Застрахованных вкладов:

Депозиты в финансовых учреждениях, которые защищены Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC) от убытков из-за банкротства банка.

Процент:

Термин «проценты» используется для описания стоимости использования денег, права, доли или титула в собственности.

Процентная ставка:

Сумма, уплачиваемая заемщиком кредитору в обмен на использование денег кредитора в течение определенного периода времени. Проценты выплачиваются по займам или долговым инструментам, таким как векселя или облигации, либо через регулярные промежутки времени, либо как часть единовременной выплаты при наступлении срока погашения выпуска.

Поздняя зарядка:

Комиссия, взимаемая за просрочку платежа по ссуде в рассрочку, обычно выражается в процентах от остатка ссуды или платежа.

Кредитная линия:

Предварительно утвержденное разрешение на ссуду с определенным лимитом ссуды на основе кредитоспособности. Кредитная линия позволяет заемщикам получить ряд кредитов без повторной заявки каждый раз, если общая сумма заемных средств не превышает кредитный лимит.

Отношение кредита к стоимости (LTV):

Отношение основной суммы кредита (суммы кредита) к оценочной стоимости (цене продажи). Например, для дома стоимостью 100 000 долларов с основной суммой ипотечного кредита 80 000 долларов отношение суммы кредита к стоимости составляет 80 процентов.LTV повлияет на программы, доступные заемщику; как правило, чем ниже LTV, тем более выгодные условия программы предлагают кредиторы.

Комиссия за кредит:

Комиссия, взимаемая кредитором за предоставление ссуды (в дополнение к процентам, взимаемым с заемщика).

Поступления по займу:

Чистая сумма средств, которые кредитное учреждение выделяет в соответствии с условиями ссуды и которые затем должны быть у заемщика.

Местная проверка:

Чек, выплачиваемый, в или через банк в том же регионе обработки чеков, что и филиал депозитарного банка.Банк-депозитарий — это банк, в который был депонирован чек. По состоянию на 27 февраля 2010 г. Федеральная резервная система объединила свои центры обработки чеков в один процессинговый центр. Поэтому все проверки теперь считаются локальными.

Минимальный остаток:

Сумма денег, необходимая для внесения депозита на счет для предоставления вкладчику права на получение специальных услуг или для отказа от платы за обслуживание.

Депозитный счет денежного рынка:

Сберегательный счет, предлагающий более высокую процентную ставку в обмен на более крупные, чем обычно, депозиты.Эти счета, застрахованные FDIC, имеют ограничения на количество разрешенных транзакций, и для получения более высокой процентной ставки может потребоваться более высокий баланс.

Ипотека:

Долговой инструмент, используемый в сделке с недвижимостью, когда имущество является обеспечением по ссуде. Ипотека дает кредитору право вступить во владение недвижимостью, если заемщик не выплатит ссуду.

Ипотечный кредит:

Кредит, предоставленный кредитором заемщику для финансирования недвижимости.

Залогодержатель:

Кредитор в отношениях ипотечного кредита.

Залогодатель:

Заемщик, состоящий в отношениях ипотечного кредита. (Имущество используется в качестве залога при оплате.)

Официальный чек:

Чек, выписанный в банке и подписанный уполномоченным должностным лицом банка. (Также известен как кассовый чек.)

Смещение, справа:

Юридическое право банков наложить арест на средства, которые могут быть у поручителя или должника на депозите, для покрытия ссуды в случае невыполнения обязательств.Он также известен как право зачета

Интернет-банк:

Услуга, которая позволяет владельцу счета получать информацию о счете и управлять определенными банковскими операциями через персональный компьютер через веб-сайт финансового учреждения в Интернете. (Это также известно как Интернет или электронный банкинг.)

Неоплаченный чек:

Чек, выписанный вкладчиком, который еще не предъявлен к оплате или не оплачен банком вкладчика.

Овердрафт:

Когда сумма денег, снятая с банковского счета, превышает сумму, фактически имеющуюся на счете, превышение называется овердрафтом, а счет считается овердрафтом.

Овердрафт:

Чтобы выписать чек на сумму, превышающую сумму депозита на счете.

Превышение лимита:

Открытый кредитный счет, на котором превышен установленный лимит в долларах.

Дата платежа:

Дата, на которую должен быть выплачен кредит или рассрочка. Он устанавливается финансовым учреждением. Любой платеж, полученный после этой даты, считается просроченным; сборы и штрафы могут быть оценены.

Выплата:

Полное погашение кредита, включая основную сумму, проценты и любые другие причитающиеся суммы. Выплата происходит либо в течение всего срока ссуды, либо путем предоплаты.

Периодическая скорость:

Процентная ставка, описанная по отношению к определенному промежутку времени.Например, ежемесячная периодическая ставка — это стоимость кредита в месяц; ежедневная периодическая ставка — это дневная стоимость кредита.

Периодическая выписка:

Сводка биллинга, составляемая и отправляемая по почте через определенные промежутки времени, обычно ежемесячно.

Персональный идентификационный номер (PIN):

Обычно это четырехзначное число или слово, PIN-код — это секретный код, предоставляемый держателям кредитных или дебетовых карт, позволяющий им получить доступ к своим счетам. Код присваивается банком случайным образом или выбирается клиентом.Он предназначен для предотвращения несанкционированного использования карты при доступе к терминалу финансовых услуг.

Пункт продажи (POS):

1) Место, в котором происходит транзакция. 2) Системы, которые позволяют клиентам банка осуществлять переводы средств со своих депозитных счетов и другие финансовые операции в розничных учреждениях.

Доверенность:

Письменный документ, разрешающий одному лицу действовать в качестве агента или поверенного другого лица.Доверенность может быть на конкретное конкретное действие или иметь общий характер. В условиях письменной доверенности может быть указано, когда она истечет. В противном случае срок действия доверенности истекает после смерти лица, выдавшего ее.

Некоторые учреждения требуют, чтобы вы использовали бланки доверенностей банка. (Банк может называть это долгосрочной доверенностью: принципал предоставляет определенные права агенту.)

Предварительно авторизованный электронный перевод средств:

Электронный перевод средств, разрешенный заранее, чтобы повторяться по существу через регулярные промежутки времени.

