Ставки налогов 2020: Налоги на заработную плату в 2020 году — таблица изменений

24.06.2020, Ср, 11:33, Мск , Текст: Эльяс Касми

Владимир Путин внес предложение по бессрочному снижению для ИТ-компаний ставки страховых взносов с 14% до 7,6% и уменьшению налога на прибыль с 20 до 3%. По его словам, это будет одна из самых низких налоговых ставок в мире.

Резкое снижение страховых взносов

Президент России Владимир Путин в рамках обращения к россиянам 23 июня 2020 г. выдвинул предложение о резком снижении налоговой нагрузки на работающие в России ИТ-компании. По словам главы государства, нужно резко снизить одновременно и страховые взносы, и налог на прибыль.

Владимир Путин предложил снизить ставку страховых взносов для ИТ-фирм с текущих 14% до 7,6%. Он подчеркнул, что сделать это следует не на какой-нибудь определенный период – ставку нужно уменьшить до этого уровня бессрочно.

Предложив снизить страховые взносы до этого уровня, Президент России добавил, что ранее ставка была снижена до 15% для всех компаний, относящихся к среднему и малому бизнесу. «Считаю, что в ИТ-сфере мы можем и должны пойти дальше. Сейчас ставка страховых взносов для таких компаний составляет 14% на период до 2023 г. Предлагаю снизить ее до 7,6%. Причем не временно, а бессрочно», – сказал Владимир Путин.

Минимальный налог на прибыль в мире

Глава государства предложил снизить и налог на прибыль для ИТ-компаний, притом не почти вдвое, как со ставкой страховых взносов – в данном случае речь идет о снижении почти в десять раз.

Владимир Путин предложил снизить налоговую нагрузку на ИТ-отрасль

На данный момент налог на прибыль для ИТ-фирм равен 20%, но Владимир Путин предложил снизить его до 3%, и тоже бессрочно. «Фактически это будет одна из самых низких налоговых ставок в мире», – отметил российский Президент.

Владимир Путин добавил, что снижение налога на прибыль до 3% «не только сравнимо, а даже лучше, чем в таких привлекательных сегодня для ИТ-бизнеса юрисдикциях, как индийская и ирландская». Налоговая ставка налога на прибыль в Ирландии составляет 12,5% для торгового дохода и 25% для неторгового дохода. В Индии в сентябре 2019 г. власти объявили о снижении налога на прибыль с 30 до 22%, а для промышленных предприятий, зарегистрированных после 1 октября 2019 г. и запустивших производственные линии до марта 2023 г., ставка налога составляет 15%.

О возможном снижении налога на прибыль и страховых взносов для ИТ-отрасли, как сообщал CNews, стало известно за день до обращения Президента. Озвученные прогнозы вплоть до долей процента совпали с тем, что озвучил Владимир Путин.

Объем бюджетных расходов, в который обойдется в итоге налоговый маневр, на момент публикации материала известен не был. Как пишут «Ведомости» со ссылкой на двух неназванных федеральных чиновников, компенсация для бюджета уже найдена. По словам одного из источников, предлагаемый пакет поддержки – не антикризисный шаг, а, скорее, стратегия долгосрочного развития отрасли.

Реакция чиновников и отрасли

Глава Счетной палаты России Алексей Кудрин отреагировал на инициативу российского Президента одобрительно. В своем Twitter он написал, что «снижение налогов для ИТ-компаний по страховым взносам до 7,6% и налога на прибыль до 3% – вполне прорывные меры». «Важны детали: как попасть в категорию ИТ-компаний и как будет регулироваться этот вид предприятий. Интересный вызов», – добавил Кудрин.

Алексей Кудрин выразился в поддержку президентской инициативы

Представители российской ИТ-сферы тоже положительно отнеслись к предложению российского Президента по снижению налогов и страховых взносов. Гендиректор автономной некоммерческой организации (АНО) «Цифровые платформы» Арсений Щельцин, как пишет издание «Газета.Ru», назвал инициативу Владимира Путина «беспрецедентным маневром, который вызовет рост технологического предпринимательства не только в стране, но и привлечет мировые стартапы размещать разработку именно в России».

Щельцин выразил опасение, что некоторые компании, вероятно, будут специально выдавать себя за ИТ-компании, чтобы получить налоговые и страховые льготы.

Новую президентскую инициативу поддержали и в других российских ИТ-фирмах. К примеру, гендиректор по экономическим вопросам развития бизнеса компании КРОК

Предпосылки к снижению налогов

В начале июня 2020 г. CNews писал, что председатель правления ассоциации разработчиков программных продуктов «Отечественный софт» (АРПП) Наталья Касперская

Гибридная рабочая среда вызывает привыкание

По прогнозам Макарова и Касперской, в ближайшие два года Россию могут покинуть от 10 тыс. до 15 тыс. ИТ-специалистов. Опрос, проведенный в мае 2020 г., также показал, что выручка поставщиков отечественного софта сократилась почти вдвое по сравнению с маем 2019 г. Из этого следует, что до 80% доходов разработчиков ПО сейчас уходит на выплату зарплат сотрудникам, что неминуемо приведет к сокращению персонала. Примерно 10% компаний также заявили о более чем 90% падении выручки.

Валентин Макаров, ссылаясь на другой отчет, сообщил, что работу могут потерять от 20 тыс. до 25 тыс. ИТ-специалистов, тогда как ежегодный прирост, к примеру, программистов, осуществляемый, по большей части, за счет выпускников, составляет в пределах от 15-17 тыс. человек.

Описав ситуацию в российской ИТ-отрасли, представители ассоциаций представили Правительству ряд предложений по ее урегулированию. В частности, в письме высказывалась просьба включить ИТ-сферу в перечень отраслей, пострадавших от пандемии. В то время она в нем не числилась, несмотря на то, что Владимир Путин еще в первой половине мая 2020 г. пообещал обратить внимание на проблемы этой области.

В своем письме Макаров и Касперская также изложили предложение о рассрочке выплат страховых взносов в фонд оплат труда и НДФЛ для производителей ИТ-продукции в 2020 г. и на период 2021-2024 гг. Еще одно озвученное в письме предложение заключалось в поддержке или субсидировании спроса на продукцию российских ИТ-компаний со стороны госсектора, что, по мнению авторов письма, позволило бы отрасли пережить экономический кризис.

Как готовился пакет мер поддержки

В конце апреля 2020 г. CNews писал о списке предложений по поддержке ИТ-бизнеса в сложившейся экономической ситуации, подготовленном Минкомсвязи и направленном премьеру Михаилу Мишустину и вице-премьеру Дмитрию Чернышенко. В общей сложности в перечне содержалось 15 предложений, в том числе, по отсрочке уплаты налогов на доходы для сотрудников ИТ-компаний, отмене уплаты ими страховых взносов в фонд оплаты труда до конца 2020 г. После прекращения действия отсрочки Министерство предложило предоставить компаниям возможность льготного погашения налогов в течение последующих трех лет. Также были внесены предложения по снижению налога на прибыль с 20% до 12% и обнулению НДС на все услуги в области доставки продуктов, телемедицины и образования в онлайне.

Для операторов связи, модернизирующих сети, Минкомсвязи предложило отсрочить уплату страховых взносов и налога на прибыль до конца 2020 г., а также упросить процедуру ввоза на территорию России радиоэлектронных средств и их перерегистрацию. Еще одно предложение касалось приостановки на один год части требований «закона Яровой», касающихся необходимости увеличения операторами связи емкости хранилищ под записи разговоров и сообщений абонентов на 15% в год.

10 июня 2020 г. CNews сообщил о том, что в рамках онлайн-совещания по вопросам развития ИКТ глава Минкомсвязи Максут Шадаев сообщил Владимиру Путину о том, что вызванное кризисом падение спроса на ИТ со стороны бизнеса в России в 2020 г. может быть полностью компенсировано за счет принуждения госкомпаний закупаться только отечественным софтом — по схеме, уже несколько лет реализованной для госорганов.

В качестве второй меры поддержки отрасли министр предложил в рамках госпрограммы «Цифровая экономика» субсидировать 50% расходов отечественных компаний-лидеров на новые программные разработки для реальных секторов экономики.

По итогам совещания Путин отметил, что в скором времени будет подготовлен комплексный план поддержки отрасли, направленный на то, чтобы в России были созданы глобально конкурентные условия для работы ИТ‑специалистов, позволяющие реализовать творческий и предпринимательский потенциал именно в России.

Также российский Президент выделил три комплекса поддерживающих мер: развитие нормативно-правовой базы, устранение барьеров для запуска и поддержки перспективных проектов, проработку конкретных предложений отрасли, прозвучавших на совещании.

Подоходный налог — НДФЛ [2021] ᐈ Налог на доходы физических лиц

С 2011 года ставки налога на доходы физических лиц (НДФЛ) определяются в IV-м разделе Налогового кодекса Украины (НКУ). Отметим, что для подавляющего большинства сограждан и в подавляющем большинстве случаев ставка НДФЛ (или, как его еще называют, подоходного налога), с 2016 года составляет 18%.

Редакция Налогового кодекса 2011 года не явилась истиной в последней инстанции, он периодически меняется (и даже чаще, чем хотелось бы). Последние изменения вступили в силу с 29 мая 2020.

Изменения, которые были внесены в мае 2020 касались продажи движимого и недвижимого имущества. За продажу в течение года третьего (и последующих) автомобиля придется уплатить не 5%, а 18%. При продаже объекта незавершенного строительства — освобождение от уплаты 5%. Кроме того, исключен раздел «Пенсии».

На финансовом портале Minfin.com.ua легко выбрать кредит онлайн в банке или микрофинансовой организации. В каталоге подобраны займы для всех: кредиты наличными в банке, кредиты для лиц с плохой кредитной историей, займы без отказа. Сравнить ставки на микрокредиты онлайн в разных МФО Украины можно в разделе Индексов на Minfin.com.ua.

На сайте собраны и регулярно обновляются ставки по депозитам, что поможет сравнить и выбрать депозит в долларах, евро или в гривнах.

В разделе «Банки» можно изучить всю информация о действующих банках Украины, а также почитать или оставить об их продуктах или обслуживании.

Ставки НДФЛ в Украине
(с 29.05.2020)

Вид дохода	Ставка налога	Ссылка на НКУ (IV раздел)
Доходы, полученные в форме заработной платы, других поощрительных и компенсационных выплат или других выплат и вознаграждений, выплачиваемые плательщику в связи с трудовыми отношениями и по гражданско-правовым договорам	18%	п.167.1
Стипендия, выплачиваемая ученику, студенту, ординатору, аспиранту или адъюнкту (в сумме превышения над значением прожиточного минимума для трудоспособного лица, умноженной на 1,4 и округленной к ближайшим 10 грн.)	18%	п.165.1.26
Доходы, полученные физическим лицом – предпринимателем от осуществления хозяйственной деятельности	18%	п. 177.1
Доходы граждан, полученные от осуществления независимой профессиональной деятельности	18%	п.178.2
Суммы излишне потраченных средств, полученных на командировку или под отчет, и не возвращенных в установленный срок	18%	п.170.9
Доходы, полученные от предоставления имущества в лизинг, аренду или субаренду	18%	п.170.1
Инвестиционный доход от проведения налогоплательщиком операций с ценными бумагами, деривативами и корпоративными правами, выпущенными в отличных от ценных бумаг формах (кроме дохода от операций, отмеченных в пп. 165.1.2 и 165.1.40 НКУ)	18%	п.170.2
60% суммы одноразовой страховой выплаты по договору долгосрочного страхования жизни в случае достижения застрахованным лицом определенного возраста, обусловленного в страховом договоре, или окончанием срока действия договора	18%	п. 170.8.2
Выкупная сумма в случае досрочного расторжения страхователем договора долгосрочного страхования жизни	18%	п.170.8.2
Сумма средств, из которой не был удержан налог, выплачиваемая вкладчику из его пенсионного вклада или счета участника фонда банковского управления в связи с досрочным расторжением договора пенсионного вклада, доверительного управления, или негосударственного пенсионного обеспечения	18%	п.170.8.2
Средства, предоставляемые работодателем как помощь на захоронение (в сумме превышения над значением двойного размера прожиточного минимума для трудоспособного лица, умноженной на 1,4 и округленной к ближайшим 10 грн.)	18%	п.165.1.22
Часть благотворительной помощи, подлежащая налогообложению с учетом норм п.170.7 НКУ	18%	п.170. 7
Доход за сданный утиль драгоценных металлов (кроме дохода, полученного за утиль драгоценных металлов, проданный НБУ)	18%	п.164.2.18
Стоимость путевок (на территории Украины) на отдых, оздоровление и лечение, в т.ч. на реабилитацию инвалидов, плательщика налога и/или членов его семьи первой степени родства, предоставляемых его работодателем – плательщиком налога на прибыль – безвозмездно или со скидкой (в размере такой скидки) один раз в год, (при условии, что стоимость путевки или скидки не превышает 5 размеров минимальной зарплаты)	не облагается	п.165.1.35
Выигрыши, призы, подарки
Выигрыш или приз (кроме выигрышей и призов в лотерею) в пользу резидентов или нерезидентов	18%	п.167.1
Выигрыш или приз в лотерею	18%	п. 167.1
Прочие выигрыши и призы	18%	п.167.1
Подарки (а также призы победителям и призерам спортивных соревнований), если их стоимость не превышает 25% минимальной зарплаты, за исключением денежных выплат в любой сумме	не облагается	п.165.1.39
Денежные выигрыши в спортивных соревнованиях (кроме вознаграждений спортсменам – чемпионам Украины, призерам спортивных международных соревнований, в том числе спортсменам-инвалидам, определенных в пп. «б» п.165.1.1 НКУ)	18%	п.167.1
Средства, имущество, имущественные или неимущественные права, стоимость работ, услуг, подаренные плательщику налога, облагаются налогом по правилам для налогообложения наследства (см. раздел «Наследство»)	0% 5% 18%	п.174.6
Проценты
Процент на текущий или депозитный банковский счет	18%	п. 167.5.1
Процентный или дисконтный доход по именным сберегательным (депозитным) сертификатам	18%	п.167.5.1
Процент на вклад (депозит) в кредитных союзах	18%	п.167.5.1
Плата (процент), которая распределяется на паевые членские взносы членов кредитного союза	18%	п.167.5.1
Доход, который выплачивается компанией, управляющей активами института совместного инвестирования	18%	п.167.5.1
Доход по ипотечным ценным бумагам (ипотечным облигациям и сертификатам)	18%	п.167.5.1
Доход в виде процентов (дисконта), полученный владельцем облигаций от их эмитента	18%	п.167.5.1
Доход по сертификатам фонда операций с недвижимостью и доход, полученный в результате выкупа (погашения) сертификатов фонда операций с недвижимостью	18%	п. 167.5.1
Проценты и дисконтные доходы, начисленные физическим лицам по любым другим основаниям (кроме перечисленных в п.170.4.1 НКУ)	18%	п.170.4.3
Дивиденды, роялти
Дивиденды, начисленные в виде акций (частей, паев), эмитированных юрлицом-резидентом, при условии, что такое начисление не изменяет частей участия всех акционеров (владельцев) в уставном фонде эмитента, и в результате которого увеличивается уставный фонд эмитента на совокупную стоимость начисленных дивидендов	не облагается	п.165.1.18
Дивиденды по акциям и корпоративным правам, начисленные резидентами – плательщиками налога на прибыль предприятий (кроме доходов по акциям и/или инвестиционным сертификатам, выплачиваемых институтами совместного инвестирования)	5%	п.167.5.2
Дивиденды по акциям и/или инвестиционным сертификатам и корпоративным правам, начисленные нерезидентами, институтами совместного инвестирования, а также субъектами хозяйствования – неплательщиками налога на прибыль	9%	п. 167.5.4
Роялти	18%	п.170.3.1
Продажа недвижимости
Доход от продажи (обмена) не чаще, чем один раз в течение отчетного года жилого дома, квартиры или их части, комнаты, садового (дачного) дома, а также земельного участка или объекта незавершенного строительства, и при условии пребывания такого имущества в собственности плательщика налога свыше 3 лет	не облагается	п.172.1
Доход от продажи в течение отчетного года более чем одного из объектов недвижимости, указанных в п. 172.1, а также доход от продажи объекта недвижимости, не отмеченного в п.172.1	5%	п.172.2
Продажа движимого имущества
Доход от продажи (обмена) объекта движимого имущества (кроме исключения, см. ниже)	5%	п. 173.1
Доход от продажи (обмена) в течение отчетного года одного из объектов движимого имущества (легкового автомобиля, мотоцикла, мопеда), не подлежит налогообложению (как исключение из предыдущего)	не облагается	п.173.2
Доход от продажи (обмена) в течение отчетного года второго объекта движимого имущества (легкового автомобиля, мотоцикла, мопеда), подлежит налогообложению	5%	п.173.2
Доход от продажи (обмена) в течение отчетного года третьего (и последующих) объекта движимого имущества (легкового автомобиля, мотоцикла, мопеда), подлежит налогообложению	18%	п.173.2
Наследство
Стоимость собственности, которая наследуется членами семьи первой степени родства	0%	п.174.2.1
Стоимость собственности, отмеченной в пп.  «а», «б», «г» п.174.1 НКУ, наследуемой инвалидом I группы, либо имеет статус ребенка-сироты или ребенка, лишенного родительской заботы, а также стоимость собственности, отмеченной в пп. «а», «б» п.174.1 НКУ, наследуемой ребенком-инвалидом	0%	п.174.2.1
Денежные сбережения, помещенные до 02.01.1992 в учреждения Сбербанка СССР и государственного страхования СССР, действовших на территории Украины, либо в государственные ценные бумаги, и денежные сбережения граждан Украины, помещенные в учреждения Ощадбанка Украины и бывшего Укргосстраха в течение 1992–1994 гг., погашение которых не состоялось	0%	п.174.2.1
Стоимость любого объекта наследства, полученного наследниками, которые не являются членами семьи наследодателя первой степени родства	5%	п.174.2.2
Наследство, полученное любым наследником от наследодателя – нерезидента, и любой объект наследства, которое наследуется наследником – нерезидентом	18%	п. 174.2.3
Доходы нерезидентов и иностранные доходы
Доходы с источником их происхождения в Украине, которые насчитываются или выплачиваются нерезидентам	по ставкам, определенным для резидентов	п.170.10.1
Иностранные доходы	18%	п.170.11.1