Предварительная авторизация платежа:

Система, установленная письменным соглашением, в соответствии с которой финансовое учреждение уполномочено клиентом дебетовать счет клиента для оплаты счетов или платежей по ссуде.

Штраф за досрочное погашение:

Штраф, наложенный на заемщика за досрочное погашение кредита. (В случае ипотеки это применяется, когда в ипотечной записке нет пункта о предоплате для компенсации штрафа.)

Оборотный кредит:

Кредитное соглашение (как правило, кредитная карта), позволяющее клиенту брать ссуду под предварительно утвержденную кредитную линию при покупке товаров и услуг. Заемщику выставляется счет только на фактически заимствованную сумму плюс причитающиеся проценты. (Также называется дебиторским счетом или открытым кредитом.)

Право на расторжение договора:

Право аннулировать в течение трех рабочих дней договор, в котором в качестве залога используется дом человека, за исключением случая первой ипотечной ссуды.Плата с заемщика не взимается, и все уплаченные комиссии возмещаются в полном объеме. Право на расторжение договора гарантируется Законом о праве при кредитовании (TILA).

Рот, ИРА:

Индивидуальный пенсионный план, который во многом похож на традиционный IRA, но взносы не подлежат налогообложению, а квалифицированные выплаты не облагаются налогом. Подобно другим учетным записям пенсионного плана, неквалифицированные распределения из Roth IRA могут подлежать штрафу при снятии

Хранение:

Услуга, предоставляемая банками, при которой ценные бумаги и ценности хранятся в хранилищах банка для клиентов.

Удовлетворение ипотеки:

Документ, выданный залогодержателем (кредитором) при полной оплате ипотеки.

Плата за обслуживание:

Комиссия депозитарного учреждения за обработку транзакций и ведение счетов.

Карточка с подписью:

Карта, подписанная каждым вкладчиком и клиентом банка, которая может использоваться в качестве средства идентификации. Карточка подписи представляет собой договор между банком и вкладчиком.

Просроченный чек:

Предоставляется банку-плательщику через 180 дней (6 месяцев) или более после первоначальной даты выдачи. Единый торговый кодекс не требует от банков соблюдать просроченные чеки и может вернуть их в банк-эмитент без оплаты. Изготовитель чека может воспрепятствовать позднему предъявлению чека, написав на обратной стороне чека слова «не годен через X дней».

Прекращение выплаты:

Распоряжение о неоплате чека, который был выдан, но еще не обналичен.Если запрос будет сделан достаточно быстро, чек не будет списан со счета плательщика. Большинство банков взимают комиссию за эту услугу.

Дополнительный чек:

Заменяющий чек — это бумажная копия лицевой и оборотной сторон оригинального чека. Замещающий чек немного больше стандартного личного чека, поэтому он может содержать изображение вашего оригинального чека. Замещающий чек юридически аналогичен оригинальному чеку, если он точно отражает информацию, содержащуюся в оригинальном чеке, и включает следующее заявление: «Это юридическая копия вашего чека.Вы можете использовать его так же, как и исходный чек ». Замещающий чек также должен был обрабатываться банком. Замещающие чеки были созданы в разделе« Чек 21, Расчет чеков для 21-го века

».

Унифицированный подарочный счет несовершеннолетним:

UGMA предоставляет ребенку до 18 лет (несовершеннолетнему) возможность владеть инвестициями. Деньги выдаются на имя несовершеннолетнего, но опекун (обычно родитель) несет ответственность за разумное обращение с деньгами в интересах несовершеннолетнего.Родитель не может снять деньги для использования на свои нужды. Возраст продиктован каждым штатом. В Северной Дакоте возраст 21 год.

Переменная скорость:

Любая процентная ставка или дивиденд, которые периодически меняются.

Банковский перевод:

Перевод средств из одной точки в другую по проводам или по сети, такой как Федеральная резервная сеть (также известная как FedWire).

Узнайте, как стать кассиром

Чем занимается кассир?

Кассир — это специалист по обслуживанию клиентов, отвечающий за повседневную работу розничного магазина или универмага.Некоторые из обязанностей кассиров, как правило, включают:

• Операционные кассовые аппараты, сканеры продуктов и платежные машины для облегчения покупок клиентов
• Сбор платежей от клиентов
• Изучение планировки магазина и предоставление клиентам быстрых ответов на вопросы о местонахождении продуктов
• Помощь покупателям в покупках по мере их сканирования
• Выполнение простой мысленной математики для расчета налогов и выдачи сдачи за покупки

Средняя зарплата

Кассирам почти всегда почасовая оплата.Заработная плата кассира варьируется в зависимости от предыдущего опыта работы сотрудника в розничной торговле, географического положения магазина, компании, в которой он работает, и средней производительности в том месте, где он работает.

• Обычная зарплата в США: 10,63 долларов в час

• Некоторые зарплаты варьируются от 7,25 до 23,85 долларов в час.

Требования к кассиру

Чтобы стать кассиром, может потребоваться сочетание следующих факторов:

Образование

Кассирам обычно требуется иметь как минимум аттестат средней школы или сертификат GED.Кассир с хорошими оценками по математике и экономике будет иметь естественный набор навыков для выполнения обязанностей кассира. Хотя послешкольное образование обычно не требуется для кассира, работодатели могут предпочесть кандидатов с более сильным образованием, а степень младшего специалиста или бакалавра в области, связанной с бизнесом, может обеспечить кассиру основу для продвижения в своей отрасли.

Обучение

Если у них нет опыта работы в розничной торговле, кассиры обычно проходят от одной до четырех недель обучения на рабочем месте, когда начинают свою работу.Кассирам, которые зарабатывают на смене роли или продвижении по службе в мешках или складских запасах, может потребоваться меньшее обучение. В некоторых случаях кассиры компании будут проходить специальную программу обучения, которая включает сертификацию кассира.

Сертификаты

Как правило, кассиру не требуется какой-либо конкретной сертификации для получения должности. Однако у некоторых компаний есть свои собственные программы сертификации, которые необходимо заполнить, прежде чем кассиру будет разрешено работать в кассовом аппарате.Процесс получения этих сертификатов обычно включает в себя образовательные разделы по основам разрешения конфликтов с клиентами, обучение программному обеспечению и ежедневные операции по кассе, и они обычно предлагаются как часть адаптации и обучения кассира.