Законодатели Оренбургской области снизили на 2020 год ставки по УСН и размер налога по патентной системе налогообложения

11.06.2020 12:02:10

Для ряда налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения, Законами Оренбургской области от 20.04.2020 № 2189/585-VI-ОЗ и от 22.05.2020 № 2250/598-VI-ОЗ (далее – Закон) на 2020 год снижены налоговые ставки:

с 6% до 1% в случае, если объектом налогообложения является доход;

с 10% до 5% в случае, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов.

Пониженные ставки применяются при осуществлении определенных законом видов деятельности и отнесении налогоплательщика к одной из трех категорий:

— организации и индивидуальные предприниматели, включенные по состоянию на 01.03.2020 года в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, у которых за соответствующий налоговый период не менее 70 процентов дохода составил доход от осуществления видов экономической деятельности в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, указанных в пунктах 1 — 19, 35 — 38 приложения 2 к Закону;

— организации и индивидуальные предприниматели, включенные по состоянию на 01. 03.2020 года в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, у которых за соответствующий налоговый период не менее 70 процентов дохода составил доход от осуществления видов экономической деятельности в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, указанных в пунктах 20 — 34 приложения 2 к Закону, и в 2020 году произошло снижение доходов более чем на 30 процентов по отношению к 2019 году, а также по итогам 2020 года сохранена занятость на уровне не менее 90 процентов от численности работников за март 2020 года;

— некоммерческие организации, у которых за соответствующий налоговый период не менее 70 процентов дохода составил доход от осуществления видов экономической деятельности, информация о которых содержится в Едином государственном реестре юридических лиц по состоянию на 01.03.2020 года, указанных в пунктах 1 — 19, 35 — 38 приложения 2 к Закону.

Законом Оренбургской области от 22.05. 2020 № 2250/598-VI-ОЗ для ряда налогоплательщиков, применяющих патентную систему налогообложения, в два раза снижен размер потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателем годового дохода на 2020 год.

Изменения затронули 22 вида деятельности, в частности такие виды деятельности как: парикмахерские и косметические услуги, химчистка, крашение и услуги прачечных, оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом, услуги по обучению населения на курсах и по репетиторству, проведение занятий по физической культуре и спорту, розничная торговля, услуги общественного питания.

Перерасчет налога будет произведен налоговыми инспекциями самостоятельно. Подавать заявление о перерасчете суммы налога по патентной системе налогообложения не нужно.

Теги: налоговая ставка, изменения, Оренбург

Налоговые ставки для бизнеса в Тверской области снижены в три раза

«Снижение налоговой нагрузки предусмотрено для всех организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих виды экономической деятельности, оказавшиеся в зоне риска из-за распространения коронавируснеой инфекции: при налогообложении «доходы-расходы» — с 15% до 5%, при налогообложении «доходы» — с 6% до 2%», — уточнил собеседник агентства.

По его словам, эти меры обеспечивают поддержку в текущей эпидемиологической ситуации более 5400 предпринимателей Верхневолжья.

«Принятие этих законопроектов направлено на сохранение социальной стабильности и развитие предпринимательства в нашем регионе. Снижаем в три раза ставки налога для предпринимателей, использующих упрощённую систему налогообложения. Для субъектов малого бизнеса, использующих патентную систему, также уменьшаем стоимость патента в три раза. Все эти меры распространяются на весь период 2020 года», — процитировали в пресс-службе Руденю.

Сотрудник пресс-службы отметил, что поддержкой смогут воспользоваться предприниматели, занимающиеся лесоводством, обработкой древесины, турагентства и организации, предоставляющие услуги в сфере туризма. Также в перечень включена полиграфическая деятельность, производство изделий народных художественных промыслов, перевозка пассажиров автобусами по туристическим или экскурсионным маршрутам.

«Документ распространяется на санаторно-курортные организации, музеи, творческую деятельность и деятельность в области искусства, организации развлечений, спорта и отдыха, на предоставление услуг по дневному уходу за детьми, дополнительного образования для детей и взрослых», — добавил сотрудник пресс-службы.

По данным Роспотребнадзора, по состоянию на 10 апреля, в Тверской области подтверждено 24 случая заражения коронавирусом,в том числе, пять — в пятницу, 10 апреля. Трое заболевших выздоровели и выписаны из больницы. 21 человек с учетом вновь выявленных проходят лечение.

Госсобрание Башкирии в 2020 году приняло 164 закона

В 2020 году на 12 пленарных заседаниях Госсобрания Башкортостана статус законов обрели 164 законопроекта. Депутатами рассмотрено более 800 федеральных законопроектов, поступивших из Государственной Думы, 109 законодательных инициатив и обращений регионов. В 2020 году парламент республики, реализуя право законодательной инициативы, направил в Государственную Думу один проект федерального конституционного закона и 11 проектов федеральных законов.

Эти цифры сегодня на заседании Госсобрания озвучил спикер парламента Константин Толкачев, который выступил с докладом о состоянии законодательства в республике.

«В отчетный период дважды проводились парламентские слушания. На них выносились вопросы демографии, поддержки молодых специалистов села. На заседаниях 17 круглых столов депутатами рассмотрено много актуальных тем. Среди них — реализация законодательства о социальной поддержке ветеранов войны и тружеников тыла, оплата труда педагогических работников, ситуация с вкладчиками инвестиционной площадки «Золотой запас», работа по пресечению нелегального производства и оборота алкогольной и спиртосодержащей продукции», — отметил Константин Толкачев.

«Учреждения, финансируемые из республиканского или муниципальных бюджетов, освобождены от налога на имущество. Такую же льготу получили организации, относящиеся к наиболее уязвимым в условиях пандемии отраслям. Это прежде всего туризм, общепит, сфера услуг. Индивидуальным предпринимателям, организациям, пострадавшим в условиях коронавируса и применяющим упрощенную систему налогообложения, в несколько раз снижены налоговые ставки. Приняты законы о Торгово-промышленной палате, об ответственном обращении с животными, о ведении садоводства и огородничества. Мы запретили на территории республики продажу сжиженного газа детям, что помогло минимизировать такую форму токсикомании, как сниффинг. Для удобства детей и родителей закреплено право приоритетного приема младших детей в ту школу, где уже учатся их старшие братья и сестры. Принят закон о так называемом тихом часе, запрещающий шумные ремонтные работы в жилых домах с 13 до 15 часов», — сказал Константин Толкачев.