Навыки

Некоторые из наиболее важных навыков, которые должен освоить кассир:

Навыки обслуживания клиентов

Кассиры — это точка продаж в магазине, а это означает, что покупатели, покупающие товары в магазине, должны идти через кассира для проведения транзакции.Поскольку кассир является неотъемлемой частью клиентского опыта, важно знать, как взаимодействовать с клиентами и обеспечивать их положительный опыт.

Знания о товарах в магазине

Кассир часто становится первой точкой опроса для покупателя, которому требуется направление в магазине. Наличие подробного и актуального представления о планировке магазина и о том, где найти определенные продукты, позволит кассиру быстро направить клиентов в тот раздел магазина, который они ищут.

Математика

Хотя большая часть математических операций, связанных с работой кассира, в основном автоматизируется программным обеспечением кассового аппарата, для кассира все же очень полезно иметь математические способности. Кассир с математическими способностями может рассчитать сдачу наличных для клиента и действовать в качестве средства контроля качества во время оформления заказа, чтобы предотвратить ошибки в процессе оформления заказа.

Коммуникационные навыки

Эта роль является основным лицом, решающим проблемы при возникновении проблем в магазине.Кассиры используют навыки решения проблем и критического мышления, чтобы предвидеть многочисленные результаты и находить наиболее эффективные решения.

Компьютерная грамотность

Кассир должен уметь использовать программное обеспечение кассового аппарата своего магазина для проверки заказа клиента, создания квитанции и приема платежа. Для некоторых типов продуктов кассиру может потребоваться вручную выполнить поиск в базе данных инвентаря магазина, чтобы проверить товар.

Рабочая среда кассира

Касси работают в розничных магазинах любого размера и отрасли.Если компания, в которой они работают, небольшая, кассир может работать непосредственно под руководством владельца магазина, тогда как кассиры в более крупных сетях магазинов обычно подчиняются менеджеру магазина. Кассир будет проводить большую часть своей смены, стоя у стойки регистрации, ожидая, пока клиенты выписываются, помогая клиентам проложить маршрут и считая их кассовые аппараты.

Кассиры обычно работают неполный рабочий день, хотя есть возможность работать кассиром полный рабочий день. Их смены совпадают с часами работы, в которой они работают, а это означает, что кассиры могут найти рабочие места в любое время в любой день недели.Касси, работающие неполный рабочий день, могут иметь гибкий график в зависимости от магазина, в котором они работают.

Как стать кассиром

Чтобы стать кассиром, выполните следующие общие шаги:

1. Получите аттестат о среднем образовании или его эквивалент

Чтобы стать кассиром, необязательно иметь среднее образование, но наличие диплома или его эквивалента значительно увеличивает ваши шансы получить работу кассира. Те, у кого нет аттестата средней школы, могут пройти тест GED, чтобы получить национально признанный сертификат, эквивалентный степени средней школы.

2. Сосредоточьтесь на уроках математики и экономики

Во время учебы в средней школе сосредоточение усилий на курсах математики и экономики может помочь вам получить знания и навыки, необходимые для прочной основы в розничной торговле, и поможет облегчить выполнение ваших обязанностей кассира.

3. Получите степень младшего специалиста или бакалавра

Получение высшей степени обычно не является требованием для кассира, но если вы все же решите продолжить высшее образование, степень младшего специалиста или степень бакалавра в Сфера, связанная с бизнесом, может сделать вас конкурентоспособным кандидатом на более высокооплачиваемые должности кассира в специализированных отраслях и предоставить вам основу для продвижения в розничной торговле.

4. Завершите обучение кассира

Когда вы впервые будете приняты на работу в качестве кассира, вам необходимо будет пройти курс обучения кассира продолжительностью от одной до четырех недель. Этот период учит вас основам вашей роли в магазине, а также манерам, необходимым при общении с покупателями.

5. Освоите программное обеспечение точки продаж

В зависимости от магазина, в котором вы работаете кассиром, программное обеспечение POS, которое вы используете, может отличаться. Небольшие независимые магазины обычно используют более современное и удобное для запуска программное обеспечение POS, тогда как более крупные сети часто используют проприетарное программное обеспечение POS.В рамках вашей адаптации в качестве кассира вас научат основам работы с конкретным программным обеспечением POS вашего магазина, что послужит основой для того, как вы будете выполнять большую часть своей работы.

Пример описания должности кассира

Офис TopShop Grocer на Западном бульваре ищет несколько специализированных кассиров, работающих в ночную смену, которые помогут перейти на круглосуточный график работы магазина. Кассир будет нести ответственность за проверку клиентов в конце их посещения, помогая им ориентироваться в магазине и помогая им в их вопросах, где это необходимо.

Все кассиры TopShop Grocer начального уровня должны пройти месячный курс сертификации и обучения, прежде чем приступить к работе в кассе. Этот курс предназначен для обучения кассира программному обеспечению регистра TopShop, ежедневным обязанностям кассира TopShop и стратегиям, которые кассиру TopShop рекомендуется использовать при управлении сложными взаимодействиями с клиентами.

Как кассир, вы будете подчиняться начальнику смены и начальнику магазина.При приеме на работу предпочтение будет отдаваться кандидатам, имеющим опыт работы в розничной торговле.

Связанные должности

Резервный банк Индии — уведомления

DBOD.AML.BC.18 / 14.01.001 / 2002-03

16 августа 2002 г.

К

Руководители
All Commercial банки.

Уважаемый сэр,

Рекомендации по «Знай своего клиента»
норм и «Денежные операции »

В рамках принципа «Знай своего клиента» (KYC) RBI выпустил несколько руководящих принципов, касающихся идентификации вкладчиков и посоветовал банкам внедрить системы и процедуры, помогающие контролировать финансовое мошенничество, выявлять отмывание денег и подозрительную деятельность, а также для проверки / мониторинга операций с крупными денежными средствами.RBI также время от времени издает инструкции, рекомендующие банкам проявлять бдительность при открытии счетов для новых клиентов, чтобы предотвратить неправомерное использование банковской системы для совершения мошенничества. Суть прошлых циркуляров, выпущенных по указанным вопросам, приведена в Приложении. Принимая во внимание последние события, как внутренние, так и международные, было решено повторить и объединить существующие инструкции по нормам KYC и кассовым операциям. Следующие ниже руководящие принципы подкрепляют наши предыдущие инструкции по этому вопросу с целью защиты банков от непреднамеренного использования для перевода или депонирования средств, полученных в результате преступной деятельности (как в отношении депозитных, так и заемных счетов), или для финансирования терроризма.Рекомендации также применимы к счетам / транзакциям в иностранной валюте.