Ставки подоходного налога штата: что это такое и как они работают

Ставкам подоходного налога штата уделяется относительно мало внимания по сравнению с федеральными подоходными налогами, но они все же могут серьезно повлиять на ваш кошелек. Размер зависит от суммы, которую вы зарабатываете, а также от того, где вы живете и работаете. Вот как это работает, и список штатов без подоходного налога.

Что такое подоходный налог штата?

Подоходный налог штата — это налог на доход, полученный в этом штате. Он похож на федеральный подоходный налог, но подоходный налог штата обычно финансирует бюджеты штатов, а не федеральное правительство.

Как действуют ставки подоходного налога штата

В целом штаты используют один из трех подходов к налогообложению резидентов и / или рабочих:

2. Фиксированный налог. Это означает, что они облагают налогом весь доход или только в некоторых случаях дивиденды и проценты по одинаковой ставке.

3. Прогрессивный налог. Это означает, что люди с более высокими налогооблагаемыми доходами платят более высокие ставки государственного подоходного налога.

Если, как и большинство людей, вы живете и работаете в одном штате, вам, вероятно, потребуется подавать только одну налоговую декларацию в год. Но если вы переехали в другой штат в течение года, жили в одном штате, но работали в другом или, скажем, имеете доходную арендную недвижимость в нескольких штатах, вам может потребоваться подать более одной. И потому что в стоимость большинства налоговых программных пакетов входит подготовка и подача документов только для одного штата. Подача нескольких налоговых деклараций штата часто означает дополнительную оплату.

Штаты без подоходного налога

В восьми штатах нет налога на прибыль: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг.В Нью-Гэмпшире налог в размере 5% взимается только с дивидендов и процентов.

Идея отказа от уплаты подоходного налога штата может побудить вас бросить все на U-Haul и отправиться в Даллас, но налоги на недвижимость, налоги с продаж или другие налоги и сборы могут быть выше в этих штатах.

Штаты с фиксированными ставками налога на прибыль

Десять штатов пытаются упростить задачу, применяя одинаковую ставку налога к большей части доходов. Конечно, то, что считается «доходом», зависит от государства.В Нью-Гэмпшире, например, обычный доход, как правило, не облагается налогом штата, но к дивидендам и процентному доходу применяется фиксированная ставка налога. Некоторые штаты применяют свои налоговые ставки к налогооблагаемому доходу, в то время как другие используют скорректированный валовой доход.

Штаты с прогрессивной структурой налогообложения

В большинстве штатов и округа Колумбия подоходный налог облагается во многом так же, как и федеральное правительство: они облагают налогом более высокие уровни дохода по более высоким ставкам подоходного налога штата.

Ставки подоходного налога штата, как правило, ниже, чем ставки федерального налога. Многие колеблются от 1% до 10%. В некоторых штатах налог составляет всего 0% с первых нескольких тысяч долларов дохода.

Штаты с высокими налогами составляют около 13% -14%, и это часто сверх налогов на имущество, налогов с продаж, коммунальных налогов, налогов на топливо и всего, что налогоплательщик должен отправить федеральному правительству.

В таблице ниже показано количество налоговых категорий в штатах (плюс округ Колумбия) с прогрессивной налоговой структурой. Обратите внимание, что суммы в долларах в скобках дохода относятся к индивидуальным подателям; во многих штатах скобки дохода удваиваются для совместной прибыли.Как и в случае с федеральными декларациями, сумма, которую вы заплатите своему штату, также зависит от вашего семейного положения, наличия у вас иждивенцев и от того, имеете ли вы право на налоговые вычеты и кредиты.

2021 Ставки государственного налога

Узнать больше Чтобы узнать, как действуют ставки подоходного налога в вашем штате, посетите веб-сайт налогового и налогового департамента вашего штата или Федерации налоговых администраторов.

Правила альтернативного минимального налога (AMT) и кто его платит

Что такое альтернативный минимальный налог (AMT)?

Альтернативный минимальный налог (AMT) рассчитывается с использованием другого набора правил, призванных обеспечить уплату определенными налогоплательщиками как минимум минимальной суммы подоходного налога. Расчеты AMT ограничивают определенные льготы для некоторых налогоплательщиков, поэтому их налоговый счет выше. Ставки AMT составляют 26% или 28%.

Что вызывает альтернативный минимальный налог?

Доходы, превышающие годовые суммы освобождения от налога на AMT, обычно приводят к альтернативному минимальному налогу.Плательщики AMT, которые обычно имеют относительно высокие доходы, по сути, рассчитывают свой подоходный налог дважды — в соответствии с обычными налоговыми правилами и в соответствии с более строгими правилами AMT — и затем платят большую сумму задолженности.

Как рассчитать альтернативный минимальный налог (AMT)?

Альтернативный минимальный налог действует параллельно стандартной налоговой системе, но имеет другую структуру налоговых ставок и исключает некоторые общие налоговые льготы. Обычно расчет работает следующим образом:

1. Рассчитайте свой налогооблагаемый доход, но с меньшим количеством налоговых исключений и налоговых вычетов, как это диктуется правилами AMT (форма 6251 IRS содержит подробные сведения о том, какие налоговые льготы получают наибольшее значение при расчетах AMT. .)

2. После получения этой версии AMT вашего налогооблагаемого дохода вычтите сумму освобождения от налогообложения AMT.

   Суммы освобождения от уплаты AMT на 2020 год

   Доход, при котором освобождение от уплаты налогов начинает постепенно прекращаться
   Сумма для определенных физических лиц до 24 лет — их заработок плюс 7900 долларов.

   Суммы освобождения от уплаты AMT для 2021 года

   Доход, при котором освобождение от налога начинает постепенно отменяться		9482 900 сумма для определенных лиц младше 24 лет равна их заработанному доходу плюс 7 900 долларов США.

3. Умножьте оставшуюся сумму на соответствующие налоговые ставки AMT. AMT имеет две налоговые ставки: 26% и 28%. (Сравните их с семью категориями федерального подоходного налога, от 10% до 37%.) Какая ставка, которую вы платите, зависит от того, насколько высок ваш налогооблагаемый доход AMT. (Опять же, в форме 6251 IRS.)

4. Вычтите иностранный налоговый кредит AMT, если вы имеете на него право. Остается подоходный налог согласно правилам AMT.

5. Если ваш подоходный налог по правилам AMT выше, чем ваш подоходный налог по обычным правилам, вы платите большую сумму.Это в основном определяет, кто должен платить альтернативный минимальный налог.

Какие налоговые льготы вы теряете в соответствии с AMT?

Налогоплательщики обычно ищут вычеты, кредиты и другие способы уменьшить свой налогооблагаемый доход. В соответствии с AMT вы не сможете делать такое количество перерывов.

Вычеты по государственным и местным налогам (например, налогам на имущество) являются целевыми, например. Сокращается ряд бизнес-позиций.

Инвесторы также могут столкнуться с AMT.Долгосрочный прирост капитала и определенные дивиденды могут увеличить ваш доход в системе AMT.

»Готовы работать со специалистом по финансовому планированию? Приведенная ниже форма свяжет вас с консультантом Facet Wealth, фидуциарной фирмы онлайн-планирования, работающей только за вознаграждение. Они не занимаются составлением налоговых отчетов, но могут помочь вам с налоговым и имущественным планированием.

Должен ли я платить альтернативный минимальный налог?

Вы мало что можете сделать, чтобы избежать уплаты AMT, если обнаружите, что должны заплатить ее при подаче декларации.Но выяснение того, уязвимы ли вы для AMT и какие триггеры она запускает, может помочь вам спланировать заранее. Например, может помочь снижение скорректированного валового дохода за счет максимальных взносов на счет 401 (k), IRA или сберегательный счет для здоровья, а также отслеживание размера вашего долгосрочного прироста капитала.