2. Руководство «Знай своего клиента» (KYC) для новых учетных записей

Следующие правила KYC будут применяться ко всем новым учетным записям с немедленным вступлением в силу.

2,1 Политика KYC

(i) Процедура «Знай своего клиента» (KYC) должна быть ключевым принципом для идентификации физического или юридического лица, открывающего счет. Идентификация клиента должна включать проверку посредством вводной рекомендации от существующего владельца счета / лица, известного банку, или на основе документов, предоставленных клиентом.

(ii) Совет директоров банков должен иметь адекватную политику, устанавливающую процедуры для проверки подлинной идентификации физических / юридических лиц, открывающих счет. Совету директоров также следует иметь политику, устанавливающую процессы и процедуры для отслеживания транзакций подозрительного характера на счетах, и иметь системы проведения должной осмотрительности и отчетности о таких транзакциях.

2.2 Идентификация клиента

(i) Цели концепции KYC должны быть двоякими: (i) обеспечить надлежащую идентификацию клиентов и (ii) отслеживать транзакции подозрительного характера.Банки должны получать всю информацию, необходимую для установления личности / юридического существования каждого нового клиента, предпочтительно на основе раскрытия информации самими клиентами. Обычно легкими средствами установления личности являются такие документы, как паспорт, водительские права и т. Д. Однако, если такие документы недоступны, может быть достаточно проверки существующими владельцами счетов или введения лицом, известным банку. Следует обеспечить, чтобы принятая процедура не приводила к отказу населения в доступе к банковским услугам.

(ii) В этой связи мы также предлагаем ссылку на Отчет о руководящих принципах борьбы с отмыванием денег для банков в Индии, подготовленный Рабочей группой, созданной IBA, для вашего руководства. Можно увидеть, что рабочая группа IBA сделала несколько рекомендаций по усилению норм KYC с акцентом на борьбу с отмыванием денег, а также предложила форматы профиля клиента, процедуры открытия счета, установление отношений с конкретными категориями клиентов, а также иллюстративный список подозрительная деятельность.

3. Процедуры «Знай своего клиента» для существующих клиентов

Ожидается, что банки примут должную осмотрительность и соответствующие нормы KYC во время открытия счетов в отношении существующих клиентов в соответствии с нашими действующими инструкциями, указанными в Приложение. Однако в случае любого упущения необходимо как можно скорее завершить необходимые процедуры KYC для идентификации клиента.

4. Ограничение и мониторинг кассовых операций

Существующие руководящие принципы RBI по этому вопросу следующие:

(i) Банки обязаны выпускать дорожные чеки, тратты до востребования, почтовые переводы и телеграфные переводы за рупии.50 000 и более только дебетованием счетов клиентов или чеками, а не наличными (Циркуляр DBOD.BP.BC.114 / C.469 (81) -91 от 19 апреля 1991 г.) Кроме того, заявители (будь то клиенты или нет) ) для вышеуказанных транзакций на сумму, превышающую 10 000 рупий, следует указать постоянный номер счета (подоходного налога) в приложениях (Циркуляр DBOD.BP.BC.92 / C469-76 от 12 августа 1976 г.). Поскольку теперь ожидается, что KYC установит личность клиента, а также вопрос о тратте до востребования и т. Д. Для рупий.50 000 и более — по дебету, потребность в оборудовании стендов PAN увеличивается до 50 000 рупий / -.

(ii) Банки обязаны внимательно следить за снятием наличных и депозитами на сумму от 10 лакхов и более на депозитных, кредитных или овердрафтовых счетах и ​​вести учет деталей этих крупных операций с наличными деньгами в отдельном регистре. (Циркуляр DBOD.BP.BC.57 / 21.01.001 / 95 от 4 мая 1995 г.).

(iii) Филиалы банков обязаны сообщать обо всех депозитах и ​​снятии наличных в рупиях.10 лакхов и более, а также транзакции подозрительного характера с полной информацией в двухнедельных отчетах в их контролирующие офисы. Кроме того, контролирующие офисы также обязаны уведомлять свои головные офисы о сделках подозрительного характера. (Циркуляр DBOD.BP.BC.101 /21.01.001/95 от 20 сентября 1995 г.). Ранняя компьютеризация отчетности филиалов будет способствовать быстрому формированию таких отчетов.

5. Процедуры управления рисками и мониторинга

Для проверки возможного злоупотребления банковскими каналами для незаконной и антинациональной деятельности Правление должно четко изложить политику соблюдения вышеуказанных требований, включающую следующее:

5.1 Системы внутреннего контроля

Обязанности и ответственность должны быть четко распределены для обеспечения эффективного управления политиками и процедурами, а также полной приверженности и соблюдения эффективной программы KYC в отношении как существующих, так и потенциальных депозитных счетов. Контролирующие офисы банков должны периодически контролировать строгое соблюдение установленных политик и процедур должностными лицами на уровне филиалов.

5,2 Финансирование терроризма

RBI рассылает банкам списки террористических организаций, уведомленные правительством Индии, чтобы банки могли проявлять осторожность при обнаружении каких-либо транзакций с такими организациями. На уровне филиала должна быть система, гарантирующая, что с такими списками консультируются, чтобы определить, фигурирует ли в таком списке лицо / организация , вовлеченные в предполагаемые или существующие деловые отношения. Орган, которому банки могут сообщать о счетах, предположительно принадлежащих террористическим организациям, будет проинформирован после консультаций с правительством.

5,3 Внутренний аудит / инспекция

(i) Служба внутреннего аудита в банках должна регулярно проводить независимую оценку средств контроля для выявления крупных транзакций.

(ii) Параллельные / внутренние аудиторы должны специально проверять и комментировать эффективность мер, принимаемых филиалами при принятии норм KYC и шагов по предотвращению отмывания денег. Такой отчет о соответствии должен представляться Комитету по аудиту Совета банков ежеквартально. Это может быть включено в Календарь проверок, рекомендованный в нашем Циркуляре DBOD.No.BP.BC.3 / 21.03.038 / 2000 от 14 ^-го июля 2000 года.