Если вы подозреваете, что у вас есть задолженность по AMT, проконсультируйтесь с налоговым экспертом, который поможет вам с оформлением дополнительных документов и уменьшит налог или уклонится от него.

Если это вызывает у вас головную боль …

Вот несколько приятных новостей: большинство хороших налоговых программ автоматически выполняет оба набора расчетов.Когда вы вводите свою информацию, программа будет обрабатывать числа в фоновом режиме в соответствии как с обычной налоговой системой (с использованием формы 1040), так и с правилами AMT (с использованием формы 6251).

Узнайте больше о способах сэкономить и инвестировать в будущее

Подача заявления о продлении подоходного налога: как и когда

Крайний срок подачи налоговой декларации по федеральному подоходному налогу — 15 апреля 2021 года. Если вам нужно больше времени, вы можете получить автоматическую продление подоходного налога, заполнив форму IRS 4868. Это позволит вам до 15 октября 2021 года подать налоговую декларацию.

Вот несколько правил, которые можно и чего нельзя делать при продлении налогов.

Как подать налоговую декларацию?

Вы можете получить налоговое продление в электронном виде или по почте. Вам следует запросить продление до 15 апреля или позже, чтобы избежать штрафа за позднюю подачу заявки от IRS.

Проверьте, поддерживает ли ваше налоговое программное обеспечение Форму 4868 для продления налогов. Большинство из них. Вы можете просто следовать инструкциям программы и узнать, как таким образом подать налоговую декларацию в электронном виде.IRS отправит вам электронное подтверждение, когда вы отправите форму.

Вы также можете подать заявление о продлении налога, заполнив форму 4868 на бумаге и отправив ее обычной почтой (она меньше страницы), но просто получите подтверждение того, что вы ее отправили.

Если вы не планируете использовать налоговое программное обеспечение или еще не решили, какое программное обеспечение использовать, подумайте о IRS Free File. IRS сотрудничает с некоммерческой организацией под названием Free File Alliance, чтобы предоставить людям, которые зарабатывают менее 72000 долларов скорректированного валового дохода, доступ к бесплатному программному обеспечению для подготовки налогов от известных брендов.Кто угодно — даже люди с доходом выше установленного порога — может пойти туда, чтобы подать онлайн-заявку.

На какой срок продление налога?

Налоговое продление дает вам право до 15 октября 2021 года подать налоговую декларацию.

Однако получение продления не дает вам больше времени для оплаты — это только дает вам больше времени для подачи декларации. Если вы не можете подать декларацию к крайнему сроку 15 апреля, вам необходимо оценить свой налоговый счет и заплатить как можно больше в это время.

• Все, что вы должны после истечения крайнего срока, подлежат начислению процентов и штрафу за просрочку платежа, даже если вы получите отсрочку.

• Возможно, вам удастся избежать штрафа за просрочку платежа, если вы заплатите не менее 90% своих фактических налоговых обязательств к крайнему сроку 15 апреля, а оставшуюся сумму вы оплатите вместе с декларацией.

Продление налогов для иностранных налогоплательщиков и военнослужащих

Некоторым людям вообще не нужно беспокоиться о подаче заявления на продление налогов.

• Если вы являетесь гражданином или резидентом США, которые жили и работали за пределами страны в крайний срок подачи налоговой декларации, вы можете автоматически получить два дополнительных месяца для подачи налоговой декларации и оплаты любой причитающейся суммы без необходимости запрашивать налог. расширение.

• Люди, пострадавшие от определенных стихийных бедствий, также могут автоматически получить больше времени (время варьируется; проверьте список соответствующих стихийных бедствий).

• Некоторым военнослужащим автоматически предоставляется дополнительное время, в зависимости от того, где они находятся и чем занимаются.

Не забудьте подать заявку до крайнего срока в октябре.

Запрос на продление и внесение расчетного платежа в апреле — это лишь половина работы. Вам все равно нужно подать окончательный отчет. Если вы не подадите заявку до 15 октября, штрафы могут усугубиться.

Какие уровни подоходного налога на 2021 год по сравнению с 2020 годом?

Это уникальное время года для налогоплательщиков. С одной стороны, вы готовитесь подать налоговую декларацию за 2020 год (срок подачи — 15 апреля 2021 года).Но, с другой стороны, вы также смотрите в будущее (или должны смотреть вперед) и начинаете думать о том, как управлять своими финансами на 2021 год более эффективно с налоговой точки зрения. В любом случае вам необходимо знать федеральные ставки подоходного налога и налоговые ставки, которые применяются (или будут применяться) к вам.

Налог Сами ставки не изменились с 2020 по 2021 год. Для налоговых лет 2021 и 2020 действуют семь налоговых ставок: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%. и 37%. Однако, как и каждый год, налоговые скобки на 2021 год были скорректированы с учетом инфляции.Это означает, что вы можете оказаться в другой налоговой категории при подаче декларации за 2021 год, чем в ту группу, в которой вы находитесь за 2020 год, а это также означает, что вы также можете облагаться другой налоговой ставкой на часть вашего дохода за 2021 год.

Диапазон налоговых ставок также различается в зависимости от вашего статуса регистрации. Например, налоговая ставка в размере 22% на 2020 налоговый год составляет от 40 126 долларов США до 85 525 долларов США для налогоплательщиков единого налога, но начинается с 53 701 доллара США и заканчивается на уровне 85 500 долларов США для лиц, подающих документы на регистрацию. (В 2021 году налоговая ставка в размере 22% для холостяков увеличится с 40 526 долларов до 86 375 долларов, в то время как такая же ставка применяется к подающим заявления главам семьи с налогооблагаемым доходом от 54 201 до 86 350 долларов.)

Когда вы работаете над своей налоговой декларацией за 2020 год, вам понадобятся следующие налоговые скобки:

Налоговые скобки 2020 для одиноких лиц и супружеских пар, подающих совместно

—

2020 Налоговые рамки для супружеских пар, подающих раздельную регистрацию, и руководителей домохозяйства

12%

Когда вы будете готовы сосредоточиться на своих налогах на 2021 год, вы захотите использовать следующие налоговые категории:

2021 Налоговые категории для индивидуальных файлов и Семейные пары, подающие совместно

—

2021 Налоговые категории для супружеских пар, подающих раздельную регистрацию, и главу семьи

Налогооблагаемый доход
(подача документов в браке отдельно)

Налогооблагаемый доход
(Глава домохозяйства)

10%

До 14 200 долл. США

12%

9 951 долл. США до 40 525 долл. США

От 14 201 долл. США до 54 200 долл. США

22%

долл. США

22%

долл. США

24%

86 376–164 925 долл. США

86 351 долл. США до 164 900 долл. США

32%

164 926 долл. США до 209 425 долл. США

164 9001 долл. США до 209 400 долл. США

35%

37%

Более 314 150 долларов США

Более 523 600 долларов США

Как работают налоговые рамки

Предположим, вы не замужем и имеете 90 000 долларов налогооблагаемого дохода в 2020 году.Поскольку 90 000 долларов входят в группу 24% для одиночных игр, будет ли ваш налоговый счет просто равным 24% от 90 000 долларов — или 21 600 долларов? Нет! Ваш налог будет на минус этой суммы. Это потому, что при использовании предельных налоговых ставок только часть вашего дохода будет облагаться налогом по ставке 24%. Остальная часть будет облагаться налогом по ставкам 10%, 12% и 22%.

Вот как это работает. Опять же, предполагая, что вы одиноки с налогооблагаемым доходом в размере 90 000 долларов в 2020 году, первые 9875 долларов вашего дохода облагаются налогом по ставке 10% из расчета 988 долларов США.Следующие 30 250 долларов дохода (сумма от 9 875 до 40 125 долларов) облагаются налогом по ставке 12% за дополнительные 3 630 долларов США. После этого следующие 45 400 долларов вашего дохода (от 40 126 до 85 525 долларов) будут облагаться налогом по ставке 22%, что составляет 9 988 долларов США. Таким образом, остается только 4475 долларов из вашего налогооблагаемого дохода (сумма, превышающая 85 525 долларов), которые будут облагаться налогом по ставке 24%, что дает дополнительные 1074 доллара США. Если сложить все это, ваш общий налог в 2020 году составит всего 15 680 долларов. (Это на 5 920 долларов меньше, чем если бы ко всем 90 000 долларов применялась фиксированная ставка в 24%.)