5.4 Выявление подозрительных операций и сообщение о них

Банки должны обеспечить, чтобы филиалы и контролирующие офисы сообщали о подозрительных операциях в соответствующие правоохранительные органы, назначенные в соответствии с соответствующими законами, регулирующими такую ​​деятельность. Должны быть хорошо отлаженные системы для замораживания счетов по указанию такого органа и сообщения об этом в контролирующий офис и головной офис. Поскольку это вопросы деликатного характера, необходимо ежеквартально отчитываться о таких аспектах перед комитетом по аудиту совета директоров или советом директоров.

5,5 Соблюдение Закона о регулировании иностранных вкладов (FCRA), 1976 г.

(i) Банки также должны соблюдать инструкции по положениям Закона о регулировании иностранных вкладов 1976 г., предупреждая их открывать счета или получать только чеки в пользу ассоциаций, зарегистрированных в соответствии с Законом там же правительством Индии. Свидетельство о том, что ассоциация зарегистрирована в правительстве Индии, должно быть получено от соответствующих ассоциаций во время открытия счета или получения чеков.

(ii) Следует рекомендовать филиалам банков проявлять должную осторожность для обеспечения соблюдения и воздерживаться от открытия счетов на имя запрещенных организаций и организаций без необходимой регистрации.

6. Ведение документации

Финансовые посредники должны готовить и поддерживать документацию по своим отношениям с клиентами и транзакциям в соответствии с требованиями соответствующих законов и нормативных актов, чтобы можно было реконструировать любую транзакцию, осуществляемую через них.В случае транзакций банковского перевода записи электронных платежей и сообщений должны обрабатываться так же, как и другие записи, подтверждающие записи в учетной записи. Все записи о финансовых операциях должны храниться не менее пяти лет после совершения операции и должны быть доступны для изучения и проверки аудиторскими служащими, а также регулирующими органами по мере необходимости.

7. Обучение персонала и руководства

Очень важно, чтобы весь производственный и управленческий персонал полностью понимал необходимость строгого соблюдения норм KYC.Следовательно, все учреждения должны иметь постоянную программу обучения, чтобы персонал был должным образом обучен своим ролям и обязанностям в соответствии с их иерархическим уровнем в соответствии с руководящими принципами по борьбе с отмыванием денег и для последовательного внедрения политик KYC.

8. Эти руководящие принципы издаются в соответствии с разделом 35 (A) Закона о банковском регулировании 1949 года, и любое их нарушение влечет за собой штрафные санкции согласно соответствующим положениям Закона. Банкам рекомендуется довести руководство до своих филиалов и контрольных офисов.

9. Действия, предпринятые в соответствии с различными руководящими принципами, содержащимися в циркуляре, могут быть рекомендованы Главному генеральному директору Отдела по борьбе с отмыванием денег, Департамент банковских операций и развития, Резервный банк Индии, Центральный офис, Центр 1, Мир. Торговый центр, Cuffe Parade, Mumbai 400 005 в течение месяца с даты получения настоящего проспекта. Выполнение инструкций, содержащихся в циркуляре, будет рассмотрено RBI на встрече с банкирами через шесть месяцев, после чего будет рассмотрен вопрос о выпуске мастер-проспекта.

10. Подтвердите получение.

С уважением,

(К.Р. Муралидхаран)
Главный генеральный директор

NJSPBA — Благотворительная ассоциация полицейских штата Нью-Джерси, Inc

В течение последних нескольких лет у нас были хорошие новости о ставках SHBP, и хотя по большей части это справедливо и для 2022 года, есть и плохие новости для группы пенсионеров в округах и муниципальных органах власти.

Когда мы будем рассматривать эти цифры, пожалуйста, поймите, что национальные оценки инфляции в медицине равны 6.5% -7% на 2022 год.

Государственные служащие

Мы можем начать с государственной группы (действующие и пенсионеры государственных служащих). Для активных участников Direct 15, HMO и многоуровневого плана (обычно Omnia) ваша общая ставка УМЕНЬШИТСЯ на 4,8%. Для тех из вас, кто перешел на новые планы CWA Unity, ваши ставки УВЕЛИЧИЛИ 4,8% на момент написания этого обновления, нам не известны подразделения PBA, которые действительно перешли на этот план.

Эти данные показывают одно из двух: либо другие подразделения получают выгоду от нашего пула с более низким риском затрат, либо исполнительная власть и их актуарии устанавливают исходные ставки для нового плана искусственно заниженными.

Для досрочных пенсионеров штата (от выхода на пенсию до 65 лет) вы увидите УВЕЛИЧЕНИЕ от 4,4% до 4,6% в зависимости от выбранного вами плана (Direct 15 на 4,6% выше). Пенсионеры штата Medicare увидят УВЕЛИЧЕНИЕ на 4,9% в 2022 году.

Окружные и муниципальные служащие

членов этой группы снова показали очень хорошие результаты: рост составил от 1,9% до 2,4%, при этом Direct 10 и 15 продемонстрировали УВЕЛИЧЕНИЕ на 2,3%, что очень благоприятно по сравнению с государственным сектором и национальными индексами.

А теперь плохие новости.

Ранние пенсионеры округов и муниципальных образований (до 65 лет)

Позвольте мне начать с того, что в 2018 году AON представил, что резервный фонд рос огромными темпами. Мы знали, что эти деньги принадлежат истинным плательщикам, и лоббировали их возвращение членам, городам и муниципалитетам посредством краткосрочного снижения ставок. Это привело к СНИЖЕНИЮ ставки чуть менее чем на 37%. С тех пор этот резерв был исчерпан, и просто больше нет денег для субсидирования ставок, которые фактически повысят ставки до 2022 года 31.8%. Комиссия, устанавливающая ставки, фактически снизила ПРОЕКТНЫЙ резерв до 0,1 месяца на 2022 год, чтобы максимально сгладить повышение.