А теперь предположим, что вы миллионер (мы все можем мечтать, правда?). Если вы одиноки, только ваш доход в 2020 году, превышающий 518 400 долларов, будет облагаться налогом по максимальной ставке (37%). Остальные будут облагаться налогом по более низким ставкам, как описано выше. Так, например, налог на 1 миллион долларов на одного человека в 2020 году составит 334 427 долларов. Это большие деньги, но это все равно на 35 573 доллара меньше, чем если бы ставка 37% применялась в качестве фиксированной ставки для всего 1 миллиона долларов (что привело бы к налоговому счету на 370 000 долларов).

Штраф за брак

Разница между диапазонами скобок иногда создает « штраф за брак .»Этот поворот в налоговом законодательстве заставляет определенные супружеские пары, подающие совместную декларацию — как правило, при схожих доходах супругов — платить больше налогов, чем если бы они были холостыми. Штраф начисляется, когда для любой заданной ставки минимальная налогооблагаемая доход для налоговой категории солидарных подателей меньше чем в два раза минимальной суммы для единой подающей заявки.

До закона о налоговой реформе 2017 года это происходило в четырех высших налоговых категориях. Но теперь, как вы можете видеть в таблицах выше, только верхняя налоговая категория содержит ловушку штрафа за брак.В результате только пары с совокупным налогооблагаемым доходом более 622 050 долларов США подвергаются риску при заполнении своей федеральной налоговой декларации за 2020 год. Для налоговых деклараций 2021 года штраф за брак возможен только для супружеских пар с совокупным налогооблагаемым доходом выше 628 300 долларов. (Обратите внимание, что налоговые скобки для подоходного налога штата могут содержать штраф за брак.)

Кронштейны федерального подоходного налога и налоговые ставки на 2020–2021 годы

Если есть одна тема, которую, мы сомневаемся, вы планируете затронуть на следующем званом обеде, это будет федеральный подоходный налог.Поговорим об убийстве. Никто (кроме налоговых специалистов … может быть) не любит думать о налогах. Но важно знать, сколько вам нужно будет выложить в течение года, чтобы уберечь дядю Сэма от вас. И как это понять? Правильно, ставки федерального подоходного налога и налоговые ставки.

Налоговые категории и налоговые ставки повышаются и понижаются в зависимости от года и действующего налогового законодательства, и, если вы похожи на большинство людей, вы, вероятно, не слишком внимательно следите за ними — если вам не нужна помощь с засыпанием ночью.Но что такое налоговые скобки и налоговые ставки? Давайте подробнее рассмотрим, что это такое и как они меняют размер федерального подоходного налога.

Налоговые группы по сравнению с налоговыми ставками

Как и в большинстве случаев, связанных с федеральным правительством, терминология налогов имеет тенденцию сбивать с толку больше, чем должна быть. Когда вы все сводите к минимуму, вот определения налоговой категории и налоговой ставки:

• Налоговая категория — это диапазон доходов, облагаемых налогом по определенной ставке.

• Налоговая ставка — это фактический процент, по которому вы облагаетесь налогом в зависимости от вашего дохода.

На самом деле это проще, чем кажется.

Ставки федерального подоходного налога на 2020–2021 годы

Ставки федерального подоходного налога в 2020 году для лиц, получающих доход, такие же, как и в 2019 году, — от 10% до 37%. ^{1 Давайте посмотрим на ставки, которые вы будете использовать, чтобы выяснить, сколько подоходного налога вы должны дяде Сэму за 2020 год.}

Ставки федерального подоходного налога на 2021 год также не изменятся. ² Что изменилось в 2021 году, то есть в отношении налогов, которые вы подадите в 2022 году, — это диапазоны доходов.

Как работают ставки федерального подоходного налога?

Здесь, в U.С., у нас есть так называемая прогрессивная налоговая система , . По сути, это означает, что чем больше денег вы зарабатываете, тем больше вы будете облагаться налогом с этого дохода.

Сделайте ваши налоги правильно лучшими в своем бизнесе!

Итак, как узнать, по какой ставке вы будете облагаться налогом? Вот здесь-то и появляются налоговые скобки. Ваш налогооблагаемый доход делится на диапазоны дохода — или скобки, о которых мы говорили ранее, причем каждый диапазон облагается налогом по определенной ставке. Помните, что ваш налогооблагаемый доход — это ваш доход после того, как вы вычли любых вычетов, которые уменьшают ваш налогооблагаемый доход.

Хорошая новость заключается в том, что в какой бы группе вы ни оказались, вам не нужно платить этот процент от всего дохода — только ту часть, которая попадает в этот диапазон. Остальная часть вашего дохода облагается налогом по более низким ставкам для каждой группы, которую пополняет ваш доход.

Допустим, вы состоите в браке и вместе с налоговым доходом имеете 90 000 долларов. Примерно первые 20 000 долларов этого дохода будут облагаться налогом в первой группе. Тогда следующие 60 000 долларов или около того будут облагаться налогом в следующей скобке.Затем следующая часть будет облагаться налогом в следующей строке . Вы уловили идею.

Как рассчитать федеральный подоходный налог в 2020 году

Если вы смотрите на этот стол и думаете, что все это значит, не волнуйтесь! Прежде всего следует помнить, что указанные в таблице ставки применяются только к вашему налогооблагаемому доходу. Так что сделайте вычеты, прежде чем приступить к математике.

Вот пример. Предположим, вы — одинокий податель, заработавший в этом году 60 000 долларов и берете стандартный вычет в размере 12 400 долларов.Сначала вы вычтите 12 400 долларов из 60 000 долларов, в результате чего у вас останется 47 600 долларов налогооблагаемого дохода. Это означает, что только $ 47 600 будет облагаться налогом. Да, детка!

Теперь, если вы еще раз взглянете на эту налоговую диаграмму, вы заметите, что 47 600 долларов попадают прямо в группу 22% . Но налогообложением по ставке 22% будет не вся сумма, а только ее часть. Вот как он распадается:

2020 Налоговые скобки для налогооблагаемого дохода в размере 47 600 долларов США

И помните, что это федеральных ставок подоходного налога . В некоторых штатах может быть либо фиксированный подоходный налог, либо другие налоговые категории, либо вообще отсутствие подоходного налога.

О, и не забудьте потребовать налоговые льготы, на которые вы можете иметь право, после того, как узнаете, сколько вы должны в виде налогов! Налоговые льготы чрезвычайно ценны, потому что они снижают ваш налоговый счет на доллар за доллар.

Например, налоговая скидка на ребенка позволяет налогоплательщикам требовать до 2000 долларов на каждого ребенка, отвечающего критериям. Таким образом, в приведенном выше сценарии, если у вас есть один ребенок в возрасте до 18 лет, вы можете запросить этот кредит и снизить свой налоговый счет до 4262 долларов (6262 доллара минус 2000 долларов).

Чтобы узнать больше о налогах в этом году, посмотрите веб-семинар Криса Хогана!

Получите ваши налоги правильно

Если идея проделать всю эту налоговую математику побудила вас бежать в гору, мы ее поняли.Это может быть очень многое. Хорошая новость заключается в том, что вам не нужно вычислять цифры в одиночку. Налоговый одобренный местный провайдер (ELP) поможет вам пройти весь процесс от начала до конца, чтобы вы могли с уверенностью получать свои налоги! И это определенно то, чем вы захотите поделиться на следующем ужине.

Найдите налогового профи сегодня!

Может быть, ваши налоги достаточно просты, чтобы справиться с ними самостоятельно. Большой! Поприветствуйте Ramsey SmartTax — налоговую программу, разработанную специально для вас! С Ramsey SmartTax вы всегда будете знать заранее, сколько вы должны, когда вы подаете налоговую декларацию в электронном виде.Никаких скрытых комиссий, никаких уловок, никаких игр.

Оцените Ramsey SmartTax сегодня!

Налоговые категории 2020: что нужно знать для подачи налоговой декларации 2021 года

Когда вы готовитесь к подаче налоговой декларации в 2021 году за 2020 налоговый год, важно знать размер вашей федеральной налоговой категории. На 2020 год существует семь налоговых категорий , и вы можете облагаться налогом по разным ставкам для разных частей вашего дохода.

Диапазон, который применяется к вам, зависит от суммы денег, которую вы приносите в течение года из различных источников, включая работу, доходы от бизнеса, внештатные заработки, дивиденды или арендную плату.

Он также зависит от вашего регистрационного статуса, например от того, одинок вы, женаты или являетесь главой семьи.

Обратите внимание, что это ставки федерального подоходного налога, которые могут не включать налоги штата, которые вы должны ежегодно платить, в зависимости от того, где вы живете.

Общие сведения о федеральных налоговых скобках

Чтобы понять налоговые категории, важно помнить, что не весь получаемый вами доход облагается налогом по одинаковой ставке.

Хотя ставки со временем резко упали, U.У С. по-прежнему прогрессивная налоговая система. Это означает, что вы платите более высокие ставки подоходного налога, когда у вас более высокий доход, и более низкие ставки подоходного налога, если у вас более низкий доход.

Однако высокооплачиваемые работники не платят более высокую ставку налога на их общий доход. Вместо этого вы будете платить только увеличивающуюся предельную ставку налога. от суммы дохода, который вы приносите, сверх начального точка для этой скобки.

Например, человек, который зарабатывает $ 340 000 налогов, будет платить больше налогов и по более высокой ставке, чем тот, кто зарабатывает 34 000 долларов в год.Однако они будут платить только те же налоги по той же ставке в первый раз. 34000 долларов их дохода, без учета каких-либо других кредитов или факторов, которые могут повлиять на их налогообложение.

По сути, федеральное правительство разбивает ваш доход на части. на части, и каждый сегмент вашего дохода помещается в налоговую категорию. Ты сделаешь не платить единую ставку за все ваше бремя федерального подоходного налога; вместо этого каждый кусок облагается налогом по соответствующей ставке. Вы всегда будете платить самые высокие налоги ограничьте только сумму вашего дохода выше отправной точки для этого ставка.

Конечно, это касается только федерального подоходного налога. Государства могут имеют собственные прогрессивные налоги на прибыль, они могут иметь фиксированный налог или они могут не иметь подоходного налога и полагаться на налоги с продаж и другие формы налога на использование.

Снижение налоговой ставки

Есть несколько способов, которыми люди могут работать, чтобы уменьшить свои налоговые счета, даже если они приносят больший доход.

Это не связано с уклонением от уплаты налогов или нарушением закона. Вместо этого вы можете использовать налоговые льготы и вычеты, предлагаемые государством, чтобы компенсировать ваше налоговое бремя или уменьшить сумму вашего налогооблагаемого дохода.

Помните, что ваш налогооблагаемый доход не обязательно включает каждый доллар, который вы приносите; существует ряд различных вычетов, которые позволяют более точно отражать ваш располагаемый доход по ставке налогооблагаемого дохода.

На 2019 год стандартный налоговый вычет составляет 12 200 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, 18 350 долларов США для лиц, подающих документы в качестве главы семьи, и 24 400 долларов США для супружеских пар.

Для многих людей использование стандартного вычета — лучший способ упростить налогообложение, а перечисление их вычетов по статьям не приведет к большей экономии налогов. Это более вероятно для людей, которые приносят большую часть своего дохода через традиционную занятость W-2.

Налоговые вычеты могут включать в себя:

• Проценты по студенческому кредиту
• Затраты на ипотеку
• Благотворительные пожертвования
• Намного больше

В общем, вы можете сложить свои детализированные вычеты, чтобы увидеть, больше или меньше они стандартного вычета, чтобы определить, какой вариант лучше для тебя.

Налоговые вычеты, налоговые льготы и пенсионные сбережения

Если вы являетесь владельцем бизнеса или фрилансером, вам может потребоваться значительное количество налоговых вычетов, чтобы правильно оценить свой доход.

В конце концов, независимо от того, являетесь ли вы фрилансером или индивидуальным предпринимателем, вы как лицо, занимающееся бизнесом, сталкиваетесь с рядом расходов, которые могут значительно компенсировать ваш доход.

Ваши деловые расходы обычно не облагаются налогом , в том числе когда вы используете свой автомобиль для своего бизнеса, рекламируете или продвигаете свои услуги. Все это можно правильно рассчитать, чтобы точно отразить ваш налогооблагаемый доход.

Налоговые льготы — еще один вариант, который может минимизировать ваше общее налоговое бремя.Кредиты, в отличие от вычетов, вычитаются из вашего налогового счета, а не из вашего дохода, поэтому они напрямую уменьшают сумму налогов, которые вы должны, и могут помочь увеличить ваш возврат.

Налоговые льготы предназначены для покрытия целого ряда расходов, включая обучение, воспитание детей, усыновление, пенсионные накопления или изменения в вашем доме для повышения энергоэффективности.

Пенсионные накопления тоже важны. Когда вы направляете средства к 401 (k) в вашей зарплате, эти деньги поступают на ваш счет без налогообложения.В 2019 г., вы можете вложить до 19000 долларов в модель 401 (k) без уплаты налогов. доход, сумма, которая возрастает до 25000 долларов, если вам 50 лет и старше.

Группы федерального подоходного налога на 2019 налоговый год

Следующие налоговые скобки применяются к доходу, полученному в 2019 году, для налогов, подлежащих уплате в апреле 2020 года. Имейте в виду, что квадратные скобки зависят от вашего статуса регистрации: холост; женат, подает совместно; женат, подает раздельно; и глава семьи.

10% Кронштейн

• Если вы не замужем, ваш доход от 0 до 9700 долларов облагается налогом по ставке 10%.
• То же самое и в случае, если вы состоите в браке, подаете отдельно.
• Ставка 10% применяется к главам домохозяйств с доходом от 0 до 13 850 долларов, а супружеским парам, подающим вместе документы, — к доходам от 0 до 19 400 долларов.

12% Кронштейн

• Если вы не замужем, вы будете платить 12% от своего дохода от 9 701 до 39 475 долларов.
• То же самое и в случае, если вы состоите в браке и подаете отдельно. Ставка 12% для главы семьи применяется к доходу от 13 851 до 52 850 долларов.
• Для супружеских пар, подающих совместно, он применяется к доходу от 19 401 до 78 950 долларов.

22% Кронштейн

• Если вы не замужем, эта категория применяется к вашему доходу от 39 476 до 84 200 долларов.
• Еще раз, то же самое верно, если вы женаты, подаете отдельно. Ставка 22% для главы семьи применяется к доходу от 52 851 до 84 200 долларов; здесь ставки главы семьи начинают сходиться с одинокими людьми.
• Для супружеских пар, подающих вместе, он применяется к доходу от 78 951 до 168 400 долларов.

24% Кронштейн

• Если вы одиноки или состоите в браке, подаете документы отдельно, эта скобка применяется к вашему доходу от 84 201 до 160 725 долларов.
• Если вы глава семьи, ставка 24% применяется к доходу от 84 201 до 160 700 долларов.
• Если вы состоите в браке и подаете совместно, это относится к доходу от 168 401 до 321 450 долларов.

32% Кронштейн

• Если вы одиноки или состоите в браке, подаете отдельно, эта скобка применяется к доходу от 160 726 до 204 100 долларов.
• Если вы являетесь главой семьи, эта категория применяется к доходу от 160 701 до 204 100 долларов.
• Если вы состоите в браке и подаете совместно, это относится к доходу от 321 451 до 408 200 долларов.

35% Кронштейн

• Если вы одиноки или глава семьи, эта категория применяется к доходу от 204 101 до 510 300 долларов.
• Если вы состоите в браке и подаете отдельно, это относится к доходу от 204 101 до 306 175 долларов.
• Если вы являетесь супружеской парой, подающей совместно, это относится к доходу от 408 201 до 612 350 долларов.

37% Кронштейн

• Эта самая высокая налоговая категория применяется к доходу в размере 510 301 долл. США или выше для одиноких людей или глав семьи.
• Он применяется к доходу в размере 306 176 долларов США и выше для состоящих в браке лиц, подающих раздельную регистрацию, или 612 351 доллара США для семейных пар, подающих документы совместно.