Теперь, прежде чем вы убьете мессенджера, мы хотели бы процитировать статью журнала COPS за сентябрь 2018 года о пользе для здоровья, «Важно помнить, что эти показатели являются результатом событий, которые происходят один раз и без изменений конструкции. неустойчивы. Распределение избыточных средств от CSR и снижение опыта (которое может продолжаться, а может и не продолжаться) дали нам корректировку на 2019 год.Национальные тенденции колеблются от 4 до 10 процентов,… »

При анализе ставок с течением времени вы должны знать, что ставки 2022 года, даже с учетом повышения из-за отмены субсидии CSR, ниже, чем они были в 2018 году, как показано на графике выше.

Фактически средний годовой прирост с начала планового 2013 года до конца 2022 года составляет менее 1,6%. Теперь мы знаем, что это не приносит денег в ваш карман, но контекст должен быть исключительно в сфере пользы для здоровья, и это то, что это должно объяснять.

Что это значит для вас? Если вы не вносите вклад в свое медицинское страхование или не платите процент от своей пенсии в счет медицинского страхования, это никак не отразится на вас.

Члены группы

должны принять некоторые решения, как вы знаете, пенсионеры группы 330 имеют договоренность, в соответствии с которой государство оплачивает 80% плана с минимальными затратами, поэтому на 2022 год этот базовый план определяется исходя из Horizon HMO 2030. Хотя ставки еще не вышедшая для главы 330, мои расчеты показывают, что семья, участвующая в этом плане и не имеющая членов возраста Medicare, откажется от выплаты 380 долларов.99 к оплате 500,78 доллара в месяц. По мере того, как участники выбирают планы с более высокой актуарной стоимостью, эта стоимость возрастет до уровня Direct 10, который, по моим расчетам, может вырасти с 850,89 долларов в месяц до 1 129,06 долларов в месяц.

Для досрочных пенсионеров, которые вносят вклад в свои страховые взносы в соответствии с главой 78, математика довольно проста: увеличьте свой взнос для текущего плана на 31%, поэтому, если вы одиноки в Direct 10 и ваша пенсия составляет 80 000 долларов в год, вы будете вносить взносы. 34% от стоимости вашего медицинского обслуживания.Премия в настоящее время составляет 957,58 долларов в месяц, что даст вам 325,58 долларов в месяц в 2021 году. В 2022 году с премией в 1262,95 долларов вы будете вносить 429,40 долларов.

Понимая, что это значительный объем и что большинство наших пенсионеров находятся в Direct 10 и 15, резкое воздействие на ваши пенсионные чеки, скорее всего, заставит вас искать экономии. Поскольку в ближайшем будущем начнется открытая регистрация, я позабочусь о том, чтобы мы провели сравнение планов, чтобы вы могли принимать решения, которые лучше всего подходят для вас и вашей семьи.

Medicare Age (65+) Пенсионеры округа и муниципалитетов

Эти пенсионеры из числа участников программы Medicare Advantage также получают более высокое, чем обычно, повышение страховых взносов на 6,9%. Это связано с увеличением на 8,4% медицинского страхования и 5,7% -ным увеличением покрытия по рецептам. Эти показатели намного ниже, поэтому цифры не такие парализующие, но тем не менее соответствуют национальным тенденциям.

Что насчет отпуска для учителей

То, что делает это увеличение пенсионеров трудным для восприятия, так это тот факт, что преподаватели только что объявили, что сотрудники и школьные округа не будут платить премии в феврале и будут иметь снижение премии.

Все это звучит великолепно в пресс-релизе, но вот факты.

В 2016 году мы предприняли смелые шаги по контролю над расходами в SHBP, в отличие от плана школьного сотрудника, что привело к огромной экономии как для активных, так и для пенсионеров. Эти сбережения и по сей день удерживают наши страховые взносы ниже, чем у них. На 2022 год ежемесячная ставка SHBP Direct 10 для семьи, включая рецепт, составляет 2726,15 долларов. Ежемесячная премия SEHBP на 2022 год составляет 2864,65 доллара. Для упрощения план SEHBP стоит 138 долларов.На 50 больше в месяц, чем SHBP, что на 1,662 доллара больше в год, или на 5,1% больше для школьных служащих Direct 10. Месячный отпуск будет на 8,33% меньше за один год.

Это не займет 5 лет, в течение которых сотрудники школы платили больше, чем мы, прежде чем внести существенные изменения в план, чтобы ограничить злоупотребления и хищнические действия. Весь этот праздник — это то, что SEHBP возвращает членам свои деньги, по иронии судьбы, в год выборов. Педагогический план по-прежнему удерживает деньги членов от них, поддерживая запланированные 6.Остаток премий в банке 3 месяца (рекомендуемое количество — 2 месяца). Также важно знать, что пенсионеры в возрасте до 65 лет были вынуждены участвовать в этом плане.

Как и план CWA, новый план для преподавателей изменил выплаты с индекса Fair Health на индекс Medicare за услуги вне сети. Выбранный ими процент (200) звучит неплохо, но он намного ниже, чем нынешний 90-й процентиль Fair Health National. Это может сделать наших участников доступными для поставщиков OON, которые хотят получить от них более крупные выплаты.Тарифы плана CWA / Direct 2019 показывают, что эта концепция, хотя и возможна в других платежных структурах, была ошибочной. Проблема с использованием внутрисетевой структуры оплаты заключается в том, что никто, кроме оператора связи, на самом деле не знает, что это такое!

Наконец, по нашему опыту, при разработке новых планов ставки устанавливаются искусственно. Они основаны на актуарной науке, но не всегда точны. Мы подозреваем, что премии по плану CWA / Direct были установлены слишком низкими, и это могло быть одной из причин почти 10% разницы между планами в этом году.Мы надеемся, что их план будет успешным, и будем внимательно следить за ним, но до тех пор, пока государство не потребует от операторов прозрачности сети, мы должны действовать осторожно в этой сфере.

Влияние на переговоры

Без сомнения, если вы ведете переговоры, это будет тема, которую поднимет работодатель, дело в том, что местные работодатели получили перерыв на 4 года из-за изменений в дизайне плана, и ставки по-прежнему МЕНЬШЕ, чем они были в 2018. Напомните им, что, если они думают, что это должно иметь место в переговорах, вам также важно знать, что повышение ставки SHBP сверх установленного лимита не входит в его рамки.