Налоговые скобки могут быть сложными для многих. Если вы хотите добавить Упростите регистрацию налогов, ознакомьтесь с налогом на пикник. Мы свяжем вас с квалифицированными онлайн-бухгалтерами, чтобы подготовить ваши налоги и максимизируйте свои сбережения, независимо от того, являетесь ли вы сотрудником, фрилансером или бизнесом собственник и инвестор. Вы платите фиксированную ставку, поэтому нет никаких сюрпризов или непредвиденные расходы. Свяжитесь с нами сегодня, чтобы узнать больше о том, чем мы можем помочь ты.

налоговых категорий на 2020, 2021 и 2022 годы. Рассчитать налоговые ставки

Налоговые категории 2020 г.,
Персональные ставки

Ваш налогооблагаемый доход — не не облагаемый налогом доход — будет облагаться налогом по разным категориям подоходного налога IRS или ставкам, основанным на налоговых категориях подоходного налога в зависимости от налогового года и статуса подачи вашей личной налоговой декларации.

Используйте новый RATEucator ниже, чтобы получить результаты своих личных налоговых категорий за налоговые годы 2020 и 2021. Просмотрите текущую разбивку таблицы налоговых ставок и налоговых ставок 2020 года. Соответствующие налоговые ставки штата или скобки зависят от штата. Налоговые категории и, следовательно, ставки налога на прибыль варьируются в зависимости от налогового года; найти предыдущий налоговый год или предыдущие налоговые скобки и таблицы ставок подоходного налога.

После завершения работы с указанным выше RATEucator воспользуйтесь Калькулятором налогов 2020 и Оценщиком возврата, чтобы получить более точную и подробную личную информацию о налоговой декларации.Кроме того, оптимизируйте налоги с помощью многих из этих простых в использовании инструментов налогового калькулятора, чтобы сохранить больше своих кровно заработанных денег. Когда вы получите хорошее представление о вашей налоговой ситуации в 2020 году, подготовьте и отправьте налоговую декларацию в eFile.com, и пусть налоговое приложение сделает всю тяжелую работу за вас.

Не хочется читать? Просто нажмите на аудио ниже и слушайте Тесс.

Почему eFile? Снимите максимальный налог!

В этом аудио упоминаются следующие ссылки:
Поддержка | 10 налоговых калькуляторов | DEPENDucator | EICucator | Не бойтесь сравнивать | Налоговая служба

Пример налогоплательщика для расчета налоговой ставки и кронштейна

Взгляните на это тематическое исследование, поскольку оно демонстрирует, как налоги IRS рассчитываются по категориям подоходного налога. Чтобы получить дополнительную информацию о налоговых ставках штата, выберите свой штат (а). Ваш доход облагается налогом по фиксированной ставке для всех доходов в определенных скобках. Когда ваш доход превышает определенную границу, следующая часть дохода облагается налогом по следующей шкале и так далее.

Имя налогоплательщика: Элизабет Статус регистрации: Однократный Налогооблагаемый доход: 50 000 долларов США
Налоговое управление США к уплате: 6790 долларов США Эффективная ставка налога: 13,58%

$ 987,50

0–9875 долларов

$ 9 875/10%

$ 3 630

9 875–40 125

30 250 долл. США / 12%

$ 2 172,50

40 125–50 000 долларов

50 000 долл. США / 22%

Общая сумма налогов, рассчитанная по трем категориям подоходного налога
, и налоговые ставки, приводящие к Эффективной ставке налога

$ 6 790

Три налоговых скобки

50 000 долл. США / 13.58%

Анте Хамерсмит, Unsplash @ante_kante

Налоговые ставки и таблицы на 2020 налоговый год

Ниже приведены таблицы ставок подоходного налога с разбивкой по статусу регистрации, уровням подоходного налога и разбивке причитающихся налогов. RATEucator рассчитывает для вас то, что здесь указано. См. Пороговые значения налогооблагаемого дохода IRS для предыдущих налоговых скобок для невыплаченных налогов или будущих, скобок 2021 года. Используйте инструмент выше, чтобы увидеть уникальную разбивку вашего подоходного налога. Когда вы готовите налоговую декларацию за 2020 год с помощью eFile.com, наше налоговое приложение будет указывать ваш доход в соответствующих налоговых категориях, поэтому вам не нужно беспокоиться о том, в какие пороговые значения вы попадаете.

Статус подачи на 2020 год: холост, не женат

См. Информацию о статусе отдельной или индивидуальной подачи.

10%

0–9875 долларов

10% в пределах сетки

12%

9 876–40 125

$ 987,50 + 12% в пределах сетки

22%

40 126–85 525 долларов

4 617 долл. США.50 + 22% в рамках группы

24%

85 526–163 300 долл. США

14 605,50 $ + 24% в группе

32%

163 301–207 350 долл.

33 271,50 $ + 32% в группе

35%

207 351–518 400

47 367,50 $ + 35% в группе

37%

более 518 400 долларов США

$ 156 235 + 37% в пределах сетки

Статус подачи на 2020 год: глава домохозяйства

См. Информацию о статусе подачи документов главой семьи.

10%

0–14 100 долл. США

10% в пределах сетки

12%

14 101–53 700 долл. США

1,410 $ + 12% в пределах сетки

22%

53 701–85 500 долл. США

6 162 $ + 22% в пределах сетки

24%

85 501–163 300 долл. США

13 158 $ + 24% в пределах сетки

32%

163 301–207 350 долл.

31 830 $ + 32% в пределах сетки

35%

207 351–518 400

45 926 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 518 400 долларов США

154 793 долл. США.50 + 37% в пределах сетки

Статус подачи на 2020 год: женат / женат или вдовец

См. Информацию о семейном браке или статусе вдовы.

10%

0–19 750 долл. США

10% в пределах сетки

12%

19 751–80 250 долл. США

1 975 $ + 12% в рамках группы

22%

80 251–171 050 долл. США

$ 9 235 + 22% в пределах сетки

24%

171 051–326 600

29 211 $ + 24% в пределах сетки

32%

326 601–414 700 долл. США

$ 66 543 + 32% в пределах сетки

35%

414 701 долл. США — 622 050 долл. США

$ 94 735 + 35% в пределах сетки

37%

более 622 050 долларов США

167 307 долларов.50 + 37% в пределах сетки

Статус подачи на 2020 год: женат, подает раздельно

См. Информацию о статусе отдельной подачи документов в браке.

10%

0–9875 долларов

10% в пределах сетки

12%

9 876–40 125

$ 987,50 + 12% в пределах сетки

22%

40 126–85 525 долларов

4 617,50 $ + 22% в рамках группы

24%

85 526–163 300 долл. США

14 605 долларов США.50 + 24% в рамках группы

32%

163 301–207 350 долл.

33 271,50 $ + 32% в группе

35%

207 351 долл. США — 311 025 долл. США

47 367,50 $ + 35% в группе

37%

более 311 025 долл. США

83 653,75 $ + 37% в пределах сетки

Имейте в виду, что вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход и / или увеличить свой необлагаемый налогом доход и, как следствие, попасть в более низкую налоговую категорию.Это делается за счет налоговых вычетов, налоговых вычетов или других налоговых сбережений. Мы предлагаем вам не только ознакомиться с многочисленными инструментами налогового калькулятора, но и рассчитать и оценить вашу налоговую декларацию за 2020 год и потенциальный возврат налога прямо сейчас. Кроме того, убедитесь, что вы изменили форму W-4 или удержание налогов в течение любого налогового года; используйте для этого калькулятор подоходного налога W-4.

Найдите таблицы налоговых ставок за предыдущий налоговый год по категориям подоходного налога и статусу регистрации. Узнайте свой статус регистрации в IRS с помощью бесплатного eFile STATucator.Как только вы хорошо разберетесь в своей налоговой ситуации, позвольте нам усердно поработать и подать вашу налоговую декларацию за 2020 г. в электронном виде на eFile.com.

Если у вас есть вопросы по личному налогу, свяжитесь с одним из наших налоговых инспекторов.

TurboTax ^® — зарегистрированная торговая марка Intuit, Inc.
H&R Block ^® — зарегистрированная торговая марка HRB Innovations, Inc.