% PDF-1.4 % 8816 0 obj> эндобдж xref 8816 73 0000000016 00000 н. 0000004728 00000 н. 0000004968 00000 н. 0000005097 00000 н. 0000005187 00000 н. 0000005489 00000 н. 0000005629 00000 н. 0000005955 00000 н. 0000132016 00000 н. 0000170526 00000 н. 0000196067 00000 н. 0000196297 00000 н. 0000196500 00000 н. 0000196880 00000 н. 0000196942 00000 н. 0000197016 00000 н. 0000197097 00000 н. 0000197187 00000 н. 0000197236 00000 н. 0000197343 00000 н. 0000197392 00000 н. 0000197483 00000 н. 0000197532 00000 н. 0000197638 00000 н. 0000197687 00000 н. 0000197786 00000 н. 0000197835 00000 н. 0000197926 00000 н. 0000197975 00000 н. 0000198065 00000 н. 0000198114 00000 н. 0000198224 00000 н. 0000198273 00000 н. 0000198372 00000 н. 0000198421 00000 н. 0000198524 00000 н. 0000198573 00000 н. 0000198671 00000 н. 0000198720 00000 н. 0000198809 00000 н. 0000198858 00000 н. 0000198965 00000 н. 0000199014 00000 н. 0000199107 00000 н. 0000199156 00000 н. 0000199273 00000 н. 0000199322 00000 н. 0000199421 00000 н. 0000199470 00000 н. 0000199573 00000 н. 0000199622 00000 н. 0000199715 00000 н. 0000199764 00000 н. 0000199880 00000 н. 0000199929 00000 н. 0000200037 00000 н. 0000200086 00000 н. 0000200186 00000 н. 0000200235 00000 н. 0000200339 00000 н. 0000200387 00000 н. 0000200481 00000 н. 0000200529 00000 н. 0000200624 00000 н. 0000200671 00000 н. 0000200762 00000 н. 0000200809 00000 н. 0000200923 00000 н. 0000200970 00000 н. 0000201070 00000 н. 0000201117 00000 н. 0000004408 00000 н. 0000001795 00000 н. трейлер ] >> startxref 0 %% EOF 8888 0 obj> поток xXSS> 7 @ IH @ FŐF Wt /! * «» Pj X’۱n {p * 8uZ ]; zKѵk-8qbDZ {8’Ќ7D

Безопасность | Стеклянная дверь

Подождите, пока мы подтвердим, что вы настоящий человек.Ваш контент появится в ближайшее время. Если вы продолжаете видеть это сообщение, напишите нам чтобы сообщить нам, что у вас возникли проблемы.

Nous aider à garder Glassdoor sécurisée

Nous avons reçu des activités suspectes venant de quelqu’un utilisant votre réseau internet. Подвеска Veuillez Patient que nous vérifions que vous êtes une vraie personne. Вотре содержание apparaîtra bientôt. Si vous continuez à voir ce message, veuillez envoyer un электронная почта à pour nous informer du désagrément.

Unterstützen Sie uns beim Schutz von Glassdoor

Wir haben einige verdächtige Aktivitäten von Ihnen oder von jemandem, der in ihrem Интернет-Netzwerk angemeldet ist, festgestellt. Bitte warten Sie, während wir überprüfen, ob Sie ein Mensch und kein Bot sind. Ihr Inhalt wird в Kürze angezeigt. Wenn Sie weiterhin diese Meldung erhalten, informieren Sie uns darüber bitte по электронной почте: .

We hebben verdachte activiteiten waargenomen op Glassdoor van iemand of iemand die uw internet netwerk deelt.Een momentje geduld totdat, мы узнали, что u daadwerkelijk een persoon bent. Uw bijdrage zal spoedig te zien zijn. Als u deze melding blijft zien, электронная почта: om ons te laten weten dat uw проблема zich nog steeds voordoet.

Hemos estado detectando actividad sospechosa tuya o de alguien con quien compare tu red de Internet. Эспера mientras verificamos que eres una persona real. Tu contenido se mostrará en breve. Si Continúas recibiendo este mensaje, envía un correo electrónico a para informarnos de que tienes problemas.

Hemos estado percibiendo actividad sospechosa de ti o de alguien con quien compare tu red de Internet. Эспера mientras verificamos que eres una persona real. Tu contenido se mostrará en breve. Si Continúas recibiendo este mensaje, envía un correo electrónico a para hacernos saber que estás teniendo problemas.

Temos Recebido algumas atividades suspeitas de voiceê ou de alguém que esteja usando a mesma rede. Aguarde enquanto confirmamos que Você é Uma Pessoa de Verdade.Сеу контексто апаресера эм бреве. Caso продолжить Recebendo esta mensagem, envie um email para пункт нет informar sobre o проблема.

Abbiamo notato alcune attività sospette da parte tua o di una persona che condivide la tua rete Internet. Attendi mentre verifichiamo Che sei una persona reale. Il tuo contenuto verrà visualizzato a breve. Secontini visualizzare questo messaggio, invia un’e-mail all’indirizzo per informarci del проблема.

Пожалуйста, включите куки и перезагрузите страницу.

Это автоматический процесс. Ваш браузер в ближайшее время перенаправит вас на запрошенный контент.

Подождите до 5 секунд…

Перенаправление…

Заводское обозначение: CF-102 / 6b34d1122cff7034.

Часто задаваемые вопросы | Затраты и помощь

Летняя финансовая помощь предоставляется отдельно от осеннего и весеннего семестров. Награды определяются классами, на которые вы зарегистрированы, и остающейся у вас помощью с учебного года.

Шаги для подачи заявки на финансовую помощь летом 2021 года:

1. Заполните заявку FAFSA на 2020-2021 годы на сайте www.fafsa.ed.gov

   • Студенты должны предоставить все нерешенные пункты списка дел, чтобы иметь право на участие. на федеральную и государственную финансовую помощь.

   • Студенты должны иметь удовлетворительную успеваемость за семестр, в котором они получают помогать.

2. Вы должны записаться на летние курсы, начиная с середины апреля 2021 года.

3. После регистрации вы должны заполнить короткое «Заявление о финансовой помощи», доступное на Электронные услуги под плиткой финансовой помощи. В заявлении на получение финансовой помощи вы укажите точную регистрацию, на которую вы зарегистрированы, прежде чем наш офис начать обработку присуждений финансовой помощи.

Награды за финансовую помощь начнутся в конце апреля / начале мая. Изменения в зачислении после награда сделана, может повлиять на вашу награду, пожалуйста, не забудьте связаться с нашим офисом, если вы планируете изменить свою регистрацию.

Какую финансовую помощь я могу получить летом ?:

Пелл Грант

Летом 2021 года учащиеся, имеющие право на получение гранта Пелл, могут получить до 150% от запланированного Премия Пелла каждый год.Что это значит для тебя? Если бы вы были подходящим студентом Pell осенью 2020 года и / или весной 2021 года вы можете претендовать на получение гранта Пелла на лето 2021 года! В большинстве случаев требуется записаться как минимум на полставки (6+ кредитов).

Важные факты, на которые следует обратить внимание:

Pell Grant недостаточно, чтобы покрыть полную стоимость посещения занятий в лето.

Многие студенты используют свое полное право на получение ссуды в течение осеннего и весеннего семестров, не оставив ничего доступного на лето. Если возможно, студентам следует зарезервировать некоторые из право на получение годовой федеральной ссуды на лето.

Максимальный временной интервал, в течение которого студенты могут получить Федеральный грант Пелла, составляет эквивалент двенадцати семестров очной формы обучения.Один полный семестр Пелла равен 50%.

Минимальные кредитные часы для Summer Pell:

Если вы зарегистрировались на полную ставку (12+ кредитов) и получили полную сумму гранта Пелла осенью 2020 г. и весной 2021 г. вы должны зарегистрироваться как минимум на полставки (6+ кредитов) в летние классы, чтобы получить летний грант Пелла.

Если вы зарегистрировались на неполный рабочий день осенью 2020 года или весной 2021 года, минимальных требований к кредитам нет. чтобы получить летний грант Pell Grant (если этого не требует ваш EFC). Вы можете использовать остаток от вашей годовой суммы гранта Пелл летом без минимальных требований к кредиту.

Другие государственные / федеральные гранты:

Существуют ограниченные федеральные и государственные субсидии на лето в зависимости от потребности и количества учащихся. Эти гранты присуждаются в порядке очереди, поэтому студенты должны планировать вперед со своим научным консультантом по летнему зачислению и выполните все шаги, чтобы немедленно подайте заявку на летнюю финансовую помощь.

Федеральные прямые займы Стаффорда:

Студенты должны быть зачислены как минимум на полставки, чтобы иметь право на получение Федеральной дирекции Стаффорда. Заем.

У вас должно быть право на неиспользованный кредит с осени 2020 года и весны 2021 года. Прямой Ссуды (субсидированные и несубсидированные) имеют годовой и пожизненный лимиты. Если вы приняли или получили меньше, чем ваш годовой лимит осенью и весной, вы можете запросить дополнительные ссуды на лето.

Летние сессии короче и разнообразнее, чем в остальное время года. Когда вы бросаете занятия или отказываетесь от занятий, это может существенно повлиять на вашу помощь, включая необходимость возврата средств в некоторых ситуациях. Свяжитесь с нами, прежде чем делать какие-либо изменения, чтобы мы могли сообщить вам, как изменение регистрации может повлиять на вашу летнюю помощь.

---

В какой срок можно подать заявку на летнюю финансовую помощь?

Студенты должны подать заявку сразу после летней регистрации. Финал крайний срок подачи заявки — 1 августа 2021 г., пока вы остаетесь зарегистрированным курсы.

Я учусь в другом колледже. Может ли это засчитаться для моего зачисления и финансовую помощь, которую я получаю в UHCL?

Нет, UHCL может учитывать только курсы, зарегистрированные и пройденные в UHCL, для целей финансового награды за помощь.

Я исчерпал свой годовой лимит по ссуде на 2020-2021 годы. Могу ли я использовать финансовую помощь на 2020-2021 год помощь в финансировании моих летних курсов 2021 года?

Нет, студенты, получающие финансовую помощь на лето 2021 г., должны получать вознаграждение с 2020-2021 гг. право на получение финансовой помощи.Если студент достиг годового лимита по ссуде, они не могут использовать еще один год помощи.

Форма предполагаемого зачисления не включает лето. Как мне завершить предполагаемый Запись на лето?

Студентам не нужно заполнять предполагаемую форму зачисления, чтобы получить награду летом финансовая помощь.Студентам необходимо зарегистрироваться и заполнить заявление на летнюю финансовую помощь. доступны в электронных услугах для подачи заявки на летнюю финансовую помощь.

Этим летом я буду посещать один курс, имею ли я право на финансовую помощь?

Большинство студентов должны быть зачислены как минимум на полставки (студенты бакалавриата — 6 часов и выпускники 5 часов), чтобы иметь право на большую часть финансовой помощи, включая ссуды, государственные гранты и большинство грантов Пелла.В зависимости от права на участие в гранте Пелл учащиеся может иметь право на получение небольшого гранта Pell для зачисления в один класс.

Есть ли стипендии на лето?

Большинство возможностей для стипендий будет доступно осенью и весной. Студенты, посещающие лето, должны следить за доступными возможностями на сайте стипендий. если он станет доступен.

Когда я получу финансовую помощь на лето?

Финансовая помощь начинает выплату финансовой помощи на счет студентов в начале недели до начала первой летней сессии вы зачислены. Средства выплаты что ваша финансовая помощь будет зачислена на ваш студенческий счет.Любые оставшиеся деньги будут возвращены вам Службой поддержки студентов в начале первой недели занятий.

Что делать, если я сменил класс после того, как получил финансовую помощь?

Пожалуйста, свяжитесь с финансовой помощью перед сменой класса, если это возможно, чтобы убедиться, что там не вносят никаких изменений в размер вашей финансовой помощи.Большая часть финансовой помощи, включая Пелла грант и государственные гранты зависят от вашего зачисления на дату переписи сессия. Другие изменения в зачислении могут привести не только к изменению вознаграждения, но и возврат части вашей финансовой помощи через процесс возврата к Разделу IV в качестве требуется Министерством образования.

Я уже использовал свои годовые и / или пожизненные лимиты по ссудам на год оказания помощи.Какие варианты у меня на лето?

студентов, которые уже получили максимальную финансовую помощь осенью / летом или достигли лимитов на получение ссуды на весь срок действия, могут рассмотреть варианты федерального Прямые ссуды PLUS или Альтернативные ссуды через частных кредиторов